Tất nhiên, bạn kết hôn vì tình yêu ... nhưng lợi ích tài chính của hôn nhân cũng rất tốt. Cho dù bạn là người mới cưới hay bạn đã đến ngày kỷ niệm hoàng kim của mình, có một số lợi ích tiết kiệm tiền khi kết hôn:phúc lợi An sinh xã hội cho vợ / chồng, tỷ lệ bảo hiểm thấp hơn và khả năng đóng góp vào khoản tiết kiệm hưu trí của vợ / chồng bạn, để đặt tên cho một một vài. Nhưng khi nói đến thuế liên bang và thuế tiểu bang, có một điều khoản luật thuế có thể thực sự khiến một cặp vợ chồng bị mất tiền — nó được gọi là "hình phạt hôn nhân".

Hình phạt kết hôn tồn tại khi một cặp vợ chồng khai thuế chung trả nhiều thuế thu nhập hơn so với khi họ độc thân. Trong hình thức phổ biến nhất, khả năng hình phạt hôn nhân được kích hoạt khi, đối với bất kỳ khung thuế nhất định nào, thu nhập chịu thuế tối thiểu đối với những người khai chung ít hơn hai lần đối với những người khai thác riêng lẻ. Kết quả là, khi bạn gộp thu nhập của mỗi người phối ngẫu vào một tờ khai chung, nó có thể đẩy một phần thu nhập đó vào khung thuế cao hơn. Điều này xảy ra thường xuyên nhất khi thu nhập của hai vợ chồng tương đương nhau. Ví dụ, hai người nộp thuế, mỗi người có 100.000 đô la thu nhập chịu thuế ở Minnesota sẽ nằm trong khung thuế 7,85% và phải trả tổng cộng khoảng 15.700 đô la tiền thuế thu nhập tiểu bang nếu nộp hồ sơ riêng lẻ. Nhưng với tư cách là một cặp vợ chồng, thu nhập chịu thuế tổng hợp 200.000 đô la của họ đẩy họ vào khung thuế 9,85% của tiểu bang, nơi tổng số thuế thu nhập Minnesota của họ sẽ là khoảng 19.700 đô la — khoản phạt 4.000 đô la nếu nộp chung. (Hình phạt kết hôn cũng có thể do sự mất cân bằng khác trong luật thuế gây ra, chẳng hạn như các khoản khấu trừ, miễn trừ tiêu chuẩn hoặc ngưỡng loại trừ tín dụng đối với các cặp đã kết hôn thấp hơn gấp đôi số tiền đối với những người độc thân.)

Hình phạt hôn nhân trong khung thuế không còn là vấn đề lớn ở cấp liên bang nữa. Nhờ luật cải cách thuế năm 2017, chỉ có khung thuế thu nhập liên bang hàng đầu (tỷ lệ 37%) mới có bẫy hình phạt hôn nhân. Tuy nhiên, hình phạt kết hôn vẫn còn tồn tại ở một số tiểu bang . Vì vậy, trước khi kết hôn hoặc có kế hoạch chuyển đến một tiểu bang mới, hãy kiểm tra xem bạn có nguy cơ phải trả nhiều hơn thuế thu nhập của tiểu bang khi là một cặp vợ chồng hay không. Để giúp bạn, đây là 15 tiểu bang (được liệt kê theo thứ tự bảng chữ cái) nơi hình phạt kết hôn tồn tại . Lập kế hoạch trước nếu bạn hiện đang sống hoặc dự định chuyển đến một trong những tiểu bang này.

Lưu ý:Bảy tiểu bang (Arkansas, Delaware, Iowa, Mississippi, Missouri, Montana và West Virginia) và Quận Columbia loại bỏ các hình phạt hôn nhân được tích hợp trong dấu ngoặc đơn của họ bằng cách cho phép các cặp vợ chồng tính riêng khoản thuế nợ mỗi người phối ngẫu một lần trở về như thể họ còn độc thân. Do đó, họ không có trong danh sách các tiểu bang của chúng tôi có hình phạt hôn nhân.

1 trên 15

California

• Thuế suất thấp nhất: 1%
• Thuế suất Cao nhất: 13,3%
• Dấu ngoặc với Hình phạt Hôn nhân: 2 trên 10

2 trên 15

Georgia

• Thuế suất thấp nhất: 1%
• Thuế suất Cao nhất: 5,75%
• Dấu ngoặc với Hình phạt Hôn nhân: 5/6

3 trên 15

Maryland

• Thuế suất thấp nhất: 2%
• Thuế suất Cao nhất: 5,75%
• Dấu ngoặc với Hình phạt Hôn nhân: 7 trên 8

4 trên 15

Minnesota

• Thuế suất thấp nhất: 5,35%
• Thuế suất Cao nhất: 9,85%
• Dấu ngoặc với Hình phạt Hôn nhân: 3 của 4

5 trên 15

New Jersey

• Thuế suất thấp nhất: 1,4%
• Thuế suất Cao nhất: 10,75%
• Dấu ngoặc với Hình phạt Hôn nhân: 3 trên 8

6 trên 15

New Mexico

• Thuế suất thấp nhất: 1,7%
• Thuế suất Cao nhất: 4,9%
• Dấu ngoặc với Hình phạt Hôn nhân: 3 của 4

7 trên 15

New York

• Thuế suất thấp nhất: 4%
• Thuế suất Cao nhất: 8,82%
• Dấu ngoặc với Hình phạt Hôn nhân: 1 của 8

QUIZ:Bạn có thể cho biết các khoản khấu trừ thuế này có hợp pháp không?

8 trên 15

Bắc Dakota

• Thuế suất thấp nhất: 1,1%
• Thuế suất Cao nhất: 2,9%
• Dấu ngoặc với Hình phạt Hôn nhân: 4 trên 5

* Dấu ngoặc nhọn dùng để tính các khoản thanh toán thuế ước tính năm 2019.

9 trên 15

Ohio

• Thuế suất thấp nhất: 2,85%
• Thuế suất Cao nhất: 4,797%
• Dấu ngoặc với Hình phạt Hôn nhân: 5/6
• Tín dụng nộp đơn chung tại Ohio có thể giúp giảm nhẹ hình phạt hôn nhân. Khoản tín dụng trị giá lên đến $ 650 cho các cặp vợ chồng khai thuế chung nếu mỗi người phối ngẫu có thu nhập đủ điều kiện ít nhất là $ 500.

10 trên 15

Oklahoma

• Thuế suất thấp nhất: 0,5%
• Thuế suất Cao nhất: 5%
• Dấu ngoặc với Hình phạt Hôn nhân: 1 trên 6

11 trên 15

Đảo Rhode

• Thuế suất thấp nhất: 3,75%
• Thuế suất Cao nhất: 5,99%
• Dấu ngoặc với Hình phạt Hôn nhân: 2/3

12 trên 15

Nam Carolina

• Thuế suất thấp nhất: 3%
• Thuế suất Cao nhất: 7%
• Dấu ngoặc với Hình phạt Hôn nhân: 5/6

* Dấu ngoặc nhọn dùng để tính các khoản thanh toán thuế ước tính năm 2019.

13 trên 15

Vermont

• Thuế suất thấp nhất: 3,35%
• Thuế suất Cao nhất: 8,75%
• Dấu ngoặc với Hình phạt Hôn nhân: 3 của 4

* Dấu ngoặc nhọn dùng để tính các khoản thanh toán thuế ước tính năm 2019.

14 trên 15

Virginia

• Thuế suất thấp nhất: 2%
• Thuế suất Cao nhất: 5,75%
• Dấu ngoặc với Hình phạt Hôn nhân: 5/6
• Ngoài ra còn có một biện pháp xóa sổ có thể giúp giảm bớt phần nào hình phạt kết hôn của tiểu bang. Các cặp vợ chồng đã kết hôn khai thuế chung có thể đủ điều kiện được khấu trừ lên đến $ 259 nếu mỗi người phối ngẫu nhận được lợi tức trong năm. Thu nhập chịu thuế chung phải trên 3.000 đô la để đủ điều kiện cho điều chỉnh này.

15 trên 15

Wisconsin

• Thuế suất thấp nhất: 3,86%
• Thuế suất Cao nhất: 7,65%
• Dấu ngoặc với Hình phạt Hôn nhân: 3 của 4
• Có một số khoản giảm trừ tiền phạt kết hôn dưới hình thức tín dụng thuế vợ chồng. Khoản tín dụng có thể lên tới $ 480. Để đủ điều kiện, một cặp vợ chồng phải khai thuế Wisconsin chung và cả hai vợ chồng phải có thu nhập kiếm được đủ điều kiện. Bạn cũng không thể yêu cầu loại trừ thu nhập kiếm được từ nước ngoài hoặc thu nhập từ các nguồn thuộc sở hữu của Hoa Kỳ trên tờ khai thuế liên bang của bạn.

* Dấu ngoặc nhọn dùng để tính các khoản thanh toán thuế ước tính năm 2019.