Khi bạn là sinh viên, việc nộp thuế thu nhập liên bang của bạn có thể trở nên khó hiểu. Bạn có thể sử dụng nhiều cách để thanh toán cho trường học, chẳng hạn như các khoản vay, hỗ trợ tài chính, học bổng, trợ cấp, vừa học vừa làm, v.v.
Nhưng khi điền vào tờ khai thuế của bạn, thì những gì cần phải được tính vào thu nhập chịu thuế? Người đi vay cần phải trả thuế cho bất kỳ thứ gì có trong thu nhập chịu thuế của bạn, vì vậy, điều quan trọng là phải biết những khoản nào được bao gồm để bạn không phải nhận một hóa đơn thuế bất ngờ vào cuối năm.
Dưới đây là hướng dẫn để giúp bạn hiểu những gì được tính là thu nhập và những gì không được tính, vì vậy bạn có thể biết các khoản vay dành cho sinh viên sẽ ảnh hưởng như thế nào đến thuế của bạn.
Nếu bạn cần vay tiền liên bang hoặc tư nhân để trả cho trường học của mình, hãy yên tâm rằng đây không được coi là thu nhập chịu thuế. Bạn sẽ không cần phải trả thuế thu nhập cho nó ở Hoa Kỳ. Vì vậy, nếu bạn vay 10.000 đô la cho chi phí giáo dục của mình, số tiền vay được đó có thể được sử dụng để trả cho trường học và các chi phí liên quan - không khoản nào trong số đó sẽ được chuyển cho chính phủ liên bang.
Các khoản vay dành cho sinh viên của Tư nhân và Liên bang không được coi là thu nhập vì khoản nợ cho sinh viên vay cần được trả cùng với lãi suất cho người cho vay. Các khoản vay khác với khoản thanh toán hàng tháng và lãi suất (như nợ thẻ tín dụng, khoản vay cá nhân hoặc khoản vay thế chấp) cũng không được coi là thu nhập do đặc điểm chính là chúng cần được hoàn trả.
Mặc dù bạn không trả thuế cho các khoản vay dành cho sinh viên, nhưng điều quan trọng cần nhớ là bạn có thể nhận được khoản khấu trừ thuế cho các khoản vay đó, giảm hóa đơn thuế thu nhập của bạn. Bạn có thể khấu trừ lên đến $ 2.500 tiền lãi trả cho các khoản vay sinh viên đủ điều kiện trong năm.
Nếu các khoản vay không được coi là thu nhập vì bạn phải trả lại thì điều gì sẽ xảy ra nếu bạn đủ điều kiện để được xóa khoản vay dành cho sinh viên và không cần trả lại khoản vay. Số tiền được tha có được coi là thu nhập chịu thuế không? Câu trả lời tùy thuộc vào hình thức tha thứ mà bạn đủ điều kiện.
Nói chung, bất kỳ khoản vay nào được tha hoặc được giải chấp đều được coi là thu nhập trong mắt IRS. Nhưng có những ngoại lệ về tính đủ điều kiện, đặc biệt liên quan đến các khoản vay dành cho sinh viên.
Các khoản cho vay được xóa theo chương trình xóa khoản cho vay dịch vụ công của Bộ Giáo dục không được coi là thu nhập chịu thuế. Nếu khoản vay của bạn được xóa nhờ bạn tham gia chương trình này, bạn sẽ không cần phải trả thuế cho số tiền đã được xóa.
Tuy nhiên, đủ điều kiện để được tha thứ vì một lý do khác có thể khiến bạn phải trả một hóa đơn thuế. Ví dụ:các khoản vay sinh viên đã được tha theo kế hoạch trả nợ dựa trên thu nhập, bạn có thể sẽ phải trả thuế cho số tiền đã được tha.
Các khoản vay dành cho sinh viên không phải là cách duy nhất mà sinh viên đại học có thể nhận được trợ giúp trong việc thanh toán cho tổ chức giáo dục của bạn. Nhưng các hình thức hỗ trợ khác có được coi là thu nhập mà bạn cần phải trả thuế không? Có những tình huống thuế khác hoặc các khoản tín dụng thuế mà bạn nên biết.
Ngoài việc sử dụng khoản tiết kiệm đại học của bạn, bạn có thể có cơ hội bù đắp một số chi phí bằng hỗ trợ sinh viên. Không giống như các khoản vay, những khoản này không cần phải hoàn trả. Vậy bạn có gặp khó khăn khi đóng thuế cho số tiền đó không?
Có lẽ là không.
IRS có hai điều kiện mà bạn phải đáp ứng để loại trừ các khoản trợ cấp và học bổng khỏi thu nhập chịu thuế:
Điều này bao gồm rất nhiều tình huống, nhưng không phải tất cả. Bạn sẽ cần phải tính vào thu nhập chịu thuế bất kỳ khoản tiền nào được sử dụng để trả tiền ăn ở hoặc đi lại. Vì vậy, nếu bạn nhận được học bổng bao gồm học phí, tiền ăn ở, hoặc chi phí sinh hoạt cho năm tính thuế, bạn sẽ cần phải trả thuế cho phần học bổng được sử dụng cho bất kỳ thứ gì khác ngoài học phí, sách vở và nguồn cung cấp.
Và bạn cũng sẽ cần đưa vào thu nhập chịu thuế của mình bất kỳ học bổng hoặc trợ cấp nào mà bạn nhận được để đổi lấy việc giảng dạy, nghiên cứu hoặc các dịch vụ khác.
Đảm bảo nộp FAFSA hàng năm để xin hỗ trợ tài chính thông qua trường học của bạn.
Một số người sử dụng lao động cung cấp các quyền lợi hỗ trợ học phí cho nhân viên của họ từ các cơ sở đủ điều kiện. Với quyền lợi này, người sử dụng lao động sẽ trả một khoản tiền nhất định để giúp bù đắp chi phí giáo dục. Nếu bạn đang làm việc và chủ nhân của bạn cung cấp hỗ trợ học phí, bạn có thể loại trừ tới 5.250 đô la của khoản trợ cấp đó khỏi thu nhập chịu thuế của mình mỗi năm miễn là nó được sử dụng cho các chi phí hợp lệ, như học phí và lệ phí hoặc sách.
Nếu chủ lao động của bạn trả hơn 5.250 đô la cho việc học cao hơn của bạn trong một năm, thì bạn sẽ phải tính số dư còn lại vào thu nhập chịu thuế.
Ngoài việc giúp trả tiền đi học, nhiều nhà tuyển dụng hiện đang cung cấp các chương trình hỗ trợ cho nhân viên với khoản thanh toán khoản vay sinh viên của họ. Một số người sử dụng lao động sẽ trả một số tiền nhất định hàng tháng đối với khoản vay sinh viên của nhân viên của họ, giúp thanh toán họ nhanh hơn.
Mặc dù đây là một lợi ích hữu ích, nhưng nó thường đi kèm với một hóa đơn thuế đính kèm. Trong hầu hết các năm, bất kỳ khoản thanh toán nào mà người sử dụng lao động của bạn thực hiện đối với khoản vay sinh viên của bạn được coi là thu nhập chịu thuế đối với bạn. Nhưng nhờ Đạo luật CARES, các khoản thanh toán khoản vay của người sử dụng lao động được thực hiện cho đến hết năm 2020 (lên đến 5.250 đô la) được miễn thuế.
Có một cách khác mà các khoản vay sinh viên sẽ ảnh hưởng đến thu nhập chịu thuế của bạn:khấu trừ lãi vay sinh viên.
Với khoản khấu trừ lãi suất khoản vay sinh viên, bạn có thể khấu trừ lên đến $ 2.500 tiền lãi mà bạn phải trả trong năm cho khoản vay sinh viên đủ tiêu chuẩn. Có một số yêu cầu bổ sung mà bạn cần đáp ứng, một trong số đó là thu nhập của bạn cần phải dưới một số tiền nhất định (85.000 đô la vào năm 2020 đối với những người nộp đơn lẻ) để đủ điều kiện được khấu trừ.
Có một khoản khấu trừ dần dần dựa trên thu nhập của bạn, vì vậy tùy thuộc vào số tiền bạn kiếm được, bạn có thể chỉ được khấu trừ một phần hoặc hoàn toàn không khấu trừ. Giai đoạn loại bỏ cho năm 2019 đối với những người nộp thuế là một người nộp thuế duy nhất bắt đầu từ 70.000 đô la tổng thu nhập đã điều chỉnh đã sửa đổi.
Khi nói đến các khoản vay cho sinh viên và trả tiền học đại học, thuế có thể hơi phức tạp, và điều quan trọng là phải nói chuyện với chuyên gia thuế để tìm hiểu thêm. Tuy nhiên, biết điều gì được tính là thu nhập và điều gì không, có thể giúp bạn tiết kiệm khỏi một hóa đơn thuế lớn vào cuối năm.