Bài viết này đã được cập nhật để phản ánh tỷ lệ năm 2022.
Nếu bạn là doanh nhân tự do, bạn có thể bị choáng ngợp bởi các khoản chi phí bạn có, bao gồm cả các khoản nợ thuế tư doanh của bạn. Tuy nhiên, bạn có thể yêu cầu khấu trừ thuế tư doanh để giảm số tiền thuế bạn phải trả.
Xem cách bạn có thể tận dụng việc giảm thuế cho tư nhân dưới đây.
Bạn đang tự kinh doanh nếu doanh nghiệp của bạn chưa được hợp nhất. Nói chung, việc tự kinh doanh áp dụng cho các doanh nghiệp được cấu trúc dưới dạng công ty tư nhân duy nhất, công ty hợp danh và công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) không bị đánh thuế như các công ty.
Chi phí kinh doanh tự doanh có thể tăng lên. Nhưng một khi bạn tận dụng lợi ích từ thuế cho tư nhân, bạn sẽ thấy khoản nợ phải trả của mình giảm xuống.
Bạn có thể tự hỏi, Tôi có thể yêu cầu gì để được tự doanh? Hãy xem danh sách khấu trừ thuế tư doanh này để bắt đầu. Sau đó, hãy tìm hiểu cách bạn có thể yêu cầu các khoản khấu trừ tư doanh này bên dưới.
Mọi người làm việc có trách nhiệm trả các khoản thuế An sinh Xã hội và Medicare. Nhưng nếu bạn tự kinh doanh, trách nhiệm pháp lý của bạn sẽ rất tốn kém.
Nhân viên phải trả 7,65% để trang trải các khoản thuế An sinh Xã hội và Medicare và chủ nhân của họ trả 7,65% còn lại. Nhưng vì bạn đang kinh doanh cho chính mình, bạn không có bất kỳ ai phân chia nghĩa vụ thuế An sinh xã hội và Medicare với bạn.
Khi bạn tự kinh doanh, bạn có trách nhiệm đóng thuế tư doanh để trang trải các nghĩa vụ thuế An sinh Xã hội và Medicare của bạn. Thuế tư doanh là 15,3% tiền lương của bạn. Hãy nhớ rằng còn có cơ sở tiền lương An sinh Xã hội và thuế Medicare bổ sung có thể ảnh hưởng đến thuế suất tư doanh của bạn.
Suy nghĩ về thuế bổ sung có thể quá sức đối với nhiều cá nhân tự kinh doanh. IRS cho phép bạn khấu trừ phần tương đương với người sử dụng lao động của thuế tư doanh của bạn, là 7,65%, khi tính toán tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn. Hãy nhớ rằng khoản khấu trừ thuế tư doanh này chỉ ảnh hưởng đến thuế thu nhập của bạn.
Bạn có thể tìm thấy khoản khấu trừ cho thuế tư doanh ở Dòng 57 của Mẫu 1040. Bạn sẽ cần điền và đính kèm Biểu SE để yêu cầu khoản khấu trừ này.
Khi bạn tự kinh doanh, bạn có trách nhiệm mua bảo hiểm y tế của riêng mình, điều này có thể tốn kém.
Bạn có thể khấu trừ số tiền bạn đã trả cho phí bảo hiểm y tế của mình từ tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn. Chương trình bảo hiểm sức khỏe của bạn phải được thiết lập dưới quyền kinh doanh của bạn.
Khoản khấu trừ bảo hiểm y tế áp dụng cho số tiền bạn trả cho bản thân, vợ / chồng và người phụ thuộc của bạn. Tuy nhiên, bạn không thể yêu cầu khấu trừ bảo hiểm y tế nếu bạn đủ điều kiện tham gia vào chương trình bảo hiểm sức khỏe của vợ / chồng mình.
Khi bạn nộp Biểu mẫu 1040, hãy báo cáo khoản khấu trừ bảo hiểm y tế tự kinh doanh của bạn trên Dòng 29.
Bạn có thể yêu cầu khấu trừ văn phòng tại nhà nếu bạn sử dụng một phần ngôi nhà của mình để kinh doanh. Các chi phí bạn có thể yêu cầu bao gồm lãi suất thế chấp, bảo hiểm, điện nước và sửa chữa. Tuy nhiên, bạn chỉ có thể yêu cầu các chi phí áp dụng cho phần ngôi nhà của bạn được sử dụng duy nhất cho hoạt động kinh doanh.
Có hai phương pháp để khấu trừ chi phí văn phòng tại nhà:phương pháp thông thường hoặc phương pháp giản lược.
Với phương pháp thông thường, bạn phải tính toán chi phí thực tế của văn phòng tại nhà. Bạn cũng cần xác định xem văn phòng tại nhà của bạn chiếm bao nhiêu phần trăm không gian. Sau đó, nhân tỷ lệ phần trăm với chi phí của bạn. Ví dụ:nếu văn phòng tại nhà của bạn chiếm 10% diện tích căn nhà của bạn, bạn có thể yêu cầu 10% hóa đơn điện nước của mình.
Nếu văn phòng tại nhà của bạn nhỏ hơn 300 feet vuông, bạn có thể chọn phương pháp đơn giản hóa. Theo phương pháp này, bạn nhân bộ vuông của văn phòng tại nhà của mình với tỷ lệ IRS tiêu chuẩn là 5 đô la cho mỗi bộ vuông. Điều này có nghĩa là bạn có thể khấu trừ tới 1.500 đô la (300 X 5 đô la).
Giống như khoản khấu trừ văn phòng tại nhà, bạn có thể yêu cầu khấu trừ số dặm kinh doanh cho việc sử dụng ô tô của bạn trong công việc. Để tránh khiếu nại việc sử dụng xe hơi của cá nhân, bạn cần lưu giữ hồ sơ chính xác.
Bạn có thể sử dụng tỷ lệ số dặm chuẩn hoặc phương pháp chi phí thực tế để xác định số tiền bạn có thể yêu cầu.
Tỷ lệ số dặm tiêu chuẩn là một số tiền cố định được xác định bởi IRS. Nó thay đổi mỗi năm. Từ ngày 1 tháng 1 năm 2022 đến ngày 30 tháng 6 năm 2022, mức phí dặm bay tiêu chuẩn là 58,5 xu cho mỗi dặm kinh doanh. Tỷ lệ dặm bay tiêu chuẩn từ ngày 1 tháng 7 năm 2022 đến ngày 31 tháng 12 năm 2022 là 62,5 xu cho mỗi dặm kinh doanh.
Với phương pháp chi phí thực tế, bạn cần tính xem bạn đã chi bao nhiêu tiền cho chi phí xe ô tô. Sau đó, tính phần trăm ô tô của bạn được sử dụng để kinh doanh.
Nếu bạn tự kinh doanh, bạn cũng có thể khấu trừ các khoản đóng góp vào kế hoạch nghỉ hưu của mình. Nếu bạn có SEP hoặc SIMPLE IRA hoặc một gói đủ điều kiện khác, bạn có thể khấu trừ tối đa giới hạn IRS.
Bạn có thể yêu cầu khấu trừ thuế của chương trình hưu trí trên Mẫu 1040, Dòng 28.
Khi bắt đầu hoặc điều hành doanh nghiệp của mình, bạn có thể đã vay một khoản vay kinh doanh nhỏ. Các khoản cho vay có thể là một cách tuyệt vời để tài trợ cho doanh nghiệp của bạn, nhưng tiền lãi có thể tích lũy nhanh chóng.
Một khoản khấu trừ thuế tư doanh khác mà bạn có thể thực hiện là tiền lãi từ khoản vay kinh doanh hoặc thẻ tín dụng.
Đối với các chuyến đi liên quan đến công việc, bạn có thể yêu cầu 100% các khoản khấu trừ đi lại của mình. Và, bạn có thể yêu cầu 50% tiền ăn nếu bạn đi công tác. Tương tự như vậy, bạn có thể yêu cầu 50% chi phí bữa ăn nếu bạn đưa một khách hàng đi chơi.
Chi phí đi lại bao gồm đi lại, chỗ ở và ăn uống, và giặt hấp. Bạn có thể phân loại chi phí theo khoản khấu trừ đi du lịch nếu bạn đi công tác xa nhà và phát sinh các chi phí thông thường và cần thiết.
Nếu bạn cần bảo hiểm, giấy phép hoặc giấy phép cho doanh nghiệp của mình, bạn có thể khấu trừ chi phí.
Nhận bảo hiểm kinh doanh là một phần quan trọng trong việc vận hành doanh nghiệp của bạn một cách an toàn và hợp pháp. Ví dụ:bạn có thể quyết định mua bảo hiểm trách nhiệm chung cho doanh nghiệp của mình.
Xin giấy phép kinh doanh và giấy phép cũng là điều cần thiết để vận hành một hoạt động hợp pháp. Bạn có thể khấu trừ phí đăng ký kinh doanh và giấy phép. Và, bạn có thể khấu trừ các giấy phép bạn cần để có được để điều hành doanh nghiệp của mình.
Nhận sự trợ giúp chuyên nghiệp từ các cố vấn như luật sư và kế toán có thể giúp bạn đảm bảo doanh nghiệp của mình được thiết lập chính xác, tài chính của bạn đang đi đúng hướng, v.v.
Bạn có thể khấu trừ các khoản phí pháp lý và nghiệp vụ thông thường, cần thiết và liên quan đến doanh nghiệp của bạn.
Tìm kiếm một cách dễ dàng để theo dõi thu nhập chịu thuế của bạn? Phần mềm kế toán trực tuyến của Patriot được tạo ra cho những người không phải là kế toán, vì vậy việc theo dõi chi phí của bạn rất dễ thực hiện. Ngoài ra, chúng tôi cung cấp hỗ trợ miễn phí tại Hoa Kỳ. Nhận bản dùng thử miễn phí của bạn ngay bây giờ!