Mọi người dự định về một ngày tốt, một năm tốt, một ngày nghỉ hưu tốt và một cuộc sống tốt đẹp. Nhưng tại sao lại dừng ở đó? Tại sao không lập kế hoạch cho một kết thúc tốt đẹp của cuộc đời?
Lập kế hoạch cuối đời hay kế hoạch di sản là việc chuẩn bị sẵn kế hoạch để quản lý rủi ro vào cuối cuộc đời của bạn và hơn thế nữa. Và mặc dù có thể không thoải mái khi thảo luận hoặc lập kế hoạch cuối cùng, nhưng mọi người đều biết rằng không ai sẽ sống mãi mãi.
Lập kế hoạch bất động sản và lập kế hoạch cuối đời là kiểm soát tình hình của bạn. Có thể khó hiểu ngay bây giờ cái chết và sự chăm sóc lâu dài trong cuộc sống, nhưng chúng ta không thể từ bỏ kế hoạch vì sợ hãi về điều chưa biết hoặc vì điều đó thật khó chịu. Đôi khi, phải cần đến một sự kiện quan trọng như sợ hãi về sức khỏe để khiến chúng ta thoát khỏi sự trì hoãn của mình. Tuy nhiên, đừng đợi cuộc sống xảy đến với bạn.
Dưới đây là 10 sai lầm khi lập kế hoạch bất động sản phổ biến mà mọi người thường mắc phải và các đề xuất về cách thực hiện hành động.
Viết bởi Jamie Hopkins, Esq., LLM, MBA, CFP®, RICP®. Ông là Giám đốc Nghiên cứu Hưu trí tại Carson Wealth và là giáo sư tài chính thực hành tại Đại học Kinh doanh Heider thuộc Đại học Creighton. Cuốn sách gần đây nhất của anh ấy, "Rewirement:Rewiring The Way You Think About Retirement," trình bày chi tiết về các vấn đề tài chính hành vi khiến mọi người không thể nghỉ hưu an toàn hơn về mặt tài chính.
Bài báo này được viết bởi và trình bày quan điểm của cố vấn đóng góp của chúng tôi, không phải ban biên tập Kiplinger. Bạn có thể kiểm tra hồ sơ cố vấn với SEC hoặc với FINRA.
Tôi sử dụng thuật ngữ "kế hoạch thực" bởi vì mọi người đều có sẵn một số loại kế hoạch - đó chỉ có thể là một kế hoạch được thiết kế tồi cho tình huống của bạn mà không cần suy nghĩ nhiều về sự phát triển của nó. Nếu bạn không có di chúc hoặc sự tin tưởng, luật kế thừa của tiểu bang và quy trình chứng thực di chúc sẽ giúp xác định tài sản của bạn sẽ đi đến đâu. Bạn có thực sự muốn di sản và chăm sóc cuối đời của mình được xác định bởi luật tiểu bang và hệ thống tòa án không?
Lập kế hoạch bất động sản không phải là một vấn đề "thiết lập nó và quên nó". Chỉ có một kế hoạch là không đủ. Các kế hoạch bất động sản cần được cập nhật sau các sự kiện lớn trong đời, khi mục tiêu của bạn thay đổi hoặc khi chính sách công thay đổi.
Ví dụ, nếu bạn chuyển đến một tiểu bang mới, bạn cần phải xem lại kế hoạch di sản của mình. Các công cụ pháp lý như di chúc, ủy thác và quyền hạn của luật sư là các tài liệu theo luật của tiểu bang và việc di chuyển có thể gây ra các vấn đề. Nếu một thành viên mới trong gia đình được sinh ra hoặc ai đó qua đời, các chỉ định của người thụ hưởng có thể cần được sửa đổi. Và những thay đổi ở cấp chính quyền tiểu bang hoặc liên bang (ví dụ:Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm được thông qua vào cuối năm 2017) có thể ảnh hưởng nghiêm trọng đến việc lập kế hoạch bất động sản.
70% người ở độ tuổi 65 sẽ cần được chăm sóc lâu dài trước khi kết thúc cuộc đời. Một phòng riêng trong viện dưỡng lão có giá hơn 100.000 đô la một năm, và một phụ tá chăm sóc sức khỏe tại nhà có giá hơn 50.000 đô la một năm.
Chăm sóc dài hạn có thể là rủi ro hưu trí không có tài chính lớn nhất mà những người nghỉ hưu phải đối mặt ngày nay và dễ dàng hiểu được lý do tại sao khi bạn xem xét các con số.
Xem xét thực tế, rõ ràng là không có kế hoạch di sản nào là hoàn chỉnh nếu không có một số kế hoạch cho những thứ như khuyết tật và chăm sóc dài hạn. Khi bạn vẫn đang làm việc, lập kế hoạch cho người khuyết tật là đảm bảo bạn có đủ số tiền bảo hiểm thương tật ngắn hạn và dài hạn. Khi bạn bước vào tuổi nghỉ hưu, trọng tâm sẽ chuyển sang lập kế hoạch chăm sóc dài hạn - bạn muốn nhận nó như thế nào và bạn muốn tài trợ như thế nào.
Trách nhiệm pháp lý về thuế bất động sản giống như một vấn đề của người giàu, điều này đúng ở cấp liên bang - nhưng không nhất thiết là ở cấp tiểu bang -. Sau Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm năm 2017, mức miễn trừ liên bang cho năm 2019 là 11,4 triệu đô la mỗi người. Điều này có nghĩa là một cặp vợ chồng có thể loại trừ lên đến 22,8 triệu đô la trong một bất động sản chịu thuế từ thuế bất động sản liên bang. Tuy nhiên, sau năm 2025, luật trở lại số tiền miễn trừ 5 triệu đô la trước đó, được lập chỉ mục cho lạm phát.
Hiện tại, chính phủ đang cần nguồn thu và đang xem xét các loại thuế mới như một giải pháp. Thuế tài sản, tăng thuế thu nhập hoặc tăng doanh thu từ thuế bất động sản có thể sẽ được đưa ra bàn trong vài năm tới.
Lập kế hoạch cuối đời có thể tiết lộ những hiểu biết xung quanh quyền sở hữu tài sản. Sai lầm đầu tiên của mọi người là không sở hữu tài sản chung như vợ chồng. Trong những trường hợp cụ thể, vợ / chồng có thể muốn giữ tài sản riêng biệt. Nhưng khi họ sở hữu tài sản cùng nhau, điều đó tạo ra sự bảo vệ chủ nợ và hiệu quả trong việc chuyển giao tài sản khi người phối ngẫu đầu tiên qua đời.
Quyền sở hữu tài sản không đúng cách cũng có thể là trường hợp chủ sở hữu doanh nghiệp vô tình đặt tên tài sản doanh nghiệp bằng tên riêng của họ hoặc khi tài khoản hưu trí được đưa vào quỹ ủy thác khi mục đích là giữ chúng ngoài quỹ ủy thác.
Lần khác, mọi người nghĩ rằng họ đang vượt trội hệ thống bằng cách chuyển nhượng tài sản bất động sản cho con cái của họ hoặc bán tài sản với giá 1 đô la. Các giao dịch này thực sự được coi là quà tặng đã hoàn thành, có khả năng tạo ra nghĩa vụ thuế quà tặng hoặc ít nhất là yêu cầu nộp biểu mẫu khai thuế quà tặng cho IRS.
Xem nhẹ quyền sở hữu tài sản hoặc thực hiện không đúng cách có thể gây ra vấn đề khi nó liên quan đến di sản và kế hoạch cuối đời.
Tính thanh khoản của tài sản là điều quan trọng cần có trong suốt cuộc đời và đặc biệt là sau khi chết. Nếu di sản của bạn cần được chia cho con cái, vợ / chồng còn sống hoặc những người thừa kế khác, thì di sản đó cần phải có số lượng thanh khoản thích hợp. Bảo hiểm nhân thọ là một cách hiệu quả để tạo tính thanh khoản cho bất động sản, giúp phân chia tài sản và thanh toán các khoản nợ.
Nếu bạn là chủ sở hữu doanh nghiệp, tính thanh khoản đảm bảo những người thừa kế của bạn có số tiền mặt cần thiết để vận hành doanh nghiệp của bạn ngay sau khi bạn qua đời. Nếu bạn có một thỏa thuận mua-bán hoặc kế hoạch khác để chuyển doanh nghiệp của mình trong kế hoạch bất động sản của mình, thì tính thanh khoản là rất quan trọng - nếu không có đủ thanh khoản, thỏa thuận mua-bán có thể ngừng tiếp tục.
Một số tài sản nhất định để lại cho người thừa kế có thể tạo ra thuế thu nhập ngoài dự kiến cho những người thụ hưởng của bạn. Mặc dù nhiều người biết rằng IRA và 401 (k) của họ phải tuân theo phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) sau 70,5 tuổi, bạn có thể không biết rằng các tài khoản kế thừa cũng có thể phải tuân theo RMD. 401 (k) hoặc IRA được thừa kế bởi một đứa trẻ trưởng thành phải tuân theo RMD và những RMD này có thể ảnh hưởng đến tình hình thuế của người thụ hưởng. Tiền sẽ phải ra khỏi tài khoản mỗi năm và trong hầu hết các trường hợp với IRA truyền thống và 401 (k) s, toàn bộ phân phối đều phải chịu thuế. RMD bị đánh thuế như thu nhập thông thường và được xếp chồng lên thu nhập hiện tại của một cá nhân.
Nếu một người thừa kế là một chuyên gia trong những năm thu nhập cao nhất của họ, thì việc phân phối có thể sẽ bị đánh thuế ở mức thuế cận biên cao nhất. Điều này không lý tưởng vì nó làm giảm tổng tài sản được truyền lại.
Mặc dù nó đứng ở vị trí thứ 8 trong danh sách này, nhưng một trong những mục tiêu quan trọng nhất của việc lập kế hoạch di sản là đảm bảo con cái của bạn được chăm sóc trong trường hợp bạn và / hoặc vợ / chồng của bạn qua đời kịp thời.
Bạn cũng cần phải có một di chúc thích hợp để chỉ định một người giám hộ. (Hãy chắc chắn rằng bạn đã hỏi người thân hoặc bạn bè trước khi liệt kê họ là người giám hộ được chỉ định.) Ngoài việc nêu tên người giám hộ, hãy viết hướng dẫn về cách hỗ trợ tiền cho trẻ em - quá thường xuyên mọi người để tiền cho người giám hộ quản lý theo ý của họ.
Cho dù đó là tổ chức phi lợi nhuận địa phương, nhà thờ hay trường cũ, chúng tôi muốn trả lại cho cộng đồng của mình. Tại sao không kết hợp việc đóng góp từ thiện vào kế hoạch di sản của bạn?
Đạo luật Cắt giảm Thuế và Việc làm năm 2017 tiếp tục ngăn cản người Mỹ tính nhiều khoản khấu trừ và do đó, không nhận được bất kỳ khoản trợ cấp thuế nào cho các khoản đóng góp từ thiện của họ. Lợi ích về thuế không phải là lý do duy nhất mà mọi người đóng góp cho tổ chức từ thiện, nhưng chúng là một phần thưởng tuyệt vời.
Như bạn đã học từ vị trí thứ 7 trong danh sách này, hầu hết các tài khoản hưu trí đều phải tuân theo các quy tắc phân phối tối thiểu bắt buộc khi chủ sở hữu tài khoản bước sang tuổi 70,5. Mục tiêu của các tài khoản hưu trí đủ tiêu chuẩn là cung cấp các lợi ích về thuế, đầu tư và bảo vệ chủ nợ để khuyến khích và hỗ trợ tiết kiệm hưu trí. Tuy nhiên, vì tài khoản hưu trí có thể là một trong những tài sản lớn nhất mà một cá nhân sở hữu, chúng có thể đại diện cho một phần lớn tài sản của họ. Do đó, điều quan trọng là phải xem xét cách chuyển tài khoản và người thụ hưởng nào tốt nhất để kế thừa tài khoản hưu trí.
Sau khi chủ sở hữu tài khoản qua đời, các biện pháp bảo vệ chủ nợ đối với 401 (k) và IRA phần lớn không còn nữa và những người thừa kế bắt buộc phải chi tiêu hết tài khoản. Tình hình phức tạp hơn nữa là thực tế là di chúc và tín thác không có nhiều quyền kiểm soát những gì xảy ra với tài khoản hưu trí của chúng tôi. Thay vào đó, trình điều khiển cho người kế thừa IRA và 401 (k) s là chỉ định người thụ hưởng trên tài khoản.
Trong một số tình huống, tốt nhất nên để lại tài khoản hưu trí cho người phối ngẫu còn sống. Tuy nhiên, trong các tình huống khác, bạn có thể muốn chia tài khoản giữa con, cháu, tổ chức từ thiện hoặc vợ / chồng. Nếu những người thừa kế của bạn có vấn đề về chủ nợ, bạn có thể để IRA hoặc 401 (k) cho một quỹ tín thác. Nhưng nói chung, theo hệ thống pháp luật và thuế ngày nay, chúng tôi muốn bắt đầu bằng cách để các tài khoản hưu trí trực tiếp cho hầu hết những người thụ hưởng và chỉ sử dụng quỹ tín thác nếu tình hình yêu cầu.
Không có một kế hoạch chung nào phù hợp với tất cả để có được một kết thúc tốt đẹp của cuộc đời hoặc kế hoạch di sản. Bắt đầu với việc lập kế hoạch dựa trên mục tiêu - xác định những gì bạn muốn hoàn thành và tình huống của bạn là duy nhất. Lập kế hoạch cuối đời liên quan đến nhiều lĩnh vực trong cuộc sống của bạn, vì vậy điều quan trọng là phải chủ động và làm việc với một nhóm các chuyên gia có trình độ như luật sư, chuyên gia thuế, chuyên gia bảo hiểm và nhà lập kế hoạch tài chính.
Hãy dành thời gian ngồi xuống và lập kế hoạch cho một cuộc đời tốt đẹp, để những người thừa kế và tài sản của bạn tồn tại và phát triển.
Bài báo này được viết bởi và trình bày quan điểm của cố vấn đóng góp của chúng tôi, không phải ban biên tập Kiplinger. Bạn có thể kiểm tra hồ sơ cố vấn với SEC hoặc với FINRA.Giám đốc Nghiên cứu về hưu trí, Carson Wealth
Jamie Hopkins là một nhà văn, nhà diễn thuyết và nhà lãnh đạo tư tưởng nổi tiếng trong lĩnh vực lập kế hoạch thu nhập khi nghỉ hưu. Ông là Giám đốc Nghiên cứu Hưu trí tại Carson Group và là giáo sư tài chính thực hành tại Đại học Kinh doanh Heider thuộc Đại học Creighton. Cuốn sách gần đây nhất của anh ấy, "Rewirement:Rewiring The Way You Think About Retireation," trình bày chi tiết về các vấn đề tài chính hành vi khiến mọi người quay trở lại với một giai đoạn nghỉ hưu an toàn hơn về mặt tài chính.