Cũng giống như các chủ doanh nghiệp khác, các cá nhân tự kinh doanh cũng phải báo cáo thu nhập và nộp thuế cho IRS. Vì vậy, làm thế nào để bạn báo cáo thu nhập từ kinh doanh tự doanh? Bạn cần thực hiện những bước nào? Và, có một biểu mẫu đặc biệt nào bạn cần điền vào không? Nhận câu trả lời cho những câu hỏi về thu nhập từ kinh doanh tự doanh này và hơn thế nữa bên dưới.

Thu nhập từ kinh doanh tự doanh là gì?

Trước khi đi sâu vào cách báo cáo thu nhập từ kinh doanh tự doanh, chúng ta hãy tóm tắt ngắn gọn về thu nhập tư doanh là gì, phải không?

Như vậy, thế nào được coi là thu nhập từ kinh doanh tự doanh? Thu nhập từ tư doanh là thu nhập mà các cá nhân tự kinh doanh khi buôn bán hoặc kinh doanh có thể kiếm được. Điều này thường bao gồm chủ sở hữu duy nhất và nhà thầu độc lập. Nó cũng có thể bao gồm các thành viên của một công ty hợp danh. Doanh nghiệp được hợp nhất hoặc doanh nghiệp bị đánh thuế là công ty không thể được tự kinh doanh.

Các cá nhân tự kinh doanh sở hữu doanh nghiệp của họ và làm việc cho chính họ. Do đó, họ bị đánh thuế khác với các chủ doanh nghiệp khác. Tuy nhiên, người lao động vẫn phải chịu trách nhiệm về thuế thu nhập của tư nhân và báo cáo thu nhập kinh doanh cho chính phủ.

Thu nhập từ kinh doanh tự doanh không bao gồm:

• Thu nhập W-2
• Thu nhập nhận được từ một sở thích
• Tiền lãi và cổ tức (trừ khi liên quan đến việc kinh doanh và môi giới chứng khoán đầu tư)

Báo cáo thu nhập tư doanh:3 bước

Các cá nhân tự kinh doanh cần phải báo cáo thu nhập theo một biểu mẫu cụ thể dựa trên cơ cấu và tình hình của họ. Ngoài ra, họ cần phải tính thuế tư doanh và báo cáo trên Biểu SE (Mẫu 1040), Thuế tư doanh.

Vì vậy, bạn bắt đầu từ đâu khi nói đến báo cáo thu nhập từ kinh doanh tự doanh? Bắt đầu với ba bước sau.

1. Thu thập thông tin

Báo cáo thu nhập từ kinh doanh tự doanh yêu cầu điền vào biểu mẫu. Nhưng trước khi bạn có thể đến được bước đó, trước tiên bạn cần thu thập một số thông tin. Thông tin có thể khác nhau tùy thuộc vào biểu mẫu bạn cần điền, nhưng nhìn chung bạn cần những điều sau:

• Tổng doanh thu hoặc doanh thu trong năm
• Chi phí kinh doanh
• Số tiền được báo cáo trên 1099 biểu mẫu do những người bạn đã cung cấp dịch vụ phát hành
• Báo cáo tài chính (ví dụ:báo cáo lãi và lỗ)
• Chi tiết giá vốn hàng bán (ví dụ:hàng tồn kho đầu kỳ và cuối kỳ)

Bạn càng thu thập và chuẩn bị nhiều thông tin, bạn sẽ càng có lợi khi điền vào biểu mẫu của mình (đây chỉ là bước tiếp theo của chúng tôi).

2. Điền vào biểu mẫu thích hợp

Biểu mẫu bạn sử dụng để khai thu nhập từ việc làm tự doanh có thể khác nhau tùy thuộc vào doanh nghiệp của bạn. Nói chung, các cá nhân tự kinh doanh phải sử dụng Bảng C, Lợi nhuận hoặc Lỗ từ Kinh doanh, để báo cáo thu nhập từ hoạt động tự doanh nhằm thể hiện lãi hoặc lỗ. Thông thường, các chủ sở hữu duy nhất và các LLC một thành viên sử dụng Bảng C để báo cáo thu nhập.

Mặc dù Biểu C là biểu mẫu báo cáo thu nhập tư nhân phổ biến nhất, nhưng nó không phải là biểu mẫu duy nhất. Dưới đây là một số ứng dụng khác và ai phải sử dụng chúng:

• Lịch trình F:Nông dân
• Lịch trình K-1:Quan hệ đối tác và LLC nhiều thành viên

Một lần nữa, phần lớn các cá nhân tự kinh doanh phải sử dụng Bảng C để báo cáo thu nhập từ tư doanh. Nếu bạn không chắc chắn về việc sử dụng biểu mẫu nào, hãy tham khảo IRS và xem Trung tâm thuế cho cá nhân tự kinh doanh.

Hoàn thành Lịch biểu C

Bởi vì đây là biểu mẫu thu nhập tư doanh phổ biến nhất, hãy xem qua cách điền vào Biểu C. Biểu C giúp bạn tính toán tổng thu nhập để bạn có thể báo cáo thu nhập từ tư doanh của mình cho IRS. Về cơ bản, bạn có thể sử dụng biểu mẫu để báo cáo số tiền bạn đã kiếm được hoặc bị mất trong hoạt động kinh doanh của mình trong năm tính thuế.

Nếu bạn được yêu cầu nộp Lịch biểu C, bạn cần điền vào:

• Tên của bạn
• Số an sinh xã hội
• Kinh doanh hoặc nghề nghiệp
• Tên doanh nghiệp, nếu có
• Địa chỉ doanh nghiệp
• Phương pháp kế toán (ví dụ:cơ sở tiền mặt)
• Số nhận dạng nhà tuyển dụng (EIN)

Bạn cũng phải trả lời một số câu hỏi “Có hoặc Không” về doanh nghiệp của mình.

Sau khi điền vào phần giới thiệu, bạn có thể chuyển sang các phần sau:

1. Thu nhập (Phần I)
   1. Tổng doanh thu hoặc doanh thu
   2. Lợi nhuận và phụ cấp
   3. Thu nhập khác
2. Chi phí (Phần II)
   1. Quảng cáo
   2. Xe hơi và xe tải
   3. Hoa hồng và phí
   4. Hợp đồng lao động
   5. Sự cạn kiệt
   6. Khấu hao và khấu trừ chi phí phần 179
   7. Các chương trình phúc lợi cho nhân viên
   8. Bảo hiểm
   9. Sở thích
   10. Dịch vụ pháp lý và chuyên nghiệp
   11. Chi phí văn phòng
   12. Kế hoạch lương hưu và chia sẻ lợi nhuận
   13. Thuê hoặc cho thuê
   14. Sửa chữa và bảo trì
   15. Nguồn cung cấp
   16. Thuế và giấy phép
   17. Du lịch và ăn uống
   18. Tiện ích
   19. Tiền lương
   20. Các chi phí khác
   21. Chi phí cho việc kinh doanh sử dụng nhà của bạn
3. Giá vốn hàng bán (Phần III)
   1. (Các) phương pháp được sử dụng để định giá khoảng không quảng cáo đang đóng
   2. Những thay đổi trong việc xác định số lượng, chi phí hoặc định giá giữa việc mở và đóng khoảng không quảng cáo
   3. Hàng tồn kho vào đầu năm
   4. Mua các mặt hàng được rút bớt chi phí thấp hơn để sử dụng cho mục đích cá nhân
   5. Chi phí lao động
   6. Vật liệu và nguồn cung cấp
   7. Các chi phí khác
   8. Khoảng không quảng cáo vào cuối năm
4. Thông tin về Xe của Bạn (Phần IV)
   1. Chỉ hoàn thành phần này nếu bạn yêu cầu chi phí ô tô hoặc xe tải và không bắt buộc phải nộp Biểu mẫu 4562 cho doanh nghiệp này
5. Chi phí Khác (Phần V)
   1. Liệt kê các chi phí khác không có trong các phần trên

Sau khi bạn điền vào Biểu C, hãy nộp nó cùng với tờ khai thuế cá nhân của bạn, Mẫu 1040. Gửi qua thư hoặc e-File Biểu C cho IRS. Ngày đến hạn nộp thuế kinh doanh có thể khác nhau tùy theo cấu trúc kinh doanh.

Để biết thêm thông tin về việc điền vào Biểu C, hãy xem Hướng dẫn của IRS.

3. Giữ các bản sao cho hồ sơ của bạn

Sau khi bạn nộp biểu mẫu thích hợp cho IRS, hãy giữ một bản sao trong hồ sơ của bạn để lưu giữ an toàn và tham khảo.

Theo IRS, bạn nên lưu giữ hồ sơ trong ba năm kể từ ngày bạn nộp bản khai thuế ban đầu hoặc hai năm kể từ ngày bạn trả thuế, tùy theo thời điểm nào muộn hơn.

Lưu trữ biểu mẫu của bạn ở một vị trí an toàn, chẳng hạn như tủ hồ sơ có khóa hoặc chương trình bảo vệ bằng mật khẩu nếu bạn lưu trữ chúng dưới dạng kỹ thuật số.

Bạn muốn xem phần mềm kế toán từng đoạt giải thưởng của chúng tôi hoạt động như thế nào? Thực hiện một bản trình diễn tự hướng dẫn, không bắt buộc.