Trường học, bệnh viện, nhà thờ, nhóm hỗ trợ, câu lạc bộ, quỹ - những tổ chức này và nhiều tổ chức xứng đáng khác phần lớn dựa vào tổ chức từ thiện để duy trì hoạt động của họ. Thông thường, điều đó có nghĩa là các khoản đóng góp trực tiếp từ những người ủng hộ nguyên nhân của họ. Nhưng có một phương pháp khác cũng có thể giúp họ:Bảo hiểm nhân thọ như một món quà từ thiện.

“Bảo hiểm nhân thọ là một công cụ tuyệt vời để bảo đảm tài chính cho gia đình. Nhưng bảo hiểm nhân thọ cũng có thể được sử dụng để đáp ứng các mục tiêu từ thiện của ai đó, ”Jacqueline Wiggins, nhà tư vấn lập kế hoạch kinh doanh và bất động sản tại MassMutual cho biết. “Cho dù mục tiêu từ thiện của bạn liên quan đến $ 500 hay $ 5 triệu, điều quan trọng là phải thảo luận chúng với chuyên gia tài chính của bạn như một phần của kế hoạch tài chính và di sản tổng thể của bạn.”

Dưới đây là một số cách tiếp cận rộng minh họa cách bảo hiểm nhân thọ có thể mang lại lợi ích cho một hoạt động từ thiện.

Tổ chức từ thiện với tư cách là người thụ hưởng

Cách tiếp cận đơn giản nhất là chỉ định một tổ chức từ thiện là người thụ hưởng chính sách vĩnh viễn, chẳng hạn như trọn đời. Loại chính sách này, bảo hiểm cho người nào đó trong suốt cuộc đời của họ với điều kiện phí bảo hiểm được trả, khác với loại bảo hiểm có thời hạn, bảo hiểm cho người nào đó trong một khoảng thời gian xác định (sau thời hạn đó, các hợp đồng bảo hiểm có thời hạn thường có điều khoản để tiếp tục bảo hiểm, mặc dù cao hơn phí bảo hiểm). Khi đưa tổ chức từ thiện trở thành người thụ hưởng chính sách vĩnh viễn, nhà tài trợ sẽ giữ quyền sở hữu chính sách vĩnh viễn và do đó, có quyền tiếp tục truy cập vào giá trị tiền mặt của chính sách.

Chiến lược này có thể hấp dẫn bởi vì nhà tài trợ thường có thể tạo ra một món quà lớn hơn - từ quyền lợi tử vong - hơn là những món quà nhỏ hơn bằng tiền mặt. Ví dụ, một người trưởng thành khỏe mạnh có thể mua một hợp đồng bảo hiểm nhân thọ với một số phí bảo hiểm nhất định ở mức $ 100- $ 200 một tháng với quyền lợi $ 100.000. Lợi ích đó lớn hơn nhiều so với những gì một người có thể quyên góp cùng một lúc.

John Ocwieja, một chuyên gia kinh doanh gia đình của Hoopis Group ở Chicago, cho biết:“Tôi có một khách hàng và vợ của anh ta, cả hai đều là cựu sinh viên Đại học Notre Dame, mua một chính sách sống sót chỉ vì mục đích từ thiện. “Họ mua nó ở độ tuổi 40 và phí bảo hiểm không đáng kể.”

Có thêm sự linh hoạt trong đó tổ chức từ thiện có thể nhận được toàn bộ lợi ích hoặc chỉ đơn giản là chia sẻ một phần lợi ích với gia đình.

Wiggins cho biết:“Một số thành viên trong hội thánh của chúng tôi đã chỉ định nhà thờ là người thụ hưởng trong nhiều năm và đó là một phước lành đáng kinh ngạc. “Trong trường hợp tổ chức từ thiện chỉ là người thụ hưởng có thể thu hồi, thì việc chỉ định người thụ hưởng luôn có thể được thay đổi nếu mục tiêu từ thiện hoặc ưu tiên tài chính của chủ hợp đồng thay đổi.”

Quà tặng của một chính sách hiện có

Tất nhiên, việc chỉ định một tổ chức từ thiện là người thụ hưởng hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có nghĩa là sẽ mất thời gian trước khi tổ chức đó nhận được bất kỳ khoản tiền nào. Những người muốn đóng góp ngay lập tức có thể xem xét tặng quà theo chính sách hiện hành.

Ví dụ, một người có thể có một hợp đồng bảo hiểm nhân thọ vĩnh viễn không còn cần thiết nữa. Thay vì từ bỏ chính sách, họ có thể thay đổi quyền sở hữu và người thụ hưởng cho tổ chức từ thiện. Nếu cần đóng phí bảo hiểm trong tương lai để tiếp tục chính sách cho đến khi nhận được quyền lợi tử vong, nhà tài trợ có thể đóng góp tiền mặt hàng năm cho tổ chức từ thiện. Ngoài ra, tổ chức từ thiện có thể chọn đặt chính sách về trạng thái trả trước giảm; đầu hàng ngay chính sách; hoặc vay theo giá trị tiền mặt của nó. ¹

Theo cách tiếp cận này, nhà tài trợ có thể đủ điều kiện để được khấu trừ thuế cho năm hiện tại, miễn là món quà bằng tiền mặt dành cho một tổ chức từ thiện đủ điều kiện. Khoản khấu trừ như vậy sẽ phụ thuộc vào từng trường hợp cụ thể, vì vậy các nhà tài trợ nên tham khảo ý kiến ​​của cố vấn thuế trước khi thực hiện động thái như vậy.

Mua chính sách mới

Nếu không có hợp đồng bảo hiểm nhân thọ hiện có, nhà tài trợ có thể cân nhắc mua một hợp đồng hoàn toàn mới và chỉ định tổ chức từ thiện là chủ sở hữu và người thụ hưởng. Thông thường, chiến lược này liên quan đến chính sách thanh toán hạn chế, trong đó phí bảo hiểm được trả trong một khoảng thời gian nhất định. Công ty bảo hiểm có thể giới hạn số tiền bảo hiểm dựa trên lịch sử đóng góp của nhà tài trợ hoặc nghĩa vụ từ thiện.

Nhà tài trợ có thể đóng góp tiền mặt hàng năm để tổ chức có thể trả phí bảo hiểm. Như trên, nhà tài trợ thường sẽ được khấu trừ thuế thu nhập cho bất kỳ khoản đóng góp nào như vậy, tùy thuộc vào các giới hạn của IRS. Tổ chức từ thiện có thể sử dụng các khoản đóng góp bằng tiền mặt hoặc các quỹ khác để trả phí bảo hiểm cho chính sách.

Quà tặng hàng năm thông qua chính sách

Một số người muốn hỗ trợ các nguyên nhân liên tục trong suốt cuộc đời của họ. Ở đây, bảo hiểm cũng có thể đóng góp. Ví dụ, nhiều hợp đồng bảo hiểm trọn đời nhận được cổ tức hàng năm từ công ty phát hành. Cổ tức có số lượng khác nhau và không bao giờ được đảm bảo. Tuy nhiên, một số công ty đã trả cổ tức khá đều đặn. (Ví dụ:MassMutual đã trả cổ tức hàng năm trong 150 năm.)

Chủ hợp đồng có thể chọn nhận bất kỳ khoản cổ tức nào mà hợp đồng bảo hiểm trọn đời của họ kiếm được bằng tiền mặt, và sau đó tặng chúng bằng tiền mặt cho tổ chức từ thiện hoặc tổ chức từ thiện mà họ chọn mỗi năm. Cổ tức có thể được sử dụng theo cách này bất kể chủ sở hữu hợp đồng có quyết định biến tổ chức từ thiện thành người thụ hưởng chính sách của họ hay không.

Cổ tức được nhận bằng tiền mặt sẽ không bị đánh thuế đối với chủ sở hữu hợp đồng cho đến khi chúng vượt quá cơ sở chi phí (số tiền được trả vào hợp đồng bảo hiểm). Chủ hợp đồng thường sẽ nhận được khoản khấu trừ thuế cho khoản đóng góp, tùy thuộc vào các giới hạn của IRS.

Cổ tức theo chính sách có thể giúp đóng góp định kỳ mà không ảnh hưởng đến ngân sách của gia đình. Tuy nhiên, mọi người không nên chỉ dựa vào cổ tức để tài trợ cho các cam kết hàng năm hoặc các cam kết từ thiện định kỳ khác bởi vì, như đã lưu ý trước đó, cổ tức theo chính sách không được đảm bảo và có thể không phải lúc nào cũng nhất quán từ năm này sang năm khác.

Điều ước cuối cùng

Đôi khi bảo hiểm có thể ảnh hưởng đến việc đóng góp từ thiện một cách gián tiếp. Ví dụ:một số người cảm thấy họ có thể hào phóng hơn trong các khoản đóng góp từ thiện hàng năm khi biết một chính sách bảo hiểm nhân thọ được áp dụng để giúp trang trải các nhu cầu của gia đình họ trong trường hợp họ qua đời.

“Tôi cũng thường thấy những trường hợp vợ / chồng hoặc cha mẹ qua đời và tổ chức từ thiện không phải là người thụ hưởng, nhưng người thụ hưởng nhận thức được tầm quan trọng của tổ chức từ thiện đó - nhà thờ, mỹ thuật, đại học - đối với người quá cố,” Wiggins nói. "Trong nhiều trường hợp, thường một phần trăm số tiền thu được từ cái chết sẽ được gia đình trao cho tổ chức để tưởng nhớ người đó."

Trong các cách tiếp cận rộng này, các chiến lược cụ thể để sử dụng bảo hiểm cho hoạt động từ thiện sẽ phụ thuộc vào hoàn cảnh và tài chính của từng cá nhân. Nhiều nhà tài trợ thấy rằng nên tham khảo ý kiến ​​của một chuyên gia tài chính và cố vấn thuế để tìm hiểu các lựa chọn trước khi đóng góp cho một tổ chức từ thiện. Và bản thân các tổ chức từ thiện cá nhân có thể có các sở thích và ưu tiên khác nhau về cách họ muốn nhận và sử dụng các khoản đóng góp. Các chuyên gia khuyên bạn nên tham khảo ý kiến ​​của họ khi lập kế hoạch.

Các tổ chức từ thiện đánh giá cao sự hỗ trợ tài chính. Đối với các nhà tài trợ, bảo hiểm nhân thọ là một trong những phương tiện có thể cung cấp hỗ trợ để giúp các tổ chức từ thiện thực hiện sứ mệnh của họ.