Bạn đang nghĩ đến việc mua một doanh nghiệp để bắt đầu hành trình làm chủ doanh nghiệp nhỏ? Hoặc, bạn có muốn mua lại một doanh nghiệp nhỏ khác để mở rộng doanh nghiệp hiện có của mình không? Hoặc, bạn có muốn mua một sản phẩm để thêm sản phẩm đó vào doanh nghiệp của mình không? Nếu bạn trả lời có cho bất kỳ câu hỏi nào trong số này, bạn cần biết về thẩm định và cách nó có thể thông báo cho quyết định mua hàng của bạn.

Thẩm định là gì?

Thẩm định là một cuộc điều tra về doanh nghiệp hoặc sản phẩm bạn muốn mua. Bạn sẽ tiến hành thẩm định trước khi giao dịch được hoàn tất để xác minh xem liệu việc mua lại có xứng đáng hay không.

Khi tiến hành thẩm định, bạn sẽ xem xét các vấn đề chính của doanh nghiệp hoặc sản phẩm, bao gồm lợi nhuận, rủi ro tài chính, các vấn đề pháp lý và khả năng phá vỡ thỏa thuận. Bạn sẽ kiểm tra hồ sơ lịch sử và các dự báo trong tương lai.

Cách thực hiện thẩm định

Thẩm định doanh nghiệp nhỏ có thể là một quá trình dài và phức tạp. Nó bao gồm việc tìm hiểu hồ sơ của doanh nghiệp, kiểm tra tài liệu tham khảo, đảm bảo mọi thứ đã được kiểm tra và tìm kiếm các mặt hàng mà doanh nghiệp có thể đã giấu.

Đừng tiến hành thẩm định kinh doanh một mình. Thuê một kế toán và một luật sư có kinh nghiệm trong lĩnh vực này. Mặc dù bạn chắc chắn có thể tham gia và xem qua các tài liệu, nhưng tốt nhất bạn nên có các chuyên gia ở bên. Họ biết cách tìm kiếm những lá cờ đỏ mà bạn có thể đã bỏ lỡ.

Khi bạn bắt đầu quy trình thẩm định kinh doanh, bạn sẽ ký một thỏa thuận bảo mật với chủ doanh nghiệp khác. Bằng cách ký, bạn đồng ý không liên hệ với mọi người hoặc doanh nghiệp để biết thêm thông tin về doanh nghiệp hoặc sản phẩm mà không có sự chấp thuận của chủ sở hữu doanh nghiệp khác. Điều này ngăn những người khác phát hiện sớm về đợt giảm giá trước khi nó được hoàn tất.

Tiếp theo, duyệt qua danh sách kiểm tra thẩm định với kế toán và luật sư của bạn để đảm bảo rằng bạn đã hoàn thành tất cả các phần của quy trình thẩm định. Luật sư hoặc kế toán của bạn có thể có một danh sách kiểm tra, nhưng bạn có thể tạo danh sách của riêng mình.

Danh sách kiểm tra thẩm định

Khi bạn thực hiện thẩm định, bạn sẽ xem xét một số khía cạnh của doanh nghiệp hoặc sản phẩm tiềm năng. Dưới đây là danh sách kiểm tra thẩm định kinh doanh để giúp bạn hoàn thành quy trình. Danh sách kiểm tra này hướng nhiều hơn đến việc mua lại một doanh nghiệp, nhưng bạn có thể dễ dàng điều chỉnh điều này để mua một sản phẩm. Ngoài ra, hãy đảm bảo bạn làm việc với kế toán và luật sư của mình để đảm bảo bạn thêm hoặc bớt bất kỳ bước cần thiết nào.

Thẩm định tài chính

Thẩm định tài chính, còn được gọi là thẩm định kế toán, xem xét tình hình kinh tế của doanh nghiệp. Bạn sẽ tìm kiếm sự nhất quán giữa các tài khoản, tài sản và nợ phải trả. Bạn cũng sẽ xem xét các xu hướng lịch sử, dự báo và rủi ro về thuế.

• Xem xét thông tin tài chính hàng năm và hàng quý trong quá khứ, bao gồm:
  • Báo cáo thu nhập
  • Bảng cân đối
  • Báo cáo lưu chuyển tiền tệ
• Xem xét doanh số bán hàng và tổng lợi nhuận theo sản phẩm.
• Tra cứu tỷ lệ lợi nhuận theo sản phẩm.
• Xem xét các khoản phải thu.
• Nhận bảng phân tích về khoảng không quảng cáo của doanh nghiệp.
  • Có bao nhiêu hàng tồn kho?
  • Giá trị của khoảng không quảng cáo hiện tại là bao nhiêu?
• Phân tích bất động sản và thiết bị.
  • Liệt kê tên, số kiểu máy và giá trị của tất cả thiết bị và đồ nội thất.
  • Lưu ý quy mô và giá trị thị trường hiện tại của đất hoặc tòa nhà.
• Xem lại các dự đoán trước đây và kết quả thực tế.
• Xem xét các dự đoán trong tương lai của chủ sở hữu, bao gồm:
  • Dự báo hàng quý và hàng năm
  • Dự đoán theo sản phẩm
• Hỏi về các giả định mà chủ sở hữu đã sử dụng để đưa ra dự đoán.
• Xem lịch sử về các chính sách giá cả và các lần tăng trước đây.
• Yêu cầu tất cả các chi tiết về thuế doanh nghiệp.
• Lấy bản tóm tắt các khoản nợ và điều khoản của chúng.
• Nhận bản tóm tắt về tất cả các nhà đầu tư hiện tại.
• Nhận bản tóm tắt về tất cả các cổ đông.

Thẩm định pháp lý

Thẩm định pháp lý xem xét các hợp đồng pháp lý và các tài liệu khác để tìm kiếm các rủi ro tiềm ẩn và các vụ kiện.

• Xem xét tất cả các bản sao của hợp đồng, bao gồm:
  • Hợp đồng thuê
  • Thỏa thuận mua hàng
  • Thỏa thuận phân phối
  • Hợp đồng mua bán
  • Thỏa thuận giữa nhân viên và nhà thầu
  • Nhãn hiệu, bản quyền, bí mật kinh doanh và bằng sáng chế
  • Các bài báo thành lập
  • Hồ sơ đăng ký kinh doanh

Thẩm định hoạt động

Thẩm định hoạt động điều tra các hoạt động thực tế của doanh nghiệp, chẳng hạn như mô hình kinh doanh, thị trường và cạnh tranh.

• Xác định các mẫu khách hàng.
  • So sánh số lượng người mua lần đầu tiên so với số lượng khách hàng lặp lại.
  • Xác định thời gian mua hàng cao điểm.
  • Tìm hiểu các mặt hàng hoặc dịch vụ phổ biến là gì.
  • Tìm hiểu các mức giá phổ biến.
• Nghiên cứu hoạt động tiếp thị của doanh nghiệp.
  • Xem xét các chiến thuật tiếp thị trong quá khứ và hiện tại.
  • Xem lại các đợt giảm giá và giảm giá trước đây của doanh nghiệp, cùng với mức độ hiệu quả của các chương trình khuyến mại.
  • Xem qua số tiền doanh nghiệp chi cho hoạt động tiếp thị và tính toán ROI.
  • Tìm hiểu kết quả của những nỗ lực tiếp thị trong quá khứ.
• Tiến hành phân tích thị trường.
  • Nghiên cứu nhân khẩu học của khu vực xung quanh và khách hàng mục tiêu của doanh nghiệp.
  • Nghiên cứu triển vọng kinh tế địa lý.
  • Tìm hiểu xem ai là đối thủ cạnh tranh của doanh nghiệp.
• Tìm hiểu cách mọi người nhìn nhận về doanh nghiệp.
  • Tìm hiểu suy nghĩ của khách hàng và khách hàng tiềm năng, nhà cung cấp và người cho vay về doanh nghiệp.
• Nghiên cứu xu hướng của ngành.
  • Tìm hiểu xem ngành của doanh nghiệp đang phát triển hay đang chậm lại.
  • Nghiên cứu tỷ suất lợi nhuận cho ngành.
• Tìm hiểu thêm về các đối thủ cạnh tranh của doanh nghiệp.
  • Xem xét điểm mạnh và điểm yếu của từng đối thủ cạnh tranh.
  • So sánh sản phẩm, chi phí và thu nhập của đối thủ cạnh tranh với sản phẩm của doanh nghiệp bạn muốn có được.
  • Xác định bất kỳ mối đe dọa nào mà đối thủ cạnh tranh gây ra cho doanh nghiệp.
  • Tìm hiểu xem mỗi đối thủ cạnh tranh đang nắm giữ bao nhiêu thị phần.

Đánh giá sản phẩm

Thẩm định về sản phẩm cho phép bạn tìm hiểu thêm về sản phẩm mà doanh nghiệp cung cấp.

• Nhận danh sách tất cả các sản phẩm được cung cấp.
  • Tìm hiểu chi phí để tạo ra từng sản phẩm.
  • Xác định mức độ sinh lời của mỗi sản phẩm.
  • Xem xét tỷ lệ tăng trưởng trong quá khứ và dự kiến.
  • Điều tra những cải tiến nào đã được thực hiện đối với sản phẩm và những cải tiến nào có thể có trong tương lai.

Thẩm định vốn con người

Thẩm định vốn con người xem xét đội ngũ nhân viên và quản lý của doanh nghiệp. Nó sẽ điều tra các kỹ năng và trình độ cũng như bất kỳ lỗ hổng nào.

• Nhận sơ đồ tổ chức.
• Tuyển chọn danh sách nhân viên hiện tại, bao gồm vị trí, thu nhập, kỹ năng và trình độ của họ.
• Xác định mức lương của nhân viên so với lương của những người ở các vị trí tương tự trong ngành và khu vực.
• Xem chi tiết các kế hoạch lợi ích của công ty.
• Tìm hiểu về chính sách thời gian nghỉ của doanh nghiệp.
• Nhận ước tính về nhu cầu nhân sự dự kiến ​​của doanh nghiệp.

Hậu quả của việc bạn không thực hiện trách nhiệm giải trình

Nếu bạn không kiểm tra kỹ lưỡng, bạn có thể mắc sai lầm khi mua hàng. Người mà bạn đang mua hàng có thể cố gắng để lại thông tin chi tiết hoặc ngụy tạo con số để câu bạn. Nếu không xác minh các chi tiết bạn nhận được và tìm kiếm thêm thông tin, bạn có thể mua một doanh nghiệp hoặc sản phẩm không phải là một khoản đầu tư tài chính tốt.

Đầu tư không tốt có thể khiến bạn mất tiền vào việc kinh doanh hoặc sản phẩm. Doanh nghiệp hoặc sản phẩm có thể cần một cuộc đại tu lớn. Hoặc, bạn có thể thừa kế một khoản nợ hoặc vụ kiện không xác định.

Ngoài ra, sản phẩm hoặc doanh nghiệp có thể không phù hợp với doanh nghiệp hoặc mục tiêu hiện tại của bạn như bạn nghĩ ban đầu.

Tiến hành thẩm định để bạn không gặp khó khăn với một doanh nghiệp hoặc sản phẩm không có tương lai.

Nếu bạn quyết định mua lại doanh nghiệp hoặc sản phẩm, bạn sẽ cần một cách dễ dàng để theo dõi chi phí kinh doanh. Sử dụng phần mềm kế toán trực tuyến của Patriot cho các doanh nghiệp nhỏ. Nhận bản dùng thử miễn phí của bạn ngay hôm nay.