Nói chung, số tiền thu được từ bảo hiểm nhân thọ được trả khi người được bảo hiểm qua đời không được tính vào thu nhập chịu thuế của người thụ hưởng. Tuy nhiên, quyền lợi tử vong của bảo hiểm nhân thọ thường bao gồm tiền lãi được tính từ ngày người được bảo hiểm qua đời đến ngày phân phối. Khoản lãi này phải chịu thuế đối với người thụ hưởng.

Nếu tôi sở hữu một hợp đồng, tôi có phải trả thuế cho sự gia tăng giá trị tiền mặt của mỗi năm không?

Không. Giá trị hợp đồng bảo hiểm nhân thọ tăng trên cơ sở hoãn thuế.

Phí bảo hiểm nhân thọ của tôi có được khấu trừ thuế không?

Nói chung, phí bảo hiểm không được khấu trừ. Tuy nhiên, phí bảo hiểm đã trả mà người khác phải chịu thuế, chẳng hạn như tiền cấp dưỡng, có thể được khấu trừ. ( Có liên quan :Tùy chọn cao cấp)

Tôi có thể yêu cầu một khoản lỗ đầu tư (trên tờ khai thuế của tôi) nếu tôi đã trả nhiều tiền hơn vào chính sách mà tôi sẽ nhận được từ việc đầu hàng hoàn toàn hoặc chính sách hết hiệu lực không?

Luật thuế không coi bảo hiểm nhân thọ là một tài sản đầu tư. Nó được coi là tài sản cá nhân và các khoản lỗ do bán tài sản cá nhân không được khấu trừ.

Nếu tôi có một khoản vay theo hợp đồng bảo hiểm nhân thọ của mình và tôi phải trả lãi vay đến hạn, khoản đó có được khấu trừ thuế không?

Không. Tiền lãi trả cho các hợp đồng bảo hiểm nhân thọ thuộc sở hữu cá nhân thường không được khấu trừ.

Điều gì sẽ xảy ra nếu tôi đóng góp cho chính sách của mình? Tôi có thể khấu trừ thuế thu nhập từ thiện không?

Đúng. Người đóng thuế phải chuyển toàn quyền kiểm soát chính sách cho tổ chức từ thiện. Điều này bao gồm cả quyền sở hữu và sự lựa chọn của người thụ hưởng. Nếu người đóng thuế vẫn giữ bất kỳ khoản lãi nào trong chính sách, khoản khấu trừ từ thiện sẽ không được phép. Có một số phương pháp thường được sử dụng để xác định giá trị của khoản đóng góp. Tham khảo ý kiến ​​cố vấn thuế của riêng bạn trước khi yêu cầu khấu trừ thuế thu nhập từ thiện để đóng góp hợp đồng bảo hiểm nhân thọ. ( Tìm hiểu thêm: Bảo hiểm nhân thọ có thể đáp ứng các mục tiêu từ thiện như thế nào)

Tôi có bị đánh thuế nếu tôi cần tiền mặt từ chính sách của mình không? Nghĩa là, khoản đầu vào giá trị tiền mặt của bảo hiểm nhân thọ có phải chịu thuế không?

Các khoản phân phối (bao gồm cổ tức bằng tiền mặt và trả lại một phần / toàn bộ) từ hầu hết các hợp đồng bảo hiểm nhân thọ không bị đánh thuế lên đến số tiền được thanh toán vào hợp đồng (cơ sở chi phí). Chỉ những khoản phân phối vượt quá cơ sở chi phí của chính sách mới phải chịu thuế thu nhập. Các khoản phân phối có thể được sử dụng cho bất kỳ lý do gì - ví dụ, để bổ sung chi phí hưu trí hoặc giáo dục. ( Tìm hiểu thêm :3 lợi thế về thuế của bảo hiểm nhân thọ)

Nếu tôi từ bỏ hợp đồng bảo hiểm nhân thọ của mình, thì hậu quả về thuế là gì?

Tổng số tiền thu được vượt quá cơ sở chi phí được bao gồm trong thu nhập của chủ hợp đồng. "Tổng số tiền thu được" bao gồm tiền mặt mà chủ hợp đồng nhận được, cộng với bất kỳ khoản vay chính sách nào và lãi tích lũy đối với những khoản vay đã được trả hết tại thời điểm hoàn trả.

Có phải tất cả các hợp đồng bảo hiểm nhân thọ đều được đối xử như nhau cho mục đích đánh thuế thu nhập không?

Không. Nếu tổng số phí bảo hiểm được thanh toán cho một hợp đồng vượt quá một giới hạn nhất định, hợp đồng sẽ được phân loại là Hợp đồng tài trợ có sửa đổi (MEC). Một MEC nhận được sự đối xử kém thuận lợi hơn về thuế so với một chính sách không phải của MEC. Các câu trả lời trong bài viết này chỉ liên quan đến các chính sách không thuộc MEC. ( Để tìm hiểu thêm về MEC, hãy xem… Lưu ý đến MEC của bạn)