Sở hữu một doanh nghiệp đi kèm với nhiều trách nhiệm. Một trong những nhiệm vụ của bạn là giữ lại, nộp và nộp thuế. Bạn phải biết cách nộp thuế cho doanh nghiệp nhỏ để gửi các khoản thanh toán cho IRS một cách chính xác.
Có một số cách khác nhau để thanh toán thuế doanh nghiệp nhỏ. Để tránh các khoản phí và tiền phạt trễ hạn, hãy tìm hiểu về các tùy chọn thanh toán thuế của bạn.
Là chủ sở hữu doanh nghiệp, bạn cần biết những loại thuế bạn có trách nhiệm trả cho IRS. Hãy xem một số loại thuế bạn có thể phải trả:
Khi bạn có nhân viên, hãy khấu trừ phần thuế của nhân viên FICA (Đạo luật Đóng góp Bảo hiểm Liên bang). Thuế FICA bao gồm thuế An sinh Xã hội và thuế Medicare. Bạn phải trả phần thuế FICA cho người sử dụng lao động tương ứng.
Nếu bạn có nhân viên, bạn cũng cần phải trả thuế FUTA (thất nghiệp liên bang). Nhân viên của bạn không đóng góp vào thuế FUTA - chỉ bạn trả FUTA. FUTA là tỷ lệ phần trăm của 7.000 đô la đầu tiên mà mỗi nhân viên kiếm được.
Bạn cũng cần phải trả thuế SUTA (thất nghiệp của tiểu bang), nhưng bạn gửi thuế SUTA đến tiểu bang của bạn, không phải IRS.
Khấu trừ thuế thu nhập liên bang từ tiền lương của nhân viên và tiền gửi cho IRS.
Tiền gửi thuế liên bang phải được thực hiện bằng chuyển tiền điện tử (EFT).
Mọi cá nhân đang làm việc phải đóng thuế thu nhập liên bang cho IRS. Người sử dụng lao động có trách nhiệm lo khoản khấu trừ thuế thu nhập liên bang cho mỗi nhân viên. Trừ khi bạn nhận lương, không ai khấu trừ thuế từ thu nhập của bạn. Vì vậy, bạn phải trả thuế ước tính thay cho thuế đã khấu trừ.
Thuế ước tính là thu nhập mà bạn không phải trả thuế khấu lưu. Bạn phải trả các khoản thuế ước tính nếu bạn là chủ sở hữu hoặc đối tác duy nhất, hoặc cổ đông của tập đoàn S trong một số trường hợp. Thuế ước tính bao gồm thuế tư doanh và thuế thu nhập, cùng các loại thuế khác.
Thuế tư doanh được tạo thành từ thuế An sinh Xã hội và Medicare. Bạn phải trả 15,3% (12,4% cho An sinh xã hội và 2,9% cho Medicare) trên 127.200 đô la đầu tiên bạn kiếm được trong năm 2017 (128.400 đô la vào năm 2018).
Nếu bạn kiếm được mức lương vượt quá 200.000 đô la (250.000 đô la kết hôn nộp chung, 125.000 đô la kết hôn nộp riêng), tiền lương của bạn phải chịu thuế Medicare bổ sung.
Tùy thuộc vào doanh nghiệp của bạn, bạn có thể cần phải thanh toán thuế tiêu thụ đặc biệt cho IRS. Một số loại mặt hàng có thuế tiêu thụ đặc biệt, như rượu, nhiên liệu, dịch vụ thuộc da trong nhà và thiết bị câu cá thể thao.
Thuế tiêu thụ đặc biệt là một loại thuế chuyển khoản, có nghĩa là bạn không phải tự bỏ tiền túi ra trả. Thay vào đó, bạn tính thuế tiêu thụ đặc biệt vào tổng số tiền bán hàng của mình và khách hàng sẽ trả thuế. Bạn có trách nhiệm gửi thuế tiêu thụ đặc biệt cho IRS.
Bạn có thể thực hiện thanh toán điện tử qua Hệ thống thanh toán thuế liên bang điện tử (EFTPS), thẻ ghi nợ hoặc thẻ tín dụng, rút tiền điện tử, chuyển khoản ngân hàng, séc hoặc chuyển tiền hoặc tiền mặt.
Với EFTPS, bạn có thể thanh toán thuế liên bang trực tuyến hoặc qua điện thoại. Đây là một hệ thống miễn phí cho phép các cá nhân, doanh nghiệp, cơ quan liên bang, chuyên gia thuế và dịch vụ trả lương thanh toán thuế liên bang theo phương thức điện tử. Học cách nộp thuế doanh nghiệp nhỏ trực tuyến có thể giúp bạn tiết kiệm rất nhiều thời gian về lâu dài.
Bạn phải đăng ký để sử dụng EFTPS. Để đăng ký, bạn cần có Mã số nhận dạng người nộp thuế (TIN), tài khoản ngân hàng và số định tuyến cũng như tên và địa chỉ. TIN của bạn có thể là Mã số nhận dạng nhà tuyển dụng (EIN) hoặc số An sinh xã hội nếu bạn là chủ sở hữu duy nhất.
Theo IRS, EFTPS là lựa chọn thanh toán tốt nhất cho các doanh nghiệp hoặc bất kỳ ai thực hiện các khoản thanh toán lớn.
Với thanh toán bằng thẻ ghi nợ hoặc thẻ tín dụng, bạn có thể thanh toán trực tuyến. Có một khoản phí xử lý khi thanh toán thuế doanh nghiệp nhỏ bằng thẻ ghi nợ hoặc thẻ tín dụng, nhưng khoản phí này có thể được khấu trừ thuế.
Rút tiền điện tử (EFW) chỉ là một lựa chọn nếu bạn khai thuế liên bang của mình bằng phần mềm khai thuế hoặc thông qua chuyên gia thuế. Bạn phải nộp hồ sơ điện tử hoặc nộp hồ sơ điện tử các khoản thuế của mình. Bạn có thể thanh toán từ tài khoản ngân hàng của mình.
IRS chấp nhận chuyển khoản trong ngày từ tổ chức tài chính của bạn. Bạn sẽ cần liên hệ với ngân hàng của mình để biết thêm thông tin, chẳng hạn như phí và tính khả dụng.
Bạn có thể thanh toán IRS bằng séc hoặc lệnh chuyển tiền, được thanh toán cho Kho bạc Hoa Kỳ. Địa chỉ bạn sẽ gửi thư có thể được tìm thấy trên thông báo IRS của bạn.
Bao gồm tên và địa chỉ, số điện thoại, số nhận dạng chủ nhân (EIN), năm thuế và biểu mẫu thuế liên quan hoặc số thông báo khi bạn gửi khoản thanh toán.
Bạn có thể thực hiện thanh toán bằng tiền mặt tại 7-Elevens và họ chỉ có ở 34 tiểu bang. Bạn chỉ có thể thực hiện thanh toán tối đa 1.000 đô la mỗi ngày và có khoản phí 3,99 đô la cho mỗi lần thanh toán bằng tiền mặt.
Để thanh toán bằng tiền mặt, bạn cần truy cập trang web Thanh toán chính thức và tạo tài khoản. Thông tin của bạn sau đó sẽ được chuyển cho IRS để xác minh, quá trình này mất hai ba ngày. Bạn sẽ cần mã thanh toán và hướng dẫn để thực hiện thanh toán bằng tiền mặt. Sau khi IRS xác nhận thông tin của bạn, PayNearMe sẽ gửi cho bạn một liên kết đến mã qua email.
Khi bạn thực hiện thanh toán tại 7-Eleven, hãy mang theo mã thanh toán trên giấy in hoặc điện thoại thông minh của bạn. Để xử lý khoản thanh toán của bạn, phải mất năm bảy ngày làm việc. Thanh toán bằng tiền mặt không lý tưởng cho các doanh nghiệp hoặc một người nào đó đang trong thời kỳ khó khăn.
Truy cập trang web IRS để biết thêm thông tin về cách nộp thuế kinh doanh.