Nộp thuế có thể là một khó khăn. Giữa thời hạn, mục hàng và biểu mẫu hoàn thành, có rất nhiều thông tin cần biết. Và cho dù đây là lần đầu tiên bạn khai thuế cho doanh nghiệp nhỏ hay bạn là một chủ doanh nghiệp dày dạn kinh nghiệm, bạn có thể có một số câu hỏi. Vì vậy, nếu bạn đang tìm kiếm câu trả lời về cách khai thuế doanh nghiệp, hãy tiếp tục đọc.
Nếu bạn sở hữu một doanh nghiệp, bạn cần phải khai thuế công ty. Tờ khai thuế kinh doanh báo cáo thu nhập, các khoản khấu trừ thuế và các khoản thanh toán thuế của công ty bạn. Tất cả các doanh nghiệp phải khai thuế. Và, bạn có trách nhiệm nộp tờ khai hàng năm cho IRS để tính nghĩa vụ thuế của doanh nghiệp bạn.
Biểu mẫu cụ thể mà bạn nộp phụ thuộc vào loại hình pháp nhân kinh doanh của bạn và những khoản khấu trừ nào bạn yêu cầu khi khai thuế. Ví dụ:bạn có thể yêu cầu khấu trừ thuế văn phòng tại nhà bằng cách đính kèm Mẫu 8829, Chi phí cho việc sử dụng nhà của bạn, tùy thuộc vào doanh nghiệp của bạn.
Một lần nữa, các biểu mẫu khai thuế khác nhau tùy theo cấu trúc doanh nghiệp. Tuy nhiên, quy trình chung bao gồm bốn bước tiêu chuẩn:
Cách khai thuế kinh doanh cũng phụ thuộc vào thông tin bạn có, không chỉ cơ cấu doanh nghiệp của bạn. Trước khi bạn bắt đầu quy trình, hãy thu thập các tài liệu cần thiết để giúp bạn điền vào (các) biểu mẫu khai thuế doanh nghiệp của mình:
Dễ dàng tìm thấy các báo cáo nếu bạn đang sử dụng phần mềm kế toán để sắp xếp sổ sách kế toán của mình trong suốt cả năm. Sử dụng một phương pháp khác (ví dụ:bảng tính) hoặc một kế toán viên? Tìm hoặc yêu cầu các tài liệu bạn cần.
Hãy nhớ cập nhật sách của bạn trong suốt cả năm để tránh tình trạng lộn xộn vào cuối năm.
Bạn phải xác định doanh nghiệp của mình trên tờ khai thuế. Bao gồm số nhận dạng người nộp thuế gồm chín chữ số của doanh nghiệp bạn khi khai thuế. Có một số loại TIN, bao gồm số An sinh xã hội và Số nhận dạng nhà tuyển dụng (EIN).
Nếu bạn có nhân viên hoặc cấu trúc doanh nghiệp của mình như một công ty hoặc công ty hợp danh, bạn phải có EIN. Bạn có thể đăng ký EIN thông qua trang web của IRS.
Bạn có bị mất mã số thuế không? Trước tiên, hãy xem qua các tài liệu cũ có thể chứa TIN của bạn, chẳng hạn như tờ khai hoặc bảng kê khai thuế trước đây. Nếu bạn vẫn không thể tìm thấy TIN của mình, hãy liên hệ với IRS.
Trước khi khai thuế, bạn cần có đầy đủ hồ sơ tài chính, chẳng hạn như báo cáo tài chính và các tài liệu hỗ trợ (ví dụ:biên lai).
Báo cáo tài chính báo cáo chính xác thu nhập và chi phí của doanh nghiệp bạn trên tờ khai thuế. Một số hồ sơ bạn nên thu thập bao gồm báo cáo thu nhập, bảng cân đối kế toán và các tài liệu hỗ trợ, chẳng hạn như biên lai.
Báo cáo thu nhập : Cho biết doanh thu và chi phí của doanh nghiệp trong suốt cả năm. Sử dụng báo cáo thu nhập của bạn để hoàn thành phần thu nhập của tờ khai thuế công ty của bạn. Và, yêu cầu xóa sổ, chẳng hạn như khấu trừ thuế lãi vay kinh doanh, bằng cách sử dụng phần chi phí của báo cáo thu nhập.
Bảng cân đối kế toán : Cho biết tài sản, nợ phải trả và vốn chủ sở hữu. Báo cáo thu nhập hàng năm từ hoạt động kinh doanh của bạn bằng bảng cân đối kế toán.
Tài liệu hỗ trợ: Bất kỳ tài liệu nào hỗ trợ thông tin trong hồ sơ tài chính khác của bạn. Trong trường hợp kiểm toán, các tài liệu hỗ trợ sẽ sao lưu các khiếu nại trên tờ khai thuế của bạn.
Thủ tục giấy tờ của bạn đã sẵn sàng để đi chưa? Tuyệt quá! Bây giờ, bạn cần biết phải nộp đơn theo mẫu nào. Hãy nhớ rằng các cá nhân sử dụng Biểu mẫu 1040, Tờ khai Thuế Thu nhập Cá nhân của Hoa Kỳ, để khai thuế cá nhân của họ. Tuy nhiên, công ty của bạn nên sử dụng những biểu mẫu nào?
Mỗi loại cấu trúc sử dụng một biểu mẫu khác nhau để báo cáo lãi và lỗ:
Sau khi hoàn thành các biểu mẫu thuế, bạn phải nộp các biểu mẫu cho IRS. Giống như với loại biểu mẫu bạn nộp, ngày đến hạn nộp hồ sơ thuế của bạn tùy thuộc vào cấu trúc doanh nghiệp của bạn.
Một số năm, hạn chót rơi vào cuối tuần hoặc ngày lễ. Nếu thời hạn khai thuế rơi vào cuối tuần hoặc ngày lễ, thì hạn chót của bạn là ngày làm việc tiếp theo.
Ngày 15 tháng 3:
Ngày 15 tháng 4:
Nếu bạn sở hữu một công ty có năm tính thuế kết thúc vào một ngày không phải ngày 31 tháng 12, thì ngày đến hạn của bạn là ngày 15 của tháng thứ tư sau khi kết thúc năm tính thuế của bạn. Tuy nhiên, nếu năm tính thuế tài chính của bạn kết thúc vào ngày 30 tháng 6, bạn phải nộp Biểu mẫu 1120 trước ngày 15 của tháng thứ ba sau khi kết thúc năm tính thuế của bạn (tức là ngày 15 tháng 9).
Bạn có thể nộp tờ khai thuế cho doanh nghiệp nhỏ của mình qua đường bưu điện hoặc qua hệ thống Tệp điện tử của IRS. Tùy thuộc vào doanh nghiệp của bạn, bạn có thể được yêu cầu e-File. Và, bạn có thể thanh toán thuế thông qua Hệ thống thanh toán thuế liên bang điện tử (EFTPS) của IRS.
Cân nhắc việc nộp đơn gia hạn thuế kinh doanh nếu bạn cần lùi thời hạn khai thuế.
Nếu bạn nộp Biểu mẫu 1065, bạn cũng có thể yêu cầu gia hạn sáu tháng đối với Phụ lục K. Tuy nhiên, việc gia hạn sáu tháng không thay đổi ngày bạn phải phân phối biểu mẫu thuế K-1 cho tất cả các cá nhân hiện hành (tức là ngày 15 tháng 3).
Nếu bạn không thể trả thuế của mình, hãy liên hệ với IRS để thu xếp việc thanh toán.
Bạn vẫn không chắc chắn về cách nộp thuế kinh doanh của mình? Bạn không cô đơn. Cân nhắc thuê một kế toán hoặc chuyên gia thuế khác để giúp bạn chuẩn bị và khai thuế. Các cố vấn chuyên nghiệp có thể giúp bạn khai báo chính xác, khấu trừ các khoản xóa nợ và yêu cầu các khoản khấu trừ.
Bài viết này đã được cập nhật từ ngày xuất bản ban đầu của nó là ngày 29 tháng 11 năm 2016.