Bạn có thích đóng góp cho các tổ chức phi lợi nhuận yêu thích của mình không? Nếu doanh nghiệp của bạn đóng góp từ thiện, bạn sẽ tự động đủ điều kiện nhận được niềm vui từ việc cho đi. Và, bạn có thể đủ điều kiện để được khấu trừ thuế.
Biết thông tin chi tiết về các khoản đóng góp từ thiện của doanh nghiệp nhỏ có thể giúp bạn chuẩn bị tốt hơn cho mùa thuế. Đọc tiếp để tìm hiểu cách điều hướng thông qua nghệ thuật cống hiến trong kinh doanh.
Trước khi tìm hiểu thông tin nhanh của chúng tôi về các khoản đóng góp từ thiện, hãy xem gợi ý này từ Stephen Light, Đồng chủ sở hữu và Giám đốc Tiếp thị tại Nolah Mattress:
Mẹo hàng đầu của tôi dành cho các doanh nghiệp quan tâm đến việc đóng góp từ thiện là phát triển mối quan hệ bền vững và liên tục với các tổ chức từ thiện mà bạn hỗ trợ. Quyên góp không phải là một sự kiện mỗi năm một lần và các công ty không phải lúc nào cũng cần đóng góp tiền để giúp đỡ.
Sẵn sàng để doanh nghiệp của bạn tạo ra sự khác biệt? Dưới đây là bảy thông tin nhanh về hoạt động quyên góp từ thiện để giúp bạn bắt đầu.
Vậy, từ thiện là gì? Theo IRS, quyên góp từ thiện là một món quà dành cho tổ chức phi lợi nhuận đủ điều kiện, chẳng hạn như nhà thờ hoặc trường học.
Các cá nhân và doanh nghiệp đóng góp mà không mong đợi nhận được bất kỳ thứ gì có giá trị tương đương.
Các tổ chức phi lợi nhuận hoạt động để thực hiện các mục đích từ thiện, giáo dục, tôn giáo hoặc khoa học hơn là để thu lợi nhuận.
Trong nhiều trường hợp, các tổ chức này có trạng thái 501 (c) (3). Tổ chức 501 (c) (3) là một tổ chức phi lợi nhuận có trạng thái được miễn thuế từ IRS.
Vậy, những tổ chức nào được coi là tổ chức phi lợi nhuận đủ điều kiện cho mục đích quyên góp từ thiện?
Một số loại tổ chức đủ điều kiện bao gồm:
Xem IRS Publication 526 để biết thêm thông tin. Bạn vẫn không chắc chắn? IRS có một công cụ tìm kiếm để giúp bạn tìm các tổ chức đủ điều kiện.
Vậy, các khoản đóng góp từ thiện của doanh nghiệp có được khấu trừ thuế không? Một số (nhưng không phải tất cả) khoản đóng góp được khấu trừ. Một khoản đóng góp từ thiện đủ tiêu chuẩn có dạng tiền hoặc tài sản.
Bạn có thể khấu trừ:
Quyên góp tiền cho một tổ chức để họ sử dụng số tiền đó khi họ thấy phù hợp. Đôi khi, một tổ chức có thể kéo dài số đô la của bạn bằng cách mua các mặt hàng cần thiết với mức chiết khấu sâu. Tiền mặt và các khoản đóng góp bằng tiền khác được khấu trừ miễn là bạn trao chúng cho một tổ chức đủ điều kiện chứ không phải một cá nhân cụ thể.
Bạn muốn tặng tài sản thay thế? Bạn có thể quyên góp một số thứ mà tổ chức phi lợi nhuận có thể sử dụng hoặc bán để kiếm thêm tiền. Hãy nhớ rằng bạn chỉ có thể khấu trừ giá trị thị trường hợp lý của các mặt hàng bạn tặng. Giá trị thị trường hợp lý là giá mà một tài sản sẽ bán trên thị trường hiện tại.
Tình nguyện dành thời gian của bạn? Mặc dù bạn không thể khấu trừ giá trị thời gian và dịch vụ của mình, nhưng bạn có thể yêu cầu khấu trừ thuế liên quan đến lái xe. Bạn có thể yêu cầu khấu trừ thuế cho số dặm liên quan trực tiếp đến việc đến và đi từ nơi bạn tình nguyện. Để yêu cầu khấu trừ, hãy xác định chi phí xăng và dầu liên quan đến các chuyến đi của bạn hoặc yêu cầu khấu trừ số dặm từ thiện là 14 xu mỗi dặm.
Số tiền đóng góp của bạn được giới hạn trong một tỷ lệ phần trăm của tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) của bạn. Dưới đây là các giới hạn đã đặt:
Số tiền bạn có thể khấu trừ tùy thuộc vào loại tài sản bạn quyên góp, loại tổ chức đủ điều kiện mà bạn cung cấp và liệu bạn có đóng góp trong các hạng mục giới hạn khác nhau hay không.
Để tìm hiểu thêm về giới hạn khấu trừ đóng góp từ thiện, hãy tham khảo Ấn phẩm 526.
Nếu doanh nghiệp của bạn đóng góp, hãy lưu giữ hồ sơ chi tiết. Bằng cách đó, bạn có thể tham khảo hồ sơ của mình khi khai thuế kinh doanh. Đảm bảo giữ những tài liệu này ít nhất ba năm trong trường hợp bạn phải đối mặt với cuộc kiểm tra IRS trong tương lai.
Yêu cầu tổ chức phi lợi nhuận cung cấp biên nhận cho hồ sơ của bạn. Và ghi lại những điều sau vào sổ sách của bạn:
Khi bạn đóng góp từ thiện, bạn đang tiêu tiền hoặc di chuyển hàng tồn kho. Ghi sổ nhật ký phản ánh giao dịch.
Nếu bạn đang tính đến việc yêu cầu khấu trừ thuế cho khoản đóng góp từ thiện của mình cho năm tính thuế hiện tại, hãy đảm bảo rằng bạn gửi khoản tiền đó cho tổ chức trước cuối năm.
Bạn không kịp đóng góp cho tổ chức từ thiện yêu thích của mình? Ghi lại số tiền quyên góp vào sổ sách của bạn cho năm sau. Và, bạn sẽ phải đợi cho đến năm sau để yêu cầu khấu trừ trên lợi nhuận của mình.
Cách bạn báo cáo và khấu trừ các khoản đóng góp từ thiện tùy thuộc vào cấu trúc doanh nghiệp của bạn. Báo cáo khoản đóng góp trên tờ khai thuế doanh nghiệp của bạn:
Nếu bạn thực hiện các khoản đóng góp từ thiện không tiền mặt với tổng số tiền hơn 500 đô la, hãy nộp Mẫu 8283, Các khoản đóng góp từ thiện không bằng tiền mặt, cùng với tờ khai thuế của bạn.
Nếu bạn quyên góp ô tô, thuyền hoặc máy bay, tổ chức phi lợi nhuận đủ điều kiện sẽ gửi cho bạn Biểu mẫu 1098-C, Các khoản đóng góp về Phương tiện cơ giới, Thuyền và Máy bay. Đính kèm biểu mẫu này vào tờ khai thuế của bạn để khấu trừ khoản đóng góp.
Bạn đã sẵn sàng bắt đầu quyên góp từ thiện chưa? Hãy nhớ theo dõi chúng trong sách của bạn. Hãy thử Patriot’s phần mềm kế toán để hợp lý hóa cách bạn theo dõi tiền đi ra ngoài, chẳng hạn như các khoản đóng góp. Nhận bản dùng thử miễn phí của bạn ngay hôm nay!
Bài viết này được cập nhật từ ngày xuất bản ban đầu của nó là ngày 12 tháng 11 năm 2015.