Bạn muốn cải thiện cái nào hơn, sức khỏe của bạn hay sự giàu có của bạn? Điều đó thật dễ dàng. Tất nhiên là cả hai! Vì vậy, điều gì sẽ xảy ra nếu có một thứ như tài khoản được ưu đãi về thuế giúp bạn tiết kiệm tiền và giúp bạn trang trải chi phí chăm sóc sức khỏe? Điêu đo thật tuyệt vơi! Và tin tốt là chúng có thật.
Chúng được gọi là Tài khoản Tiết kiệm Y tế (HSA) và Tài khoản Chi tiêu Linh hoạt (FSA). Sự khác biệt chính là các cá nhân tự kinh doanh không thể nhận được FSA, nhưng có một số điều khác tách biệt hai điều này. Chúng tôi sẽ giúp bạn hiểu tất cả sự khác biệt giữa chúng tại đây.
HSA và FSA là những công cụ mà bạn có thể sử dụng để đạt được hai mục tiêu chính:tiết kiệm chi phí chăm sóc sức khỏe và tránh tiền thuế của bạn. Để hiểu rõ hơn về chúng, hãy bắt đầu bằng cách xem qua HSA.
HSA là tài khoản tiết kiệm dành cho những người có chương trình sức khỏe được khấu trừ cao đủ tiêu chuẩn. Bạn có thể sử dụng HSA để thanh toán các chi phí y tế đủ điều kiện được miễn thuế. 1 Hầu như không có gì chúng tôi thích hơn là trả ít thuế hơn! Nhiều nhà tuyển dụng cung cấp HSA như một phần của gói phúc lợi, vì vậy hãy đảm bảo xem liệu HSA có dành cho bạn hay không. Một tùy chọn khác là mở một tài khoản thông qua ngân hàng hoặc nhà cung cấp.
Bạn không chỉ có thể sử dụng tổng lương của mình để đóng góp cho HSA trước khi chính phủ cắt giảm, bạn còn tránh được bất kỳ khoản thuế nào khi bạn chi tiêu từ một khoản này! (Điều đó miễn là bạn thanh toán các chi phí y tế hợp pháp — chỉ vì bạn muốn có một nụ cười rạng rỡ hơn không có nghĩa là bạn có thể chi tiền HSA để làm trắng răng.)
Trong trường hợp bỏ qua thuế mặt trước và kết thúc không đủ để tăng ngân sách cho bạn, tiền HSA cũng có thể được đầu tư cho các nhu cầu y tế trong tương lai — và thậm chí cho việc nghỉ hưu — tất cả đều được miễn thuế. Vì vậy, có HSA cho phép bạn:
Đó là một trò chơi ba lần miễn thuế! Và nếu người sử dụng lao động của bạn tình cờ đưa ra một lợi ích như một lợi ích, hãy nhớ kiểm tra xem họ có cung cấp cho nhân viên nào phù hợp hay không. Khi bạn đã có đầy đủ quỹ khẩn cấp thường xuyên, đầu tư vào HSA để có được sự phù hợp là điều không cần phải bàn cãi.
Tuyệt vời như việc có HSA, điều quan trọng cần ghi nhớ là:Không ai có thể mở một cái mà không có một chương trình sức khỏe được khấu trừ cao (HDHP).
Đối với các năm kế hoạch 2021 và Năm 2022, khoản khấu trừ tối thiểu để đủ điều kiện cho HSA là $ 1,400 cho một cá nhân và $ 2,800 cho một gia đình. 2 Và ngay cả khi khoản khấu trừ của bạn đáp ứng các mức tối thiểu đó, nó vẫn có thể không đủ điều kiện.
Đó là bởi vì IRS cũng đặt ra giới hạn về chi phí tự trả tối đa hàng năm của chương trình để trở thành HDHP. Đối với năm 2021, đó là 7.000 đô la cho cá nhân và 14.000 đô la cho gia đình. 3 Đối với năm 2022, chi phí tự trả tối đa lên tới $ 7,050 đối với cá nhân và $ 14,100 đối với gia đình. 4
Chính phủ cũng đặt ra giới hạn đóng góp hàng năm cho HSA. Đối với năm 2021, giới hạn là $ 3,600 cho một cá nhân và $ 7,200 cho một gia đình. 5 Đối với năm 2022, các cá nhân sẽ có thể đóng góp $ 3.650 trong khi các gia đình có thể đóng góp tới $ 7.300 vào HSA của họ. 6 Nhưng những con số đó có thể thay đổi. Vì vậy, trước khi bắt đầu một HSA, hãy luôn chắc chắn rằng bạn biết các quy tắc mới nhất.
Chúng tôi biết việc có HDHP và trả thêm tiền túi trước khi bảo hiểm bắt đầu có vẻ không hấp dẫn, nhưng điều đó có nghĩa là phí bảo hiểm thấp hơn. Vì vậy, nếu bạn không đi khám bác sĩ nhiều, bạn có thể hài lòng với khoản khấu trừ cao hơn và khoản tiết kiệm phí bảo hiểm ngọt ngào đó.
Bằng cách gửi khoản tiền chênh lệch đến HSA miễn thuế của bạn trong khi đầu tư tiền cho các nhu cầu về y tế hoặc hưu trí trong tương lai, bạn có thể phòng ngừa trước các chi phí tự trả có khả năng cao hơn khi khoản đầu tư của bạn tăng lên. Bước đi thông minh!
Tài khoản Chi tiêu Linh hoạt cũng cho phép bạn tiết kiệm cho các chi phí y tế đủ tiêu chuẩn mà không phải trả thuế cho các khoản đóng góp của bạn. Điều buồn cười là bất chấp cái tên, chúng thực sự ít hơn linh hoạt hơn HSA. Nhưng điều đó không có nghĩa là chúng không thể được sử dụng để linh hoạt một số chi phí y tế.
Cách duy nhất bạn có thể nhận được FSA là một phần của gói phúc lợi dành cho nhân viên. Không cần nộp hồ sơ tự kinh doanh. Và nếu bạn chọn làm một công việc tại nơi làm việc, bạn cũng sẽ phải quyết định mỗi năm số tiền lương gộp mà bạn muốn được khấu trừ từ phiếu lương của mình. Bất cứ nơi nào bạn đặt trên đó, bạn sẽ không thể điều chỉnh lại các khoản đóng góp cho đến khi chủ nhân của bạn đăng ký mở tiếp theo.
Điều gì đó khác không linh hoạt với FSA? Tiền chính nó. Bạn không thể đầu tư nó. Và bạn thường sẽ không thể chuyển tiền vào tài khoản từ năm này sang năm khác. Nói cách khác, đó là lợi ích "sử dụng nó hoặc mất nó".
Nếu bạn đang thắc mắc số tiền bị mất đi đâu, thì câu trả lời sẽ nằm trong túi của chủ nhân của bạn. 7 Họ có thể sử dụng nó để trang trải chi phí quản lý chương trình FSA hoặc chia sẻ số tiền trong FSA của nhân viên khác. Và ngay cả khi chủ lao động của bạn chọn cho phép chuyển tiền, giới hạn chuyển tiền IRS là $ 550 mỗi năm. 8
Điều cuối cùng bạn muốn là dành quá nhiều tiền cho thứ bạn không còn cần nữa và sẽ chỉ mất đi nếu bạn không tiêu nó. Cung cấp tài chính dưới mức FSA của bạn một chút sẽ làm giảm khả năng đó (trong khi vẫn giúp bạn tiết kiệm thuế).
Bất chấp những quy tắc đó, FSA có thể là một cách tiếp cận tốt cho bạn. Cách lớn nhất mà FSA thực hiện theo đúng tên gọi linh hoạt của nó là bạn có thể sử dụng nó để trả tiền trông trẻ, điều mà HSA không thể bao trả. Vì vậy, nếu bạn là cha mẹ đi làm bận rộn và chủ lao động của bạn cung cấp FSA, đó có thể là một cách tuyệt vời để trả ít thuế hơn và tiết kiệm cho hóa đơn chăm sóc ban ngày đó.
Giống như HSA, số tiền trong FSA cho phép bạn né tránh nhân viên thuế cả khi bạn đang đóng góp và khi bạn rút tiền. Nhưng hãy nhớ rằng, cả hai tài khoản đều có các giới hạn pháp lý giống nhau về những gì bạn có thể tiêu tiền vào đó — bạn không thể chỉ thanh toán cho bất kỳ thứ gì miễn thuế. (Vì vậy, không, tư cách thành viên câu lạc bộ chơi gôn trị liệu của bạn vẫn không đủ điều kiện.)
Hãy xem xét kỹ hơn sự khác biệt với so sánh song song:
|
| HSA | FSA |
| Ai Đủ điều kiện? | Chỉ những người có HDHP đủ điều kiện mới có thể có HSA. Cũng bị loại trừ là bất kỳ ai trên Medicare và bất kỳ ai được tuyên bố là phụ thuộc vào bản khai thuế của người khác. Khoản khấu trừ tối thiểu cho năm 2021 và 2022 là $ 1,400 (cá nhân) hoặc $ 2,800 (gia đình). | Chỉ những người được cung cấp dịch vụ như một lợi ích của nhân viên mới có thể có FSA. Nếu đó là bạn, không có yêu cầu nào khác để mở. |
| Những người tự kinh doanh có thể nhận được điều này không? | Đúng. | Không. |
| Điều gì sẽ xảy ra nếu bạn thay đổi công việc? | HSA thuộc về bạn và theo dõi bạn, ngay cả khi nó do nhà tuyển dụng cung cấp. Thật tuyệt! | Cách duy nhất để duy trì FSA là nếu bạn có bảo hiểm COBRA cho phép nó. Nếu không, bạn bị mất số tiền trong đó và bạn có thể phải hoàn trả cho chủ lao động trước đây của mình bất kỳ khoản tiền nào bạn đã chi chưa được bao gồm trong các khoản khấu trừ lương. |
| Di chuyển hoạt động như thế nào? | Tất cả số tiền đều luân chuyển hàng năm và có thể ở đó cho đến khi bạn cần. | Mọi thứ còn lại cuối năm đều hết hạn sử dụng. Ngoại lệ duy nhất là khi chủ lao động của bạn cho phép chuyển tiền, IRS giới hạn ở mức $ 550 mỗi năm. |
| Bạn được phép đóng góp bao nhiêu? | Mức đóng góp HSA tối đa năm 2021 là $ 3.600 cho một cá nhân và $ 7.200 cho một gia đình. Đối với năm 2022, mức tối đa được tăng lên tới $ 3,650 đối với bảo hiểm cá nhân và $ 7.300 đối với bảo hiểm gia đình. | Mức đóng góp tối đa của IRS cho FSA vào năm 2021 là $ 2,750. Nhưng lưu ý rằng chủ nhân sở hữu tài khoản có thể đặt giới hạn thấp hơn. |
| Bạn có thể điều chỉnh số tiền mình đang đóng góp bất cứ lúc nào không? | Khá nhiều, vâng, trong giới hạn hàng năm. | Không. Số tiền đóng góp hàng năm chỉ có thể thay đổi trong thời gian ghi danh mở, hoặc nếu bạn có một số thay đổi nhất định, chẳng hạn như con mới sinh hoặc thay đổi chủ nhân. |
| Tiền của bạn có thể tăng lên không? | Hoàn toàn có thể! Bạn có thể đầu tư nó và mọi khoản tăng trưởng đều được miễn thuế! | Không. |
| Thuế hoạt động như thế nào? | Không có khoản thuế nào trừ khi bạn rút tiền và sử dụng nó với chi phí không đủ tiêu chuẩn. Nếu không, các khoản đóng góp được khấu trừ thuế, các khoản khấu trừ tiền lương được tính trước thuế, tăng trưởng miễn thuế và các khoản phân phối cho các chi phí y tế đủ tiêu chuẩn cũng vậy! Có lẽ tốt nhất của tất cả? Sau 65 tuổi, tất cả sẽ trở thành khoản tiết kiệm miễn thuế mà bạn có thể sử dụng cho bất kỳ khoản nào khi nghỉ hưu. | Cả đóng góp và phân phối đều xảy ra |
Sự thật là cả hai tài khoản đều hoạt động thực sự tốt khi được ghép nối với HDHP, vì chúng cho phép bạn tiết kiệm phí bảo hiểm y tế. Và trong khi các quỹ chuyển nhượng của HSA có vẻ như là một lựa chọn sai lầm - và chúng tôi thừa nhận rằng sự tăng trưởng miễn thuế đang hấp dẫn - một FSA cũng hoạt động tốt đối với nhiều người.
Việc bạn nên đi với FSA hay HSA tùy thuộc vào hoàn cảnh của bạn. Nếu người sử dụng lao động của bạn cung cấp FSA như một lợi ích của nhân viên, điều đó có thể có ý nghĩa đối với bạn. Mặt khác, (và tùy thuộc vào chương trình Baby Step mà bạn đang tham gia), cơ hội phát triển các khoản đầu tư của bạn trong HSA và chuyển chúng bao lâu tùy thích là một cách đáng kinh ngạc để đạt được tiến bộ về cả sức khỏe và đồng thời có mục tiêu nghỉ hưu.
Khi chi phí chăm sóc sức khỏe tiếp tục tăng, ai lại không tìm cách tiết kiệm? Bạn có thể mở HSA của mình ngay hôm nay và bắt đầu tiết kiệm cho các chi phí y tế đủ tiêu chuẩn.