Là một chủ doanh nghiệp nhỏ, bạn có thể mất rất nhiều thời gian và tiền bạc cho các khoản thuế. Nhưng, không phải doanh nghiệp nào cũng phải nộp thuế. Bạn đã bao giờ tự hỏi, “Doanh nghiệp của tôi có được miễn thuế không?”

Có những quy tắc bạn phải tuân theo để có trạng thái miễn thuế do IRS đặt ra. Tìm hiểu xem bạn có đủ điều kiện để được miễn thuế hay không và việc miễn thuế có ý nghĩa như thế nào đối với doanh nghiệp của bạn.

Đặc điểm của tổ chức được miễn thuế

Các tổ chức được miễn thuế không phải trả thuế thu nhập liên bang khi họ mua hoặc bán các mặt hàng. Để đủ điều kiện được miễn thuế, mục đích của tổ chức không được là tạo ra lợi nhuận. Chủ sở hữu hoặc người sáng lập của tổ chức được miễn thuế không được nhận lợi nhuận từ tổ chức.

Mặc dù bạn có thể được miễn thuế từ thuế thu nhập liên bang, bạn có thể phải trả thuế tiểu bang và địa phương. Để được miễn thuế tiểu bang và địa phương, bạn cần được miễn trừ từ chính quyền tiểu bang và địa phương của bạn. Thông thường, bạn đủ điều kiện để được miễn thuế tiểu bang sau khi được miễn thuế liên bang.

Doanh nghiệp của tôi có được miễn thuế không?

Có nhiều tổ chức có thể được miễn thuế. Dưới đây là một số tổ chức được miễn thuế phổ biến:

• Nhà thờ và tổ chức tôn giáo
• Tổ chức giáo dục
• Các tổ chức phúc lợi xã hội
• Các anh em, hiệp hội và hiệp hội
• Tổ chức cựu chiến binh có ít nhất 75% thành viên phục vụ hoặc đã từng phục vụ trong lực lượng vũ trang
• Các hiệp hội thương mại thúc đẩy lợi ích chung của các thành viên, chẳng hạn như các phòng thương mại
• Các tổ chức lao động thúc đẩy lợi ích của người lao động, chẳng hạn như điều kiện làm việc và tiền lương
• Các tổ chức nông nghiệp và làm vườn, bao gồm các viện lâm nghiệp, vật nuôi và cây trồng
• Các tổ chức khoa học nghiên cứu vì lợi ích cộng đồng và cung cấp kết quả cho công chúng

Trạng thái Phần 501 (c) (3)

Để được miễn thuế liên bang, tổ chức của bạn phải đăng ký với IRS. Mặc dù có những cách khác để được miễn trừ, nhưng cách phổ biến nhất là với mục 501 (c) (3) của Bộ luật Thuế vụ.

Bên cạnh việc miễn thuế, các tổ chức 501 (c) (3) cũng nhận đủ điều kiện nhận quà tặng từ thiện được khấu trừ thuế, miễn thuế việc làm liên bang, khả năng được miễn thuế tiểu bang và địa phương, và các đặc quyền về cước phí bưu chính.

Để đủ điều kiện cho trạng thái 501 (c) (3), một tổ chức phải:

• Hoạt động vì các mục đích tôn giáo, giáo dục, khoa học hoặc từ thiện khác
• Không cung cấp thu nhập ròng cho bất kỳ cá nhân tư nhân nào, chẳng hạn như chủ sở hữu hoặc người sáng lập
• Không cố gắng tác động đến luật pháp của chính phủ hoặc tham gia vào các chiến dịch chính trị
• Không thực hiện các hoạt động bất hợp pháp hoặc vi phạm chính sách công cơ bản

Quá trình trở thành một doanh nghiệp được miễn thuế rất lâu dài và khó khăn. Bạn nên tham khảo ý kiến ​​của luật sư khi theo đuổi trạng thái được miễn thuế.

Khấu trừ thuế đóng góp từ thiện

Được miễn thuế giúp tổ chức của bạn tiết kiệm tiền thuế. Nhưng nếu giống như nhiều doanh nghiệp nhỏ, bạn có thể không đủ điều kiện để được miễn thuế.

Nếu bạn không được miễn thuế và đóng góp từ thiện cho một tổ chức đủ điều kiện, bạn có thể yêu cầu khấu trừ thuế. Khoản khấu trừ đóng góp từ thiện làm giảm nghĩa vụ thuế của doanh nghiệp bạn.

Kiểm tra xem tổ chức bạn đã quyên góp có đủ điều kiện hay không trước khi yêu cầu khoản khấu trừ. Nếu bạn yêu cầu khoản khấu trừ cho một tổ chức không được miễn thuế, bạn có thể gặp rắc rối với IRS.

IRS sẽ giúp bạn biết liệu một tổ chức có được miễn thuế hay không. Tìm kiếm tên, thành phố và tiểu bang của tổ chức bằng công cụ Tìm kiếm tổ chức từ thiện của IRS.

Thông thường, bạn có thể xóa bỏ một khoản đóng góp từ thiện bằng cách sử dụng giới hạn 50%. Với quy tắc này, khoản khấu trừ phải nhỏ hơn 50% tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn. Tùy thuộc vào hình thức quyên góp và tổ chức bạn đã đóng góp, bạn có thể bị giới hạn ở 30% tổng thu nhập đã điều chỉnh của mình. Và, các công ty không được yêu cầu nhiều hơn 10% tổng thu nhập đã điều chỉnh của họ.

Cho dù bạn có được miễn thuế hay không, bạn cần theo dõi tất cả các giao dịch của doanh nghiệp mình. Phần mềm kế toán doanh nghiệp nhỏ của Patriot sử dụng hệ thống rút tiền đơn giản. Và, bạn nhận được hỗ trợ miễn phí tại Hoa Kỳ. Hãy dùng thử miễn phí ngay hôm nay.