Tiết kiệm tiền thường được coi là một trong những bước cốt lõi để đạt được thành công về tài chính. Cũng quan trọng là quyết định ở đâu để tiết kiệm tiền, vì có nhiều lựa chọn để xem xét. 401 (k) s, IRA, Roth IRA, tài khoản không đủ tiêu chuẩn và những tài khoản khác đều có các quy tắc, lợi ích và tác động thuế của riêng chúng. Tuy nhiên, trong số tất cả những tài khoản này, có một tài khoản có thể có giá trị nhất và đồng thời cũng bị bỏ qua nhiều nhất:tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA).
HSA là một cách có lợi về thuế để tiết kiệm tiền trả cho các chi phí y tế đủ tiêu chuẩn. Nó có sẵn cho những người được bao trả bởi một chương trình bảo hiểm sức khỏe được khấu trừ cao và, tương tự như 401 (k) s và IRA, HSA có giới hạn đóng góp được đặt ra mỗi năm. Mặc dù nhiều người có thu nhập cao có thể thấy mình không đủ điều kiện để nhận khoản đóng góp của Roth hoặc khoản khấu trừ IRA, nhưng HSA không có giới hạn thu nhập về người có thể đóng góp.
Vì nó chỉ dành cho những người có chương trình sức khỏe được khấu trừ cao, trước tiên bạn phải đảm bảo rằng loại bảo hiểm sức khỏe đó phù hợp nhất với tình trạng của bạn. Lý tưởng nhất là các chương trình được khấu trừ cao dành cho những người có nhu cầu chăm sóc sức khỏe thấp, và vì sức khỏe của bạn một ngày nào đó có thể dẫn đến việc một chương trình có mức khấu trừ cao không mang lại lợi ích tốt nhất cho bạn, điều quan trọng hơn là tận dụng tối đa HSA trong khi bạn có thể.
Khi mọi người nghĩ về HSA, hiếm khi họ nghĩ đến tiết kiệm hưu trí. Thay vào đó, nó được sử dụng như một nguồn ngân quỹ cho các chi phí chăm sóc sức khỏe hiện tại được rút ra và chi tiêu mỗi năm. Điều này có thể dẫn đến một cơ hội đáng kể bị bỏ lỡ. Không giống như tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSA), nơi các khoản tiền phải được chi tiêu vào cuối năm, HSA cho phép số dư tài khoản chuyển sang các năm trong tương lai. Do đó, cùng với những lợi ích về thuế và tính linh hoạt mà HSA mang lại, nó trở thành một tài khoản đầu tư dài hạn lý tưởng. Cụ thể hơn, HSA trở thành một tài khoản hoàn hảo để xem như một kế hoạch nghỉ hưu y tế.
Một tính năng chính của HSA làm cho nó khác biệt với các tài khoản khác là các lợi ích về thuế của nó. Nhiều người trong chúng ta quen thuộc với khoản tiết kiệm thuế đi kèm với khoản đóng góp 401 (k). Các khoản đóng góp được khấu trừ thuế, giúp chúng tôi tiết kiệm thuế trong những năm đóng góp 401 (k). Ưu đãi thuế này một phần là để khuyến khích mọi người dành đủ tiền để nghỉ hưu. Tương tự như vậy, đầu tư thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. Do đó, về mặt chính sách, chính phủ liên bang đưa ra nhiều ưu đãi về thuế để khuyến khích mọi người tiết kiệm tiền.
Nhiều tài khoản khác nhau, đặc biệt là tài khoản hưu trí, cung cấp một số hình thức sau:khấu trừ thuế đối với các khoản đóng góp, hoãn thuế khi tăng trưởng và / hoặc rút tiền miễn thuế. Ví dụ:Niên kim cung cấp hoãn thuế khi tăng trưởng, trong khi hầu hết các tài khoản hưu trí cung cấp sự kết hợp của hai trong ba hình thức.
Vượt trội hơn tất cả những điều này, HSA mang lại lợi ích về thuế ba lần:
Cộng tất cả những thứ này lại với nhau có thể dẫn đến tiết kiệm thuế khá lớn và nhiều tiền hơn trong túi của bạn. Các khoản tiết kiệm thuế này sẽ được tối đa hóa bằng cách đầu tư các khoản đóng góp cho tăng trưởng và không rút chúng ngay lập tức cho các chi phí y tế hiện tại. Khi chúng bị rút ngay lập tức, tài khoản sẽ mất một trong ba lợi ích về thuế, vì nó đang bị từ chối cơ hội tăng trưởng được hoãn thuế.
Để có cái nhìn về khoản tiết kiệm tiềm năng, hãy so sánh IRA và HSA, có - cho đến thời điểm rút tiền - được hưởng các lợi ích thuế như nhau. Tại thời điểm rút tiền, điều này thay đổi vì tiền IRA hiện bị đánh thuế trong khi HSA được miễn thuế. Nếu cả hai tài khoản đều là 300.000 đô la và chủ sở hữu nằm trong khung thuế 24%, thì khoản tương đương sau thuế tại thời điểm đó cho IRA là 228.000 đô la (300.000 đô la - 24% thuế) trong khi HSA có khoản sau thuế tương đương 300.000 đô la. Điều này giúp tiết kiệm thêm 72.000 đô la tiền thuế do HSA có lợi ích ba thuế so với lợi ích hai thuế của IRA.
Cùng với những lợi ích lớn về thuế, trong nhiều trường hợp, HSA cũng mang lại sự linh hoạt tốt nhất. Một lý do là HSA không có bất kỳ giới hạn nào về thời điểm phát sinh chi phí chăm sóc sức khỏe và thời điểm hoàn trả. Thay vì rút tiền ra khỏi HSA vào thời điểm mỗi chi phí y tế xảy ra, bạn có thể sử dụng tiền mặt để thanh toán chi phí y tế và để HSA tiếp tục phát triển. Điều này cho phép bạn tối đa hóa lợi ích về thuế bằng cách giữ tiền trong tài khoản HSA có lợi về thuế hơn.
Sau đó, bạn nên giữ lại các biên lai y tế này vì HSA có thể bị khai thác vào những thời điểm khi tiền mặt có thể bị thắt chặt. Vì chi phí y tế có thể được hoàn trả sau đó, nếu bạn cần tiền mặt cho chi phí sinh hoạt, bạn có thể rút số tiền đó từ HSA của mình bằng cách sử dụng nó để hoàn trả cho bản thân cho bất kỳ chi phí y tế nào trước đó. Đối với hầu hết các tài khoản hưu trí, việc rút tiền tại thời điểm khan hiếm tiền mặt thường được thực hiện bằng cách chấp nhận hình phạt rút tiền sớm 10%, rút các khoản đóng góp Roth IRA hoặc bằng cách vay 401 (k) của bạn. Đối với HSA, số tiền có thể sử dụng trước 59,5 tuổi nếu được sử dụng cho các chi phí y tế đủ điều kiện.
Thêm vào tính linh hoạt, danh sách các chi phí y tế mà IRS coi là "đủ tiêu chuẩn" còn dài. Nó bao gồm các khoản như thăm khám bác sĩ, khám răng, phí phòng thí nghiệm và vật lý trị liệu. Các chi phí y tế đủ điều kiện thông thường khác bao gồm phí bảo hiểm chăm sóc dài hạn (lên đến một số tiền nhất định mỗi tháng tùy thuộc vào độ tuổi của bạn) và phí bảo hiểm Medicare A, B, C và D. Xin lưu ý rằng phí bảo hiểm bổ sung của Medicare, như Medigap, không đủ điều kiện.
Để tận dụng tối đa các lợi ích của HSA, tốt nhất nên xem nó như một phương tiện đầu tư dài hạn để hỗ trợ chi phí y tế trong tương lai khi nghỉ hưu. Nó có thể là một cơ hội bị bỏ lỡ nếu không tiếp cận nó như vậy. Điều này bao gồm tối đa hóa và đầu tư các khoản đóng góp cho tăng trưởng, trả tiền túi chi phí y tế hiện tại và tiết kiệm biên lai để bạn có tùy chọn rút tiền nếu đường cong của cuộc sống dẫn đến một số thời điểm khó khăn tạm thời.
Định vị HSA như một kế hoạch hưu trí y tế sẽ cung cấp cho bạn một công cụ quan trọng để điều hướng chi phí chăm sóc sức khỏe khi nghỉ hưu, mà tất cả chúng ta sẽ phải có ở một mức độ nào đó. Như đã đề cập, một trong số này là phí bảo hiểm Medicare. Trên thực tế, Fidelity ước tính rằng một cặp vợ chồng trung bình sẽ cần 300.000 đô la ngày nay cho chi phí y tế khi nghỉ hưu. HSA có thể ở đó, cung cấp dịch vụ rút tiền miễn thuế cho những chi phí này.
Và, trong khi HSA có hình phạt 20% nếu tiền bị rút và không được sử dụng cho các chi phí y tế đủ tiêu chuẩn, thì sau 65 tuổi, hình phạt này sẽ giảm xuống. Vì vậy, nếu bạn thấy mình trên 65 tuổi và trong tình huống bạn cần khai thác HSA của mình và không có đủ chi phí y tế, HSA một lần nữa có thể chứng minh giá trị của nó vì việc rút tiền bị đánh thuế nhưng không bị phạt. Nói cách khác, bạn vẫn nhận được khoản đóng góp được hoãn thuế từ những năm trước và tất cả tăng trưởng được hoãn thuế, trong khi chỉ mất khoản rút tiền miễn thuế - tương tự như lợi ích về thuế của IRA. HSA, trong tình huống này, hiện đang hoạt động giống như một IRA thuế khôn ngoan, mặc dù, làm cho nó tốt hơn, một trong những không có yêu cầu phân phối tối thiểu.
Tóm lại, với tất cả những lợi ích đi kèm với HSA, đây có thể là một lựa chọn tuyệt vời cho chi phí y tế khi nghỉ hưu. Cân nhắc rằng bạn phải tham gia chương trình bảo hiểm sức khỏe được khấu trừ cao để đủ điều kiện tham gia HSA và một chương trình như vậy có thể không phải lúc nào cũng phù hợp nhất với tình hình sức khỏe của bạn, điều quan trọng là phải tận dụng HSA khi bạn có thể. Đổi lại, bạn nhận được lợi ích gấp ba lần về thuế, khả năng linh hoạt trong việc truy cập nó để có các chi phí y tế đủ điều kiện mà không bị phạt trước khi nghỉ hưu và, trong trường hợp xấu nhất - sau 65 tuổi, IRA sẽ trở thành, đối với tất cả các ý định và mục đích, không cần phân phối tối thiểu .