Đầu tư vàng là một trong những loại đầu tư đáng tin cậy nhất. Nó có thể được thực hiện theo cách khác nhau, bao gồm đầu tư vào vàng vật chất, vàng kỹ thuật số, vàng phái sinh hoặc vàng giấy. Trong mỗi khoản đầu tư vàng này, việc khai thuế sẽ khác nhau, những cá nhân có được vàng vật chất phải chịu các nghĩa vụ thuế khác so với những người đầu tư vào vàng kỹ thuật số.
Như đã đề cập ở trên, có bốn cách để đầu tư vào vàng.
Vàng vật chất : Đầu tư vào vàng vật chất là tiêu chuẩn cho các lứa tuổi. Tại đây, bạn có được vàng dưới dạng đồ trang sức, thanh hoặc tiền xu. Bạn chịu trách nhiệm bảo mật nó ở vị trí này.
Vàng kỹ thuật số : Đây là hình thức đầu tư Vàng dưới dạng kỹ thuật số thông qua các ứng dụng hoặc trang web trực tuyến khác nhau. Tại đây, người bán giữ chặt số vàng mà bạn đã đầu tư.
Hợp đồng phái sinh : nói một cách dễ hiểu, các hợp đồng phái sinh là các khoản đầu tư vàng như một loại hàng hóa. Những công ty này có bộ quy tắc thuế riêng và các công ty nhận được những ưu đãi này.
Giấy vàng : Trên giấy tờ, bạn sở hữu một lượng vàng nhất định, nhưng không phải theo nghĩa đen. Các khoản đầu tư vàng trên giấy bao gồm trái phiếu vàng có chủ quyền (SGB), quỹ tương hỗ và quỹ giao dịch hối đoái (ETF).
Doanh thu bán vàng vật chất bị đánh thuế dựa trên mức độ thu được, chẳng hạn như thu nhập từ vốn ngắn hạn và dài hạn. Thu nhập vốn ngắn hạn yêu cầu nhà đầu tư phải bán tài sản trong vòng 36 tháng kể từ khi mua chúng. Lợi nhuận thu được là vốn dài hạn thu được sau ba năm. Ngoài ra, lợi nhuận từ việc bán vàng để thu lợi vốn ngắn hạn được thêm vào thu nhập hàng năm của nhà đầu tư và bị đánh thuế theo thuế suất thu nhập áp dụng của họ.
Trong trường hợp thu được lợi nhuận từ vốn dài hạn, các nhà đầu tư phải trả 20% lợi nhuận tính thuế, cộng với bất kỳ khoản phụ phí nào, cũng như 4% ngừng hoạt động với các lợi thế về chỉ số. Khi mua vàng thực tế, Thuế Hàng hóa và Dịch vụ (GST) cũng được áp dụng.
Đầu tư vàng kỹ thuật số bị đánh thuế giống như vàng vật chất liên quan đến lợi nhuận. Vàng kỹ thuật số là chiến lược đầu tư gần đây nhất đã trở nên phổ biến, đặc biệt là trong giới trẻ. Rupee một là số tiền tối thiểu để đầu tư vàng kỹ thuật số. Thu nhập vốn dài hạn từ vàng kỹ thuật số phải chịu thuế suất 20%, cũng như 4% thuế và phụ phí. Lợi nhuận đối với vàng kỹ thuật số được lưu giữ dưới 36 tháng không bị đánh thuế trực tiếp. Nếu nhà đầu tư muốn chuyển đổi vàng kỹ thuật số thành tiền mặt cứng sau bốn hoặc năm năm, họ sẽ phải trả các khoản phí này. Tuy nhiên, để xác định số thuế mà nhà đầu tư phải nộp, chúng ta nên xem xét thời hạn sở hữu vàng kỹ thuật số.
Một số hợp đồng phái sinh bao gồm vàng như hàng hóa. Các mặt hàng này bị đánh thuế khác nhau và chủ yếu dành cho các công ty. Khi toàn bộ doanh thu hàng năm của một công ty nhỏ hơn 2 Rs crore, thì 6% lợi nhuận bị đánh thuế. Thuế đối với các hợp đồng phái sinh có thể được coi là thu nhập của công ty, giảm gánh nặng thuế liên quan đến các giao dịch đó. Để khai thác lợi thế theo Mục 44AD của Đạo luật thuế thu nhập, bạn phải ghi chép tỉ mỉ về tài chính của công ty mình.
Thuế thu nhập vốn dài hạn sẽ giảm 20% + 4% nếu bạn mua vàng thông qua quỹ tương hỗ hoặc ETF.
Các nhà đầu tư ngắn hạn (những người nắm giữ khoản đầu tư của họ dưới 36 tháng) sẽ không phải chịu thuế trực tiếp đối với lợi nhuận của họ. Tuy nhiên, để tính thuế, hãy gộp các khoản thu nhập khác của họ với khoản thu nhập này và bị đánh thuế theo các khía cạnh thích hợp. Loại thuế này tương tự như các khoản đầu tư vàng vật chất.
Nếu bạn đầu tư vào SGB, bạn sẽ nhận lại 2,5% mỗi năm. Thu nhập từ tiền lãi được phân loại là các hình thức thu nhập khác và bị đánh thuế một cách thích hợp. Bất kỳ lợi nhuận nào bạn kiếm được sau khi đầu tư vào SGB trong tám năm đều được miễn thuế. Một khía cạnh thiết yếu khác cần lưu ý là trong trường hợp rút tiền sớm, các mức thuế suất khác nhau sẽ được áp dụng cho các bản khai SGB. Phần lớn các sản phẩm SGB có thời hạn sử dụng là 5 năm. Tất cả lợi nhuận từ các giao dịch như vậy được coi là lãi vốn dài hạn (20% thuế + 4% thuế + phụ phí) nếu bạn bán tài sản sau thời gian này và trước khi chúng đến hạn.
Vàng là một khoản đầu tư đáng tin cậy nhưng không rủi ro. Dựa trên loại vàng bạn đầu tư, việc đánh thuế đối với các khoản đầu tư vàng sẽ khác nhau. Tuy nhiên, thuế đánh vào vàng vật chất cũng tương tự như một số phương thức đầu tư vàng khác.