Nếu bạn đã thành công trong việc xóa nợ hoặc được xóa nợ, bạn có thể cần phải báo cáo số tiền đã hủy dưới dạng thu nhập trên tờ khai thuế của mình. Biết điều gì sẽ xảy ra để bạn không phải nhận một hóa đơn thuế khổng lồ.

Huỷ nợ là gì?

Việc hủy bỏ nợ xảy ra khi người cho vay tha thứ hoặc xóa một phần hoặc toàn bộ khoản nợ mà bạn nợ. Quy trình này thường không ảnh hưởng đến điểm tín dụng của bạn — trừ khi nó xảy ra phá sản — nhưng nó có thể khiến bạn phải trả giá. Việc hủy bỏ nợ thường xảy ra theo chương trình xóa nợ.

Ví dụ:Bộ Giáo dục Hoa Kỳ cung cấp các kế hoạch trả nợ dựa trên thu nhập cho những người đi vay sinh viên liên bang. Nếu bạn thực hiện một trong những kế hoạch này, thời hạn trả nợ của bạn sẽ kéo dài 20 hoặc 25 năm, sau đó mọi khoản nợ còn lại sẽ được xóa.

Với việc hủy bỏ nợ, bạn không còn phải lo lắng về số tiền đã hủy và bạn không phải lo lắng về việc người cho vay sẽ đuổi theo bạn trong tương lai.

Khoản nợ đã hủy ảnh hưởng đến thuế như thế nào?

IRS coi hầu hết các hình thức nợ được tha, hủy bỏ hoặc giải quyết là thu nhập cho mục đích thuế. Nếu số nợ đã hủy của bạn lớn hơn 600 đô la và khoản nợ đó được coi là phải chịu thuế, thì người cho vay phải gửi cho bạn biểu mẫu 1099-C, bao gồm số tiền đã hủy mà bạn cần phải báo cáo.

Nếu khoản nợ đã được xóa của bạn dưới 600 đô la, bạn có thể không nhận được 1099-C, nhưng bạn vẫn cần phải báo cáo nó trên tờ khai thuế của mình.

Tùy thuộc vào số nợ đã được xóa và tình hình thuế hiện tại của bạn, một khoản nợ bị hủy bỏ có thể dẫn đến một hóa đơn thuế lớn. Vì vậy, nếu gần đây bạn đã tận dụng chương trình xóa nợ, bạn sẽ muốn tìm hiểu xem chương trình đó có phải chịu thuế hay không và cách chuẩn bị, để bạn không bị hạn chế về mặt thuế.

Tất cả các khoản nợ đã hủy hoặc đã xóa có phải chịu thuế không?

Trong khi hầu hết các khoản nợ đã hủy được coi là phải chịu thuế, có một vài ngoại lệ đối với quy tắc. Nếu tình huống của bạn thuộc một trong các loại này, bạn có thể vẫn phải báo cáo khoản nợ, nhưng khoản nợ đó sẽ không được tính vào tổng thu nhập của bạn.

• Phá sản :Nếu khoản nợ của bạn bị phá sản, nó không được coi là thu nhập chịu thuế. Ý tưởng là bạn đang bị thiệt hại về tài chính và việc yêu cầu bạn nộp thuế có thể khiến mọi thứ trở nên khó khăn hơn.
• Mất khả năng thanh toán :Nếu bạn gặp khó khăn về tài chính vào thời điểm hủy bỏ — các khoản nợ của bạn vượt quá tài sản của bạn — bạn có thể loại trừ một số hoặc tất cả khoản nợ đã hủy khỏi thu nhập trên tờ khai thuế của mình. IRS xác định số tiền bạn có thể loại trừ dựa trên mức độ mất khả năng thanh toán tài chính của bạn.
• Quà tặng :Nếu bạn vay tiền từ cha mẹ hoặc bạn bè và họ quyết định không thu toàn bộ số tiền từ bạn, thì đó được coi là một món quà vì mục đích thuế.
• Tiền lãi được khấu trừ thuế :Nếu bạn đã hủy bỏ một khoản vay thế chấp hoặc kinh doanh, trong đó tiền lãi được coi là đã được khấu trừ thuế, bạn sẽ không cần phải báo cáo phần lãi của số tiền đã được xóa dưới dạng thu nhập. Tuy nhiên, bạn vẫn cần phải báo cáo số tiền gốc đã bị hủy.
• Một số khoản cho vay dành cho sinh viên :Nếu bạn đã xóa khoản vay sinh viên của mình để đổi lấy việc phục vụ trong một lĩnh vực hoặc nghề nghiệp cụ thể trong một khoảng thời gian nhất định, thì số tiền đã được xóa không được coi là thu nhập chịu thuế. Điều tương tự cũng xảy ra nếu khoản vay sinh viên của bạn đã được giải ngân do tử vong hoặc thương tật vĩnh viễn.
• Nợ trang trại hoặc bất động sản :Nếu khoản nợ của bạn gắn liền với một trang trại hoặc doanh nghiệp bất động sản và bạn đáp ứng các yêu cầu về tính đủ điều kiện khác từ IRS, bạn có thể đủ điều kiện để được loại trừ đặc biệt.

Sự khác biệt giữa khoản nợ đã hủy và khoản nợ đã xử lý

Có một khoản nợ được hủy bỏ hoặc được tha thứ khác một chút so với việc giải quyết một khoản nợ với số tiền thấp hơn số tiền bạn nợ. Mặc dù việc xóa nợ thường xảy ra như một phần của một chương trình cụ thể, nhưng việc giải quyết nợ thường xảy ra khi bạn đang vật lộn để trả những gì mình nợ và chậm thanh toán.

Ngoài ra, việc thanh toán nợ thường chỉ áp dụng cho các khoản nợ không có bảo đảm, bao gồm thẻ tín dụng và các khoản vay cá nhân. Trong tình huống thanh toán nợ, tín dụng của bạn có thể đã ở trạng thái xấu và việc thanh toán có thể làm hỏng tín dụng của bạn nhiều hơn.

Mặt khác, việc hủy bỏ nợ thường không có tác động tiêu cực đến điểm tín dụng của bạn. Tuy nhiên, trong cả hai trường hợp, bạn có thể cần phải báo cáo khoản nợ dưới dạng thu nhập trên tờ khai thuế của mình.

Nếu phải chịu thuế, hãy chuẩn bị sẵn sàng

Nếu bạn đã tận dụng lợi thế của chương trình xóa nợ, bạn càng sớm phát hiện ra các tác động của thuế thì càng tốt. Nói chuyện với chuyên gia thuế để tìm hiểu xem bạn có đủ điều kiện để được ngoại lệ hay không. Nếu bạn làm vậy, bạn không cần phải làm gì khác.

Tuy nhiên, nếu không, bạn có thể cần phải bắt đầu chuẩn bị cho hóa đơn thuế. Chuyên gia thuế có thể giúp bạn chạy các con số dựa trên số tiền bạn hiện đã khấu trừ từ phiếu lương của mình và khoản khấu trừ và tín dụng nào bạn đủ điều kiện.

Nếu cuối cùng bạn phải nợ tiền, hãy bắt đầu thực hiện kế hoạch tiết kiệm ngay từ bây giờ để đảm bảo bạn có đủ khả năng chi trả. Mặc dù IRS cung cấp các gói trả góp cho những người không có khả năng thanh toán trước hạn, họ sẽ tính lãi suất và tiền phạt cho đến khi bạn thanh toán đầy đủ.