Với 1/5 người Mỹ mang nợ sinh viên, hơn bao giờ hết, nhiều người đang tìm kiếm các giải pháp sáng tạo để trả các khoản vay giáo dục đại học của họ. Nhưng nhờ sự thay đổi mới đối với kế hoạch tiết kiệm đại học quen thuộc, các gia đình có thể không phải tìm kiếm xa hơn tài khoản tiết kiệm 529 của họ.
Vào tháng 12 năm 2019, Đạo luật thiết lập mọi cộng đồng để nghỉ hưu (SECURE) đã được ký thành luật, đạo luật này mở ra 529 kế hoạch tiết kiệm được phê duyệt rút tiền để bao gồm cả thanh toán gốc và lãi đối với các khoản vay sinh viên.
Trước khi tìm hiểu ý nghĩa của sự thay đổi này đối với sinh viên tốt nghiệp, hãy cùng tìm hiểu các điều khoản của chúng tôi theo thứ tự. Kế hoạch 529 là một kế hoạch tiết kiệm có lợi về thuế trong đó các gia đình có thể xây dựng quỹ cho các chi phí giáo dục đại học đủ tiêu chuẩn. Trước tháng 12 năm 2019, những chi phí này có thể bao gồm học phí, nhà ở, sách giáo khoa, v.v. cho K-12 và chi phí đại học. Số tiền này được so sánh với số tiền bạn gửi vào tài khoản tiết kiệm truyền thống, mà bạn phải trả thuế thu nhập và hơn thế nữa trước khi sử dụng cho chi phí giáo dục.
Ngoài tăng trưởng miễn thuế liên bang và rút tiền miễn thuế cho các chi phí đủ điều kiện, nhiều tiểu bang cũng sẽ cung cấp cho cư dân khoản khấu trừ hoặc tín dụng thuế toàn phần hoặc một phần cho các khoản đóng góp cho kế hoạch của tiểu bang của họ hoặc bất kỳ kế hoạch nào. Các lợi ích về thuế của tiểu bang phụ thuộc vào nơi bạn cư trú và đã thiết lập kế hoạch 529.
20.000 đô la tài sản đầu tiên của cha mẹ trong kế hoạch tiết kiệm 529 cũng nằm trong mức trợ cấp bảo vệ tài sản và sẽ không được tính vào tính toán Khoản đóng góp cho gia đình dự kiến trên FAFSA khi nộp đơn xin hỗ trợ tài chính.
Muốn tìm hiểu thêm về Kế hoạch 529? Đọc: Món quà tốt nhất cho tương lai của con bạn? Kế hoạch tiết kiệm cho trường đại học
Vậy điều gì đã thay đổi và đã mở ra chi tiêu 529 để bao gồm cả việc trả nợ cho sinh viên? Đạo luật AN TOÀN đã được thông qua số 417 lên 3 tại Hạ viện và được Tổng thống Trump ký thành luật vào tháng 12 năm 2019 như một phần của đạo luật chiếm đoạt và biện pháp thuế.
Đạo luật SECURE bao gồm giới hạn trọn đời là 10.000 đô la đối với các khoản hoàn trả khoản vay sinh viên đủ điều kiện cho mỗi người thụ hưởng và 10.000 đô la cho mỗi anh chị em của người thụ hưởng.
Đạo luật bao gồm một số điều khoản nằm ngoài 529 thay đổi trong kế hoạch nhằm giúp người Mỹ dễ dàng dành tiền để tiết kiệm khi nghỉ hưu, bao gồm các ưu đãi thuế doanh nghiệp nhỏ mới để thiết lập tự động đăng ký kế hoạch nghỉ hưu cho người lao động.
Đây không phải là thay đổi đầu tiên về cách sử dụng các gói 529 trong những năm gần đây. Vào năm 2017, Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm đã mở rộng phạm vi sử dụng tài khoản được phép để bao gồm khoản chi phí học phí K-12 tư nhân hàng năm lên đến 10.000 đô la.
Đạo luật mới cho phép các gia đình tiết kiệm đô la sau thuế liên bang cho chi phí giáo dục, nhưng một số tiểu bang có mức sử dụng hạn chế hơn cho phép đối với các gói 529. Nhiều tiểu bang vẫn đang quyết định cách giải thích Đạo luật AN TOÀN và quyết định xem chúng có bao gồm các khoản khấu trừ của tiểu bang đối với các khoản thanh toán khoản vay cho sinh viên từ các chương trình 529 hay không.
Trước khi sử dụng 529 của bạn để thanh toán các khoản vay sinh viên của bạn, điều quan trọng là phải xem lại kế hoạch của riêng bạn và xem liệu tiểu bang của bạn có bất kỳ hạn chế nào không.