Có hai loại IRA chính:IRA truyền thống và IRA Roth. Các tên nghe có vẻ giống nhau, nhưng có sự khác biệt chính giữa Roth và IRA truyền thống.
Vậy sự khác biệt giữa Roth và IRA truyền thống là gì? Trước khi chúng ta đi sâu vào sự khác biệt và so sánh IRA truyền thống và Roth IRA, trước tiên chúng ta hãy xem xét một số điểm tương đồng.
IRA là viết tắt của Tài khoản Hưu trí Cá nhân. Đó là chính xác những gì họ nói trên tin tức, những tài khoản được thiết kế để giúp mọi người kiếm tiền cho cuối sự nghiệp của họ.
Cả IRA Roth và Truyền thống:
Bạn có thể duy trì đồng thời cả Roth IRA và IRA Truyền thống và thậm chí bạn có thể chuyển đổi tiền IRA Truyền thống thành tiền Roth IRA nếu muốn. Mỗi năm, bạn có thể đóng góp tối đa 5.500 đô la cho hai tài khoản.
Sự khác biệt lớn nhất giữa Roth và IRA truyền thống là loại lợi ích về thuế mà bạn nhận được khi bạn đóng góp.
Với IRA truyền thống , bạn có thể khấu trừ bất kỳ khoản đóng góp nào bạn thực hiện từ thu nhập chịu thuế của mình. Điều đó có nghĩa là bạn tiết kiệm tiền trước . Mỗi đô la bạn đưa vào IRA Truyền thống làm giảm khoản chi trả tận nhà của bạn ít hơn một đô la.
Hãy tưởng tượng viễn cảnh này. Thu nhập chịu thuế của bạn trong năm là 50.000 đô la. Nếu bạn đóng góp 5.000 đô la cho IRA truyền thống của mình, thu nhập chịu thuế của bạn sẽ giảm xuống còn 45.000 đô la.
Nếu thu nhập chịu thuế của bạn trong năm là 50.000 đô la, hóa đơn thuế của bạn sẽ tổng cộng là 8.238,35 đô la. Nếu đó là 45.000 đô la, hóa đơn thuế của bạn sẽ là 6.992,85 đô la. Bạn sẽ tiết kiệm được 1.245,50 đô la tiền thuế bằng cách tiết kiệm 5.000 đô la cho thời gian nghỉ hưu của mình. Điều đó có nghĩa là mỗi đô la bạn đầu tư thực sự chỉ khiến bạn mất 75 xu. Bạn không thể đánh bại lợi tức đầu tư ngay lập tức là 25%.
Vì việc đóng góp vào IRA Truyền thống làm giảm Tổng Thu nhập Điều chỉnh của bạn, bạn có thể sử dụng các khoản đóng góp để giảm thu nhập của mình để đủ điều kiện nhận một số khoản tín dụng thuế, bao gồm cả Tín dụng của Người tiết kiệm.
Khi đến tuổi nghỉ hưu, bạn có thể bắt đầu rút tiền từ IRA Truyền thống của mình. Đó là khi bạn sẽ phải trả thuế cho số tiền này. Bất kỳ khoản tiền nào bạn rút từ IRA Truyền thống của mình sẽ được coi là thu nhập thường xuyên từ một công việc vì mục đích thuế.
Đó là lý do tại sao IRA Truyền thống được gọi là tài khoản hoãn thuế. Bạn đang tạm hoãn việc trả thuế cho đến khi bạn có kế hoạch sử dụng tiền.
Roth IRA đưa ra mặt trái chính xác của lợi ích về thuế của IRA Truyền thống . Khi bạn đóng góp cho Roth IRA, bạn không khấu trừ các khoản đóng góp của bạn từ thu nhập chịu thuế của bạn. Điều đó có nghĩa là bạn phải trả thuế thu nhập ngay bây giờ.
Để đổi lấy việc thanh toán trước thuế, bạn sẽ không phải trả bất kỳ khoản thuế nào đối với các khoản đóng góp hoặc thu nhập của mình khi bạn rút tiền từ Roth IRA của mình. Khi rút tiền ra khỏi Roth IRA, bạn sẽ biết rằng mỗi đô la sẽ quay trở lại túi của bạn.
Lợi ích khác của Roth IRA là tính linh hoạt của chúng. Khi bạn đóng góp tiền cho IRA Truyền thống, bạn sẽ khóa nó cho đến khi bạn bước sang tuổi 59 ½. Nếu bạn muốn rút tiền trước tuổi nghỉ hưu, bạn sẽ phải trả các khoản thuế còn nợ và bị phạt 10% trên mỗi đô la bạn rút.
Với Roth IRA, bạn có thể rút các khoản đóng góp nhưng không phải thu nhập bất kỳ lúc nào. Nếu bạn thấy mình đang rất cần tài chính, bạn có thể rút tiền từ Roth IRA của mình để trang trải các hóa đơn mà không phải trả tiền phạt thuế và làm cho tình hình thậm chí còn nghiêm trọng hơn.
Bây giờ bạn đã biết sự khác biệt giữa Roth và IRA truyền thống, bạn nên chọn cái nào?
Việc chọn sử dụng IRA Truyền thống hay Roth IRA có thể khó khăn. Nó yêu cầu bạn đoán xem thu nhập hiện tại của bạn sẽ như thế nào so với thu nhập khi nghỉ hưu và điều đó sẽ ảnh hưởng như thế nào đến khung thuế mà bạn rơi vào.
Nếu bạn mong đợi có thu nhập cao hơn khi nghỉ hưu, mức thuế của bạn sẽ cao hơn, do đó, sử dụng Roth IRA và trả trước thuế là lựa chọn đúng đắn. Nếu bạn mong đợi thu nhập thấp hơn và do đó mức thuế thấp hơn, bạn nên tránh trả mức thuế cao hơn ngay hôm nay bằng cách đóng góp vào IRA Truyền thống.
IRA truyền thống và Roth có chung một số đặc điểm nhưng lợi ích về thuế của chúng không thể khác hơn. Hiểu được sự khác biệt giữa hai yếu tố này là quan trọng nếu bạn muốn tận dụng chúng một cách tốt nhất.
Tín dụng hình ảnh: InvestmentZen Images - Giấy phép Ghi nhận tác giả Creative Commons