Thời điểm cuối năm là một bận rộn, nếu không nh bận rộn nhất, thời điểm trong năm cho các chủ doanh nghiệp nhỏ. Bạn đang chuẩn bị cho một năm mới và cố gắng thu xếp mọi thứ trước khi năm kết thúc. Một điều bạn cần lưu ý trong thời gian này trong năm — ngoài việc mua sắm vào dịp lễ, tiệc tùng và quà tặng — là lập kế hoạch thuế cuối năm.

‘Đã đến mùa lập kế hoạch thuế cuối năm

Cuối năm là thời điểm quan trọng để hoàn thành sổ sách kế toán và chuẩn bị thúc đẩy hoạt động kinh doanh của bạn. Nhưng nếu không lập kế hoạch thuế cuối năm một cách cẩn thận, bạn có thể khiến công ty của mình bị lùi lại và khiến thời gian đóng thuế trở nên căng thẳng hơn hiện tại.

Bạn không chắc nên bắt đầu từ đâu với việc lập kế hoạch thuế cuối năm của mình? Đừng lo lắng. Hãy theo dõi danh sách kiểm tra thuế cuối năm của doanh nghiệp nhỏ dưới đây để có quả bóng lăn trước thềm năm mới.

1. Đừng đợi đến phút cuối cùng

Tất cả các chủ doanh nghiệp đều mắc tội trì hoãn vào lúc này hay lúc khác. “Tôi sẽ làm việc đó vào ngày mai” chuyển thành “Tôi sẽ làm việc đó vào tuần tới”. Sau đó, đột nhiên, bạn lại phải cố gắng hoàn thành những việc mình cần làm vào giờ thứ mười một.

Khi nói đến kế hoạch thuế cuối năm, điều cuối cùng bạn muốn làm là gác lại cho đến phút cuối cùng. Khi bạn chuẩn bị bước sang năm mới, đừng trì hoãn việc lập kế hoạch thuế. Bạn bắt đầu càng sớm, thì thời gian nộp đơn càng tốt.

Để tránh lập kế hoạch thuế vào phút cuối, hãy dành thời gian trong lịch trình của bạn mỗi tuần vào cuối năm (ví dụ:mỗi tuần trong tháng 12) để ngồi xuống và hoàn thành nhiệm vụ lập kế hoạch thuế của bạn. Bạn thậm chí có thể đặt lời nhắc cho chính mình (ví dụ:trên điện thoại hoặc lịch của bạn) để lùi lại một bước khỏi các nhiệm vụ khác và dành thời gian làm việc với kế hoạch thuế cuối năm của bạn. Vì vậy, hãy đánh dấu lịch của bạn và bắt đầu một cách thuận lợi! Ngay sau khi bạn biết điều đó, mùa thuế sẽ lại ở đây.

2. Đánh giá tình trạng tài chính của doanh nghiệp bạn

Cuối năm là thời điểm hoàn hảo để đánh giá tình hình tài chính của doanh nghiệp bạn. Để biết doanh nghiệp của bạn đang hoạt động tốt như thế nào, hãy xem báo cáo tài chính của bạn:

• Bảng cân đối
• Thu nhập hoặc lãi và lỗ, bảng sao kê
• Báo cáo lưu chuyển tiền tệ
• Báo cáo về thu nhập giữ lại

Bạn có thể sử dụng báo cáo tài chính của mình để xem liệu công ty của bạn có lãi hay lỗ trong cả năm. Tìm hiểu nguyên nhân đằng sau mỗi khoản lãi hoặc lỗ và sử dụng những phát hiện của bạn để điều chỉnh cho năm mới và đặt ra các mục tiêu tài chính. Bạn cũng có thể sử dụng báo cáo của mình để xem bạn có thể cần cắt giảm chi phí ở đâu và giúp xây dựng ngân sách cho năm mới.

So sánh báo cáo của năm nay với các năm trước để biết vị trí của bạn và liệu bạn có cải thiện về mặt tài chính hay không. So sánh báo cáo của bạn từ năm này sang năm khác cho phép bạn biết công ty của bạn đang tiến triển đến đâu và liệu tài chính của bạn có lành mạnh hay không. Nó cũng có thể giúp bạn phát hiện các vấn đề tài chính và khắc phục chúng trước khi chúng vượt quá tầm kiểm soát.

3. Trì hoãn hoặc tăng tốc thu nhập

Muốn giảm bớt nghĩa vụ thuế của bạn? Cân nhắc việc hoãn thu nhập. Thu nhập bạn nhận được trước ngày 31 tháng 12 được tính là thu nhập của năm hiện tại. Bạn có thể giảm bớt nghĩa vụ thuế năm hiện tại của mình bằng cách hoãn thu nhập đến sau ngày 1 tháng 1.

Việc đẩy ngày đến hạn thanh toán sau ngày 1 tháng 1 khiến khoản thanh toán đó không được tính là thu nhập cho đến năm tính thuế tiếp theo, giúp bạn có thêm thời gian để nộp thuế đối với thu nhập kinh doanh.

Nếu bạn dự kiến ​​sẽ ở trong khung thuế thấp hơn vào năm tới, bạn cũng có thể muốn hoãn thu nhập vì bạn sẽ trả thuế ở mức thấp hơn.

Cách bạn trì hoãn thu nhập phụ thuộc vào phương pháp kế toán của bạn. Ví dụ:nếu bạn sử dụng kế toán dựa trên tiền mặt, bạn có thể trì hoãn thu nhập bằng cách gửi hóa đơn muộn hơn bình thường. Bạn cũng có thể ghi ngày đến hạn trên hóa đơn của mình cho năm tới thay vì năm hiện tại. Với kế toán cơ sở tiền mặt, bạn ghi nhận thu nhập khi nhận được. Vì vậy, thu nhập sẽ không hiển thị trên tờ khai thuế của năm hiện tại nếu bạn nhận được vào năm sau.

Đừng trì hoãn thu nhập nếu bạn cần tiền mặt ngay lập tức. Đánh giá chi phí của bạn trước khi quyết định hoãn thu nhập.

Bạn cũng có thể chọn tăng tốc thu nhập cho năm hiện tại. Nếu công việc kinh doanh đang bùng nổ và bạn dự kiến ​​sẽ ở trong khung thuế cao hơn vào năm tới, hãy xem xét tăng thu nhập. Bằng cách tăng thu nhập, bạn lập hóa đơn và thu nhiều khoản thanh toán hơn trong năm nay để thu nhập nhiều hơn bị đánh thuế theo thuế suất hiện tại của bạn.

Kiểm tra với kế toán để xác định xem bạn có đáng để bạn trì hoãn hoặc đẩy nhanh bất kỳ khoản thu nhập nào hay không.

4. Xác định những khoản khấu trừ thuế nào bạn đủ điều kiện nhận

Trước khi đóng sách vào cuối năm, hãy tìm hiểu xem bạn đủ điều kiện để được khấu trừ thuế nào. Biết các khoản khấu trừ áp dụng cho doanh nghiệp của bạn và cách khấu trừ chúng một cách chính xác.

Một số khoản khấu trừ thuế doanh nghiệp nhỏ phổ biến bao gồm:

• Văn phòng tại nhà
• Chi phí cho nhân viên
• Việc sử dụng xe hơi trong kinh doanh
• Chi phí đi lại
• Đóng góp từ thiện

Mỗi khoản chi phí kinh doanh đều có phương pháp khấu trừ riêng. Tuân theo các quy tắc IRS trước khi yêu cầu khấu trừ thuế.

Nếu bạn tận dụng lợi thế của việc khấu trừ thuế kinh doanh, hãy lưu giữ hồ sơ kế toán chính xác để chứng minh các khoản khấu trừ của bạn là cho chi phí kinh doanh.

5. Mua hàng cần thiết

Muốn tối đa hóa các khoản khấu trừ? Ai không? Một cách để tối đa hóa các khoản khấu trừ là chi tiền cho các mặt hàng mà doanh nghiệp nhỏ của bạn cần trước khi năm kết thúc.

Dưới đây là một số thứ được khấu trừ thuế mà bạn có thể muốn mua trước khi kết thúc năm:

• Đồ dùng văn phòng (ví dụ:giấy)
• Thiết bị (ví dụ:máy tính)
• Xe của công ty
• Máy móc

Suy nghĩ về những loại mặt hàng bạn cần mua trước khi kết thúc năm. Máy in của bạn có ở chân cuối cùng không? Bạn sắp hết nguồn cung cấp? Tạo danh sách các giao dịch mua bạn có thể thực hiện trong năm nay để tận dụng tối đa các khoản khấu trừ và giảm thuế của năm nay.

6. Thiết lập kế hoạch nghỉ hưu

Doanh nghiệp của bạn có kế hoạch nghỉ hưu không? Nếu không, bây giờ có thể là thời điểm tốt nhất để thiết lập hoặc đóng góp vào kế hoạch nghỉ hưu.

Lập hoặc đóng góp vào tài khoản hưu trí có thể giúp giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Chủ doanh nghiệp có nhiều loại kế hoạch nghỉ hưu khác nhau để lựa chọn, bao gồm:

• 401 (k)
• IRA ĐƠN GIẢN
• SEP IRA

Hãy xem một trong các tùy chọn kế hoạch đang hoạt động. Giả sử bạn thiết lập kế hoạch 401 (k) trước khi kết thúc năm. Vì bạn đã thiết lập nên bạn có thể khấu trừ bất kỳ khoản đóng góp nào cho kế hoạch khi bạn khai thuế.

Hãy nhớ rằng tình hình thuế của mỗi doanh nghiệp là khác nhau. Trước khi thực hiện bước nhảy vọt và thiết lập kế hoạch nghỉ hưu cho doanh nghiệp của bạn, hãy nghiên cứu và thảo luận về các lựa chọn của bạn với chuyên gia thuế.

7. Đánh giá quy trình kế toán của bạn

Quy trình lưu trữ hồ sơ của bạn đóng một vai trò quan trọng trong việc bạn khai thuế hiệu quả như thế nào. Sách của bạn càng có tổ chức và cập nhật, thì việc điền tờ khai thuế doanh nghiệp của bạn càng dễ dàng. Với một quy trình kế toán vững chắc, bạn có thể tránh được những sai sót, có khả năng nhận được khoản tiền hoàn lại cao hơn và tận hưởng việc khai thuế không rắc rối.

Khi nói đến các quy trình kế toán, mỗi doanh nghiệp đều khác nhau. Một số tùy chọn bạn có để lưu trữ hồ sơ bao gồm:

• Theo dõi thông tin tài khoản theo cách thủ công (ví dụ:bảng tính)
• Sử dụng phần mềm kế toán cùng với một kế toán viên
• Thuê một kế toán để xử lý sổ sách cho bạn

Có thể bạn thấy rằng phương pháp hiện tại của bạn không mang lại cho bạn đủ tiền để kiếm được tiền. Hoặc, có thể bạn đang tìm cách sắp xếp hợp lý sách của mình để bạn không phải tự mình làm tất cả. Bất kể trường hợp nào xảy ra, cuối năm là thời điểm tuyệt vời để đánh giá quy trình kế toán của bạn.

Bạn không chắc liệu mình có nên chuyển sang quy trình khác không? So sánh các tùy chọn của bạn bên dưới:

Ghi lại các giao dịch theo cách thủ công có thể tốn nhiều thời gian. Và, nó có thể làm cho sách của bạn dễ bị lỗi hơn. Nhưng, nó là giải pháp kế toán rẻ nhất. Nếu bạn đang tìm cách cắt giảm chi phí, việc ghi lại các giao dịch bằng tay có vẻ hấp dẫn, nhưng hãy nhớ rằng những sai lầm sẽ phải trả giá đắt.

Phần mềm kế toán giúp bạn hoàn thành các công việc ghi sổ kế toán một cách nhanh chóng, tổ chức các giao dịch và tính toán tổng tài khoản mà không cần phải tốn một tay chân. Bằng cách tự động hóa hồ sơ kế toán, bạn có thể giữ cho hồ sơ của mình được ngăn nắp và có nhiều thời gian hơn cho các nhiệm vụ kinh doanh khác. Và, bạn có thể dễ dàng truy cập các báo cáo để chuyển cho kế toán của mình.

Thuê một kế toán để thực hiện tất cả các sổ sách kế toán của bạn là giải pháp kế toán tốn kém nhất. Nếu bạn thuê một kế toán, bạn không cần phải lo lắng về việc quản lý sổ sách của mình hoặc để xảy ra sai sót kế toán. Kế toán của bạn soạn các báo cáo tài chính và tính tổng cho bạn. Tuy nhiên, hãy nhớ rằng những đặc quyền đó có thể khiến bạn phải trả một khoản khá lớn nếu bạn không thực hiện bất kỳ công việc chân tay hàng ngày nào (ví dụ:sử dụng phần mềm kế toán để có sổ sách có tổ chức).

8. Tham khảo ý kiến ​​của người khai thuế

Để đảm bảo rằng bạn đã sẵn sàng cho năm mới, hãy sắp xếp thời gian để nói chuyện với kế toán hoặc người khai thuế của bạn trước khi năm kết thúc.

Các chuyên gia thuế là một nguồn lực tuyệt vời cho các doanh nghiệp nhỏ. Họ có thể cho bạn lời khuyên để giúp bạn được hoàn thuế cao hơn và giảm nợ phải trả. Chưa kể, những người khai thuế có thể giúp bạn tránh những sai sót trên tờ khai thuế, cho phép bạn tránh những vấn đề đau đầu và tài chính sắp xảy ra.

Nói chuyện với chuyên gia thuế để tìm hiểu loại hồ sơ bạn cần và để có được ước tính về nghĩa vụ thuế của bạn. Hãy dành cho bạn nhiều thời gian để gặp người khai thuế và thảo luận về thuế của bạn. Hãy nhớ rằng các chuyên gia thuế cũng bận rộn vào cuối năm.

9. Yêu cầu khấu hao tiền thưởng

Nếu bạn giống như nhiều chủ doanh nghiệp khác, bạn có thể đã mua thiết bị, đồ nội thất, v.v. cho doanh nghiệp của mình. Thông thường, các quy tắc thuế yêu cầu bạn giảm giá một số mặt hàng trong thời gian sử dụng của chúng. Tuy nhiên, khấu hao thưởng cho phép bạn giảm 100% các chi phí đó vào lợi nhuận năm 2021 của bạn.

Nhờ những thay đổi với Đạo luật Việc làm và Cắt giảm thuế, chủ sở hữu doanh nghiệp hiện có thể nhận được khoản khấu hao thưởng năm đầu tiên cho tài sản mới và đã qua sử dụng đủ điều kiện được mua và đặt trong năm kinh doanh 2021.

Nếu bạn đang lo lắng về việc mua một thiết bị mới, mua một số đồ nội thất hoặc nâng cấp máy tính của mình trước khi kết thúc năm, hãy cân nhắc thực hiện trước khi năm kết thúc.

Hãy nhớ rằng không phải tất cả tài sản đều đủ điều kiện để thưởng khấu hao. Trước khi thực hiện bất kỳ giao dịch mua nào và cố gắng yêu cầu khấu hao thưởng, hãy tham khảo ý kiến ​​kế toán để đảm bảo bạn đang thực hiện đúng.

Mẹo để lập kế hoạch thuế cuối năm cho doanh nghiệp nhỏ suôn sẻ

Muốn kế hoạch thuế năm nay diễn ra mà không gặp trở ngại nào? Hãy ghi nhớ các mẹo sau:

• Chủ động
• Đừng hoảng sợ
• Tạo danh sách kiểm tra (hoặc chỉ sử dụng danh sách của chúng tôi!)
• Đặt lời nhắc cho chính bạn
• Thực hiện từng bước một (hay còn gọi là làm một chút mỗi ngày hoặc mỗi tuần)
• Tham khảo ý kiến ​​chuyên gia thuế nếu có câu hỏi
• Yêu cầu trợ giúp, nếu cần

Lập kế hoạch thuế cuối năm không phải là một quá trình căng thẳng. Miễn là bạn nghĩ ra một kế hoạch trò chơi và không thực hiện các nhiệm vụ lập kế hoạch thuế của mình, bạn sẽ sống sót qua mùa lập kế hoạch thuế cuối năm đáng sợ và đi trên con đường vui vẻ của mình.

Bài viết này được cập nhật từ ngày xuất bản ban đầu của nó là ngày 22 tháng 11 năm 2016.