Nếu giá tiền điện tử của bạn giảm mạnh, có thể có một lớp lót bạc có thể giúp bạn tiết kiệm hàng nghìn đô la cho hóa đơn thuế của mình:thu hoạch thất thu thuế.
Trong hướng dẫn này, chúng ta sẽ phân tích việc thu thuế thất thu là gì, giải thích lý do tại sao tiền điện tử là một ứng cử viên hiệu quả bất thường để tận dụng lợi thế của nó và hướng dẫn quy trình từng bước để giúp bạn xác định các ứng cử viên tốt nhất để tiết kiệm thuế trong danh mục đầu tư tiền điện tử của bạn.
Nếu bạn bán cổ phiếu, tài sản bất động sản hoặc tiền điện tử của mình với lợi nhuận, bạn sẽ phải trả thuế lợi tức vốn dựa trên số tiền bạn kiếm được từ việc bán.
Một số nhà đầu tư chọn giảm lãi vốn của họ trong một năm tính thuế nhất định bằng cách bán thua lỗ một số tài sản của họ. Đây được gọi là thu hoạch thất thu thuế .
Thu thuế thất thu là một chiến lược rất phổ biến trong thế giới cổ phiếu và chứng khoán. Để hiểu rõ hơn về cách hoạt động của nó, hãy xem một ví dụ.
Dưới đây là số tiền John thu được từ tiền vốn nếu anh quyết định không để tận dụng lợi thế của việc thu hoạch thất thu thuế.
Dưới đây là số tiền John thu được từ vốn nếu anh nhận ra khoản lỗ của mình trên cổ phiếu Tesla của mình.
Cũng giống như chứng khoán, tiền điện tử có thể được sử dụng để thu thuế. Điều này có nghĩa là bạn cũng có thể bán / giao dịch tiền điện tử một cách chiến lược để thu lỗ và giảm nghĩa vụ thuế của mình.
Tuy nhiên, không giống như cổ phiếu, tiền điện tử có những đặc điểm độc đáo khiến chúng thậm chí còn tốt hơn ứng cử viên cho thu hoạch thất thu thuế. Hãy cùng điểm qua một số ưu điểm này.
Hiện tại, IRS có một "quy tắc rửa" được thiết kế để ngăn các nhà đầu tư lỗ vốn và sau đó ngay lập tức mua lại cùng một cổ phiếu. không được phép xảy ra lỗ vốn trên một cổ phiếu nếu bạn mua cùng một bảo mật 30 ngày trước hoặc sau khi bán hàng.
IRS tuyên bố cụ thể rằng các quy tắc bán rửa chỉ áp dụng cho chứng khoán. Tiền điện tử là tài sản, không phải chứng khoán, như được định nghĩa bởi hướng dẫn IRS . Điều này có nghĩa là kể từ bây giờ, quy tắc bán hàng rửa không áp dụng cho tiền điện tử — tuy nhiên, điều này có thể thay đổi trong tương lai.
Tiền điện tử rất dễ bay hơi — hơn cả tài sản truyền thống. Sự biến động này có nghĩa là các nhà đầu tư tiền điện tử có nhiều cơ hội hơn để nhận ra và thu hồi các khoản lỗ vốn.
Phần khó khăn đối với các nhà đầu tư là xác định loại tiền điện tử nào trong danh mục đầu tư của họ có cơ sở chi phí cao nhất (giá mua ban đầu) khi so sánh với giá thị trường hiện tại. Đây là những tài sản mang lại cơ hội tiết kiệm thuế lớn nhất.
Ở cuối bài viết này, chúng tôi sẽ chia sẻ chiến lược từng bước để xác định các cơ hội giảm thất thu thuế. Trước khi bắt đầu, hãy chia sẻ một số mẹo dành cho các nhà đầu tư đang tìm cách thu hồi khoản lỗ vốn của họ.
Bất cứ khi nào tổng lãi và lỗ vốn trong năm lên đến một số âm, thì sẽ phát sinh lỗ vốn thuần. Nếu lỗ vốn ròng nhỏ hơn hoặc bằng 3.000 đô la (1.500 đô la nếu bạn đã kết hôn và khai thuế riêng), thì toàn bộ khoản lỗ vốn đó có thể được sử dụng để bù đắp các loại thu nhập khác — chẳng hạn như thu nhập từ công việc của bạn.
Các khoản lỗ ròng vượt quá 3.000 đô la sẽ được chuyển sang các năm tiếp theo.
Nhiều nhà đầu tư chọn đợi đến cuối năm tính thuế để xác định các cơ hội thu thuế thất thu và giảm thiểu lợi nhuận vốn của họ.
Chiến lược này không lý tưởng.
Bởi vì tiền điện tử rất dễ bay hơi, các nhà đầu tư thường có nhiều cơ hội để tận dụng lợi thế của việc thu thuế thất thoát trong suốt một năm. Thường xuyên tận dụng những đợt giảm giá này có thể giúp nhà đầu tư tiết kiệm tiền và giảm bớt căng thẳng vào cuối năm tính thuế.
Nếu bạn rơi vào một trong những trường hợp này, thu hoạch thất thu thuế có thể không phù hợp với bạn.
Hãy xem xét câu hỏi sau trong infographic dưới đây.
Câu trả lời cho đồ họa thông tin ở trên phụ thuộc vào phương pháp kế toán mà Brian chọn sử dụng cho các giao dịch tiền điện tử của mình. Ở Hoa Kỳ, các nhà đầu tư thường sử dụng phương pháp kế toán nhập trước xuất trước (FIFO) để tính lãi và lỗ tiền điện tử của họ. Phương pháp kế toán này bán bớt số tiền của bạn theo thứ tự bạn nhận được.
Các phương pháp kế toán khác như nhập trước xuất trước (LIFO) hoặc nhập trước xuất trước (HIFO) cũng tồn tại. Các phương pháp này yêu cầu các nhà đầu tư có thể xác định cụ thể loại tiền điện tử mà họ đang bán.
Để tìm hiểu thêm về cách hoạt động của từng phương pháp kế toán này, hãy xem hướng dẫn đầy đủ của chúng tôi về FIFO, HIFO và LIFO .
Nếu bạn đang sử dụng nhiều ví và sàn giao dịch, có thể khó theo dõi cơ sở chi phí cho từng tài sản của bạn. Điều đó có nghĩa là có thể khó xác định các cơ hội giảm thuế.
CryptoTrader.Tax có thể giúp bạn. Nền tảng này cho phép bạn tìm thấy tất cả các cơ hội giảm thuế của mình trong vài phút.
Hãy xem qua quá trình này.
Khi bạn biết loại tiền điện tử nào mang lại cơ hội tiết kiệm thuế tốt nhất, bạn có thể bán hoặc giao dịch chúng trên sàn giao dịch mà bạn lựa chọn.
Sau đó, nhập (các) giao dịch vào CryptoTrader.Tax và chạy lại báo cáo thuế của bạn! Sau đó, bạn sẽ có thể thấy mức độ thu hoạch mà tổn thất đó làm giảm lợi nhuận ròng của bạn như thế nào.
Hãy tóm tắt bài viết này bằng cách trả lời một số câu hỏi thường gặp về thu hoạch thất thu thuế tiền điện tử.
Quy tắc bán rửa có áp dụng cho tiền điện tử không?
Dựa trên hướng dẫn IRS hiện tại, có thể giả định rằng quy tắc bán rửa không áp dụng cho tiền điện tử.
Tôi có thể sử dụng LIFO cho tiền điện tử không?
IRS cho phép các nhà đầu tư sử dụng LIFO nếu họ có thể xác định cụ thể các mã thông báo của họ. Để biết thêm thông tin, hãy xem Câu hỏi thường gặp của IRS về tiền điện tử .
Có giới hạn nào đối với thu hoạch thất thu thuế không?
Thu hoạch lỗ thuế có thể được sử dụng để bù đắp 100% lợi nhuận vốn trong năm và lên đến $ 3000 thu nhập cá nhân. Bất kỳ khoản lỗ ròng nào trên mức này có thể được chuyển sang các năm tính thuế trong tương lai.
Thu hoạch thất thu thuế có phải là một hình thức trốn thuế không?
Không. Thu thuế thất thu là một chiến lược phổ biến có thể giúp các nhà đầu tư giảm nghĩa vụ thuế của họ. Trốn thuế được coi là một hành vi phạm tội và thường xảy ra khi người nộp thuế khai sai trên tờ khai thuế của họ.
Điều quan trọng cần lưu ý là ở Hoa Kỳ, năm tính thuế kết thúc vào ngày 31 tháng 12 — mặc dù thời hạn nộp đơn không phải đến ngày 15 tháng 4. Nếu bạn muốn yêu cầu các khoản lỗ trong năm tính thuế này, bạn cần phải thực hiện hành động trước Ngày đầu năm mới.
Nhiều nhà đầu tư trì hoãn chỉ để nhận ra rằng họ có thể đã tiết kiệm được tiền trên hóa đơn thuế nếu họ đã bán hoặc nhận ra lỗ vào tháng 12. Đến lúc đó, đã quá muộn để họ tận dụng lợi thế của việc thu hoạch thất thu thuế.
Đừng để điều này xảy ra với bạn! Bạn có thể thấy tất cả các cơ hội thu thuế thất thu bằng cách tạo báo cáo thuế miễn phí với CryptoTrader.Tax ngay hôm nay. Không cần nhập thông tin thẻ tín dụng của bạn cho đến khi bạn sẵn sàng nộp đơn khai thuế.
Để tìm hiểu thêm về cách thức hoạt động của thuế tiền điện tử, hãy xem Hướng dẫn cơ bản về thuế tiền điện tử của chúng tôi .
Tuyên bố từ chối trách nhiệm:Hướng dẫn này chỉ được cung cấp cho mục đích thông tin. Nó không nhằm mục đích thay thế lời khuyên về thuế, kiểm toán, kế toán, đầu tư, tài chính hoặc pháp lý.