Nếu bạn là người sống sót sau một thành viên dịch vụ bị sa ngã và không có nhu cầu ngay lập tức cho khoản thanh toán Bảo hiểm nhân thọ của Nhóm ServiceMembers (SGLI), bạn có thể đầu tư số tiền bảo hiểm nhân thọ của mình để trang trải cho việc nghỉ hưu hoặc học hành của con bạn.
Đạo luật HEART, được thông qua vào năm 2008, đã mở rộng các lựa chọn giảm thuế cho các thành viên dịch vụ, gia đình và những người sống sót của họ.
Theo luật, các khoản đầu tư SGLI không phải chịu các giới hạn đóng góp và thuế thông thường. Vì vậy, bạn có thể tích lũy các lợi ích thuế đáng kể bằng cách đầu tư toàn bộ hoặc một phần khoản thanh toán bảo hiểm vào Roth IRA hoặc Tài khoản Tiết kiệm Giáo dục Coverdell (ESA).
Đây là cách nó hoạt động.
Roth IRA là một Tài khoản Hưu trí Cá nhân (IRA), nơi các khoản đóng góp và thu nhập của bạn có thể phát triển miễn thuế.
Thông thường, Roth IRA có giới hạn đóng góp, nhưng đạo luật HEART đã nới lỏng các quy tắc đối với những người sống sót của các thành viên dịch vụ bị sa ngã.
Bạn có thể đầu tư toàn bộ khoản thanh toán bảo hiểm nhân thọ quân sự của mình - lên đến 500.000 đô la nếu bạn nhận được quyền lợi SGLI tối đa 400.000 đô la và 100.000 đô la tiền tử vong.
Bạn không cần phải lo lắng về việc mất quyền truy cập vào lợi ích SGLI của mình bằng cách đầu tư nó. Theo luật, thời gian chờ đợi thông thường là năm năm để rút tiền của bạn không áp dụng cho các khoản đóng góp SGLI của bạn.
Mark Dunlop, một nhà lập kế hoạch tài chính và cố vấn tài chính cho Survivor Outreach Service, cho biết “(Những người sống sót) có thể lo lắng về việc không có quyền truy cập vào số tiền thu được từ SGLI của họ nếu họ đưa nó vào Roth IRA. “Tôi đảm bảo với họ rằng họ luôn có thể sử dụng cơ sở của mình mà không bị phạt hoặc thuế.”
Bạn có thể rút ngay những khoản đóng góp này, nhưng thu nhập từ khoản đóng góp ban đầu của bạn phải vẫn còn trong IRA của bạn cho đến khi bạn bước sang tuổi 59 ½ để tránh thuế. (Bạn có thể đủ điều kiện để được rút tiền miễn thuế cho chi phí sinh nở hoặc nhận con nuôi, mua ngôi nhà đầu tiên của mình hoặc các trường hợp khác.)
Coverdell ESA là một Tài khoản Tiết kiệm Giáo dục (ESA) chỉ được sử dụng để tài trợ cho giáo dục của người thụ hưởng. Cũng giống như Roth IRA, Heart ACT đã nới lỏng các quy tắc đóng góp cho những người sống sót trong khi các khoản đóng góp và thu nhập được miễn thuế.
Nếu bạn đang xem xét tài trợ cho một số hoặc tất cả việc giáo dục trẻ em, Coverdell ESA có thể có ý nghĩa. Coverdell ESA cho phép bạn tránh thuế đối với các khoản đầu tư, miễn là khoản phân bổ tài trợ cho chi phí giáo dục đủ tiêu chuẩn của sinh viên.
Chi phí giáo dục đủ tiêu chuẩn bao gồm học phí, lệ phí, sách vở, đồ dùng học tập và các thiết bị khác. ESA có thể trang trải các chi phí từ khi học sinh học mẫu giáo cho đến hết đại học. Coverdell ESA cũng có thể được sử dụng cho trường cao học, nhưng sinh viên phải trống tài khoản trước 30 tuổi.
Bạn phải đầu tư số tiền thu được từ SGLI của mình vào Roth IRA và / hoặc Coverdell ESA trong vòng một năm kể từ khi nhận được chúng.
Tổng số tiền đóng góp của bạn cho cả hai không được vượt quá số tiền SGLI nhận được.
Roth IRA và Coverdell ESA là những lựa chọn tuyệt vời để giảm nghĩa vụ thuế của bạn, nhưng chúng có những mục đích và giới hạn khác nhau.
Những người sống sót nên lập kế hoạch dựa trên các mục tiêu cá nhân của họ. Khi nghi ngờ, hãy tham khảo ý kiến chuyên gia thuế đủ điều kiện (EA, CPA, v.v.) hoặc Người lập kế hoạch tài chính được chứng nhận.