Nộp thuế của bạn không bao giờ là thú vị. Có rất nhiều khoản khấu trừ, biểu mẫu và quy tắc khiến bạn khó biết liệu mình có quên điều gì không.
Nhưng nếu bạn có các khoản vay sinh viên liên bang hoặc tư nhân, bạn sẽ muốn chú ý đến một số điều có thể tạo ra sự khác biệt lớn cho hóa đơn thuế cuối cùng của bạn.
Chúng tôi sẽ xem xét khấu trừ thuế lãi vay sinh viên, các chương trình hoàn trả khoản vay sinh viên và tình trạng nộp hồ sơ của bạn có thể ảnh hưởng như thế nào đến thuế của bạn. Ngoài ra, chúng tôi bao gồm một số khoản giảm thuế cho sinh viên hiện tại mà bạn muốn tận dụng nếu chúng áp dụng cho bạn.
Một trong những cách chính mà chính phủ cố gắng giúp giảm bớt gánh nặng gia tăng của các khoản vay sinh viên là cung cấp khoản khấu trừ khoản vay dành cho sinh viên. Khoản khấu trừ này làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn bằng số tiền lãi vay sinh viên mà bạn phải trả trong năm, lên đến $ 2.500.
Đây chỉ là khoản khấu trừ cho khoản lãi đã trả - không phải tổng số khoản thanh toán khoản vay sinh viên mà bạn đã thực hiện cho khoản nợ giáo dục đại học của mình.
Vì khoản khấu trừ là một khoản giảm thu nhập chịu thuế, bạn có thể yêu cầu khoản khấu trừ đó mà không cần ghi lại các khoản khấu trừ trên tờ khai thuế của mình.
Không phải tất cả các khoản thanh toán lãi vay sinh viên sẽ đủ điều kiện để được khấu trừ. Lãi suất mà bạn phải trả cho khoản vay sinh viên của mình cần phải là khoản vay sinh viên đủ tiêu chuẩn:khoản vay mà bạn đã vay cho chính mình, vợ / chồng hoặc người phụ thuộc của bạn để trang trải các chi phí học tập đủ tiêu chuẩn. Các chi phí giáo dục đủ tiêu chuẩn này bao gồm các chi phí cần thiết như học phí, sách vở, tiền ăn ở trong suốt thời gian học.
Ngoài điều này, IRS có một số tiêu chí khác mà bạn cần đáp ứng để được khấu trừ:
Nếu MAGI của bạn dưới 70.000 đô la (140.000 đô la nếu đăng ký kết hôn cùng nhau), bạn sẽ có thể được khấu trừ toàn bộ cho khoản lãi vay sinh viên đã trả, lên đến 2.500 đô la. Nếu MAGI của bạn từ 70.000 đến 85.000 đô la (hoặc 140.000 và 170.000 đô la khi nộp chung), bạn có thể được giảm trừ. Nếu MAGI của bạn vượt quá giới hạn thu nhập, bạn không thể khấu trừ bất kỳ khoản khấu trừ nào.
Khoản khấu trừ lãi vay cho sinh viên là khoản khấu trừ "trên mức", có nghĩa là khoản khấu trừ này làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Nếu bạn đang ở trong khung thuế 22% và bạn có thể khấu trừ toàn bộ 2.500 đô la thuế, điều đó có thể giúp bạn tiết kiệm được 550 đô la tiền thuế.
Bạn yêu cầu khoản khấu trừ này khi khai thuế trong năm. Nếu bạn đã trả hơn 600 đô la tiền lãi vay sinh viên trong năm, nhân viên phục vụ khoản vay của bạn phải gửi cho bạn biểu mẫu thuế 1098-E, cho bạn biết chính xác số tiền bạn đã trả cho khoản lãi vay sinh viên trong năm.
Nếu bạn trả ít hơn 600 đô la, bạn vẫn có thể yêu cầu khấu trừ. Yêu cầu nhân viên phục vụ khoản vay của bạn cung cấp 1098-E hoặc đăng nhập vào tài khoản khoản vay của bạn để nhận tổng số tiền lãi phải trả.
Khi bạn biết mình đã trả bao nhiêu tiền lãi, bạn có thể sử dụng bảng tính khấu trừ khoản vay sinh viên có trong hướng dẫn cho Biểu mẫu Thuế IRS 1040. Bảng tính sẽ hướng dẫn bạn cách tính khoản khấu trừ của mình. Khi bạn biết số tiền khấu trừ của mình, bạn sẽ nhập số tiền đó vào biểu mẫu 1040 Lịch biểu 1.
Nếu bạn sử dụng dịch vụ khai thuế, bảng câu hỏi của họ sẽ hỏi bạn xem bạn đã trả lãi vay sinh viên trong năm chưa. Đảm bảo trả lời có và cung cấp số tiền lãi được trả - họ sẽ lo phần còn lại.
Việc khấu trừ lãi suất khoản vay sinh viên không phải là cách duy nhất để các khoản vay sinh viên có thể ảnh hưởng đến bạn khi đến thời hạn nộp thuế. Có hai chương trình hoàn trả khoản vay dành cho sinh viên có thể ảnh hưởng đến số tiền bạn phải nộp thuế.
Nếu bạn nhận được khoản vay sinh viên được tha, thì có khả năng khoản đó có thể được coi là thu nhập chịu thuế, khiến bạn phải nộp hóa đơn thuế cuối kỳ.
Nói chung, IRS đánh thuế lợi ích mà bạn nhận được từ việc hủy bỏ khoản nợ (bất kỳ khoản nợ nào, không chỉ khoản nợ vay sinh viên). Nhưng có một số ngoại lệ cho điều này.
Nếu số dư khoản vay của bạn được xóa sau khi bạn đã làm việc trong một khoảng thời gian nhất định cho một chủ lao động nhất định, thì khoản tiền đó không được coi là thu nhập chịu thuế. Đó là tin tuyệt vời cho những người tham gia Chương trình Tha thứ cho Khoản vay Dịch vụ Công.
Nhưng cách xử lý thuế khác nhau đối với các khoản cho vay được tha khi kết thúc kế hoạch trả nợ dựa trên thu nhập. Nếu số dư khoản vay còn lại của bạn được xóa sau khi bạn đã thực hiện kế hoạch trả nợ theo thu nhập trong 20 hoặc 25 năm, thì số dư đã được xóa đó nói chung sẽ được coi là thu nhập chịu thuế. Nếu số tiền còn lại được tha là 25.000 đô la, IRS sẽ yêu cầu bạn trả thuế cho số tiền đó.
Các nhà tuyển dụng đang nhận ra rằng nhân viên của họ đang gặp khó khăn dưới sức nặng của các khoản vay dành cho sinh viên. Theo Hiệp hội Quản lý Nguồn nhân lực, ngày càng có nhiều người trong số họ cung cấp các chương trình hỗ trợ trả nợ cho sinh viên. Các chương trình này có thể cung cấp một khoản đóng góp phù hợp hoặc một khoản đóng góp cố định cho các khoản vay, để giúp nhân viên trả nợ.
Mặc dù đây là một lợi ích tuyệt vời, nhưng nhược điểm là số tiền mà người sử dụng lao động của bạn trả lại được coi là thu nhập chịu thuế đối với bạn. Nếu chủ lao động của bạn trả 3.000 đô la cho khoản vay sinh viên của bạn và bạn đang ở trong khung thuế 22%, thì cuối cùng bạn có thể nợ thêm 660 đô la tiền thuế.
Luật được đề xuất là có khoản hỗ trợ hoàn trả cho người sử dụng lao động lên đến 5.250 đô la được loại trừ khỏi thu nhập chịu thuế, nhưng hiện tại, bạn sẽ cần phải trả thuế cho bất kỳ khoản nào mà người sử dụng lao động trả.
Một điều cuối cùng cần lưu ý khi nói đến các khoản vay và thuế dành cho sinh viên, đó là tình trạng khai thuế của bạn rất quan trọng. Những người vay đã kết hôn nhưng chọn nộp hồ sơ riêng vào một năm tính thuế nhất định sẽ không được khấu trừ thuế lãi tiền vay sinh viên.
Nhưng mặt khác, những người vay đã kết hôn đang chọn kế hoạch trả nợ dựa trên thu nhập có thể muốn nộp hồ sơ riêng. Nếu họ khai thuế chung, khoản thanh toán thu nhập hàng tháng sẽ dựa trên thu nhập tùy ý kết hợp của họ. Nếu họ nộp hồ sơ riêng, trong hầu hết các trường hợp, khoản thanh toán hàng tháng chỉ dựa trên thu nhập của người vay.
Quyết định nộp hồ sơ chung hay riêng phụ thuộc vào một số quyết định mà bạn cần đưa ra cho tình hình tài chính của mình. Nhưng nếu bạn có các khoản vay dành cho sinh viên, bạn sẽ muốn xem xét tác động của chúng trong quyết định của mình.
Nếu bạn là sinh viên hiện tại, bạn sẽ muốn tận dụng một số khoản giảm thuế:
Nếu bạn là một sinh viên đang làm việc với văn bằng của mình và bạn chưa hoàn thành bốn năm giáo dục sau trung học, bạn có thể đủ điều kiện nhận Tín dụng thuế cơ hội của Hoa Kỳ (AOTC). Khoản tín dụng này - trị giá 2.500 đô la - dành cho sinh viên (hoặc phụ huynh của học sinh), những người:
Tín dụng thuế có giá trị - nó trực tiếp làm giảm số thuế bạn phải trả. Nếu hóa đơn thuế của bạn là 5.000 đô la, việc đủ điều kiện tham gia AOTC sẽ giảm hóa đơn thuế của bạn xuống còn 2.500 đô la.
Một khoản tín dụng thuế có giá trị khác dành cho sinh viên đủ điều kiện là Tín dụng Thuế Học tập Trọn đời (LLTC). Khoản tín dụng thuế $ 2.000 này linh hoạt hơn một chút so với AOTC. Bạn không cần phải theo đuổi một bằng cấp và bạn không cần sử dụng nó trong vòng bốn năm đầu tiên của giáo dục sau trung học (ở cấp trung học? Bạn có thể sử dụng bằng cấp này).
Nhưng có một số hạn chế. MAGI của bạn cần ít hơn $ 67,000 (hoặc $ 134,000 nếu kết hôn cùng nộp đơn). Và bạn không thể bị tuyên bố là người phụ thuộc vào tờ khai thuế của người khác.
Bạn có thể so sánh hai khoản tín dụng thuế với biểu đồ này từ IRS.
Khoản vay dành cho sinh viên có thể là điều cuối cùng trong tâm trí bạn khi ngày 15 tháng 4 đến. Nhưng bạn sẽ muốn dành thời gian để hiểu các tùy chọn khấu trừ và tác động của thuế để bạn chuẩn bị tốt.
Việc Trì hoãn và Chấm dứt ảnh hưởng như thế nào đến Khoản vay Sinh viên của Bạn
Làm thế nào để tái cấp vốn cho các khoản vay PLUS của cha mẹ bạn
Làm thế nào để tránh vỡ nợ cho sinh viên
Hoàn trả các khoản vay dành cho sinh viên:Làm thế nào và khi nào nên bắt đầu hoàn trả các khoản vay dành cho sinh viên
Làm thế nào để đủ điều kiện cho các khoản vay dành cho sinh viên