Tài khoản giám sát là một cách để bắt đầu tiết kiệm cho tương lai của trẻ.
Về cơ bản, chúng là tài khoản môi giới cho trẻ em, với một số lợi ích về đầu tư và thuế. Khi bạn thiết lập tài khoản cho một đứa trẻ, bạn sẽ có thể thay mặt chúng đầu tư tiền vào cổ phiếu, trái phiếu, tiền mặt và các chứng khoán thị trường khác.
Các tài khoản lưu ký đã tồn tại trong nhiều thập kỷ. Chúng còn được gọi là tài khoản theo Đạo luật Quà tặng thống nhất cho trẻ vị thành niên (UGMA) hoặc Tài khoản chuyển đổi đồng nhất sang Đạo luật dành cho trẻ vị thành niên (UTMA). Nói chung, các trạng thái khác nhau thường cho phép cái này so với cái khác. UTMA cho phép đầu tư vào nhiều loại tài sản hơn, bao gồm cả bất động sản. UGMA tự giới hạn mình trong các chứng khoán truyền thống hơn.
Tài khoản lưu ký của Stash cho phép bạn đầu tư vào bất kỳ cổ phiếu hoặc quỹ riêng lẻ nào trên nền tảng.
Dưới đây là năm quy tắc bạn cần ghi nhớ đối với tài khoản lưu ký.
Điều đó có nghĩa là cha mẹ, ông bà, cô hoặc chú, chẳng hạn. Tuy nhiên, bạn sẽ cần một số thông tin cơ bản, bao gồm tên, ngày sinh và số an sinh xã hội của đứa trẻ.
Bất kỳ chứng khoán hoặc quỹ nào được chuyển vào tài khoản giám hộ ngay lập tức và không thể thu hồi đều trở thành tài sản của trẻ vị thành niên. Tuy nhiên, người giám hộ có trách nhiệm duy nhất quản lý tài sản cho đến khi người thụ hưởng trở thành người lớn và mối quan hệ giám hộ kết thúc.
Tuy nhiên, những khoản tiền đó phải được sử dụng để mang lại lợi ích cho trẻ vị thành niên, theo mục 14 (a) của Đạo luật chuyển đổi thống nhất sang trẻ vị thành niên, đạo luật này thiết lập khuôn khổ pháp lý cho các tài khoản giám hộ.
Người giám hộ có thể đưa tối đa 15.000 đô la vào tài khoản hàng năm mà không phải tính thuế quà tặng cho năm 2018. (Đối với các cặp vợ chồng đã kết hôn, số tiền là 30.000 đô la.) Thuế quà tặng là thuế liên bang đối với bất kỳ chuyển nhượng tài sản nào từ người này sang người khác vượt quá những số tiền này. $ 1,050 đầu tiên của thu nhập, hoặc tiền lãi vốn, từ tài khoản không bị đánh thuế hàng năm. Sau đó, nó bị đánh thuế theo thuế suất của trẻ em, thường từ 10% đến 15%. Bất kỳ số tiền nào trên 2.100 đô la sau đó sẽ bị đánh thuế với mức thuế thu nhập cá nhân cao hơn của người giám hộ, theo thông tin gần đây nhất từ IRS.
Tốt nhất bạn nên tham khảo ý kiến của cố vấn thuế chuyên nghiệp để thảo luận về các vấn đề cân nhắc về thuế.
Tài khoản giám hộ được coi là tài sản của người thụ hưởng và có thể ảnh hưởng đến khả năng con bạn nhận được hỗ trợ tài chính, có khả năng làm giảm số tiền hỗ trợ mà chúng nhận được.
Giống như bất kỳ tài khoản đầu tư nào chứa cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ và các chứng khoán khác, giá trị có thể tăng và giảm tùy thuộc vào điều kiện thị trường.