Các chương trình sức khỏe được khấu trừ cao có danh tiếng xứng đáng là một cách để người sử dụng lao động loại bỏ một số gánh nặng chi phí y tế ngày càng gia tăng cho bạn. Chúng thường đi kèm với phí bảo hiểm thấp hơn các gói bảo hiểm truyền thống nhưng yêu cầu bạn phải trả nhiều chi phí y tế hơn trước khi bảo hiểm của bạn có hiệu lực.
Những kế hoạch như vậy đã trở nên phổ biến hơn trong những năm gần đây. Năm ngoái, 30% số người có bảo hiểm y tế do người sử dụng lao động tài trợ đã đăng ký các kế hoạch được khấu trừ cao, so với chỉ 8% của một thập kỷ trước đó, theo Kaiser Family Foundation. Đối với một số người, kế hoạch được khấu trừ cao có thể là lựa chọn duy nhất mà chủ nhân của họ đưa ra.
Nhưng các kế hoạch được khấu trừ cao cũng cho phép bạn truy cập vào một tài khoản tiết kiệm sức khỏe. Và HSA có quyền hạn bí mật mà hầu hết mọi người chưa bắt đầu khai thác. HSA không chỉ là một cách ngắn hạn, thân thiện với thuế để thanh toán cho các hóa đơn y tế hiện tại và trong tương lai; nó cũng là một phương tiện để tích lũy khoản tiết kiệm hưu trí của bạn.
Đối với Marianela Collado, một nhà lập kế hoạch tài chính được chứng nhận ở Weston, Fla., Chuyển sang kế hoạch được khấu trừ cao và mở HSA cách đây 5 năm là một quyết định dễ dàng. Marianela, chồng cô, Edgar, và ba cậu con trai của họ đều khỏe mạnh và hiếm khi đến gặp bác sĩ ngoài các cuộc kiểm tra sức khỏe hàng năm. Gia đình bắt đầu chuyển tiền mặt vào HSA của họ và trang trải các chi phí y tế hiện tại bằng tiền túi để tài khoản có thể tiếp tục phát triển.
Ngày nay, Marianela và Edgar, cả hai đều ở độ tuổi ngoài bốn mươi, đóng góp tối đa vào HSA của họ mỗi năm, đầu tư phần lớn số tiền vào danh mục cổ phiếu định hướng tăng trưởng. Marianela nói:“Chúng tôi hy vọng sẽ để tài khoản không được khai thác trong 20 đến 30 năm để nó phát triển nhiều nhất có thể. Sau đó, cô ấy nói, họ có thể sử dụng số tiền đó cho các chi phí y tế trong thời gian nghỉ hưu.
Tìm hiểu kiến thức cơ bản. Một tài khoản tiết kiệm sức khỏe cung cấp một bộ ba tiết kiệm thuế. Đầu tiên, các khoản đóng góp cho HSA có thể được thực hiện trước thuế đối với gói HSA do nhà tuyển dụng tài trợ — hoặc chúng có thể được khấu trừ (ngay cả khi bạn không ghi khoản) nếu bạn đang tự tiết kiệm trong tài khoản. Thứ hai, tiền trong tài khoản được hoãn thuế. Và thứ ba, bạn có thể rút tiền miễn thuế bất kỳ lúc nào để thanh toán cho các chi phí y tế đủ tiêu chuẩn, bao gồm các khoản khấu trừ, đồng thanh toán, chi phí thuốc theo toa và chi phí nha khoa và thị lực tự trả. (Nếu bạn rút tiền cho các khoản chi tiêu không đủ tiêu chuẩn trước 65 tuổi, bạn sẽ bị phạt 20%, cộng với thuế thu nhập trên số tiền bạn lấy ra.)
Để đóng góp cho HSA, bạn phải đăng ký vào một chương trình sức khỏe được khấu trừ cao với khoản khấu trừ hàng năm ít nhất là 1.400 đô la cho bảo hiểm cá nhân hoặc 2.800 đô la cho bảo hiểm gia đình vào năm 2020. Chương trình cũng phải có giới hạn đối với y tế tự trả. chi phí bao gồm các khoản khấu trừ, đồng thanh toán và các khoản khác (nhưng không phải phí bảo hiểm). Vào năm 2020, giới hạn tự trả là $ 6,900 cho bảo hiểm cá nhân và $ 13,800 cho bảo hiểm gia đình.
Nếu chương trình bảo hiểm sức khỏe của bạn đáp ứng các yêu cầu đó, bạn có thể đóng góp tới $ 3,550 cho HSA vào năm 2020 nếu bạn có bảo hiểm cá nhân hoặc lên đến $ 7,100 nếu bạn có bảo hiểm gia đình, bao gồm bất kỳ khoản tiền mặt nào mà chủ lao động của bạn đã sử dụng. Nếu bạn từ 55 tuổi trở lên vào năm 2020, bạn có thể đóng góp thêm 1.000 đô la trong các khoản đóng góp bắt kịp.
Một vài chi tiết quan trọng khác:Không giống như các tài khoản chi tiêu linh hoạt, thường phải hết vào cuối năm (hoặc ngày 15 tháng 3, tùy thuộc vào công ty của bạn), quỹ HSA không có quy tắc sử dụng. Điều đó có nghĩa là bạn có thể tích lũy một khoản tiền miễn thuế cho các hóa đơn y tế lớn hoặc cho các chi phí y tế sau này, chẳng hạn như khi nghỉ hưu. Ngoài ra, bạn không thể đóng góp mới cho HSA sau khi bảo hiểm Medicare bắt đầu, ngay cả khi bạn vẫn đang làm việc, nhưng bạn có thể tiếp tục sử dụng số tiền đã có trong tài khoản được miễn thuế cho các chi phí hợp lệ không được bao trả bởi bảo hiểm.
Đặt chiến lược của bạn. Trước khi bạn cam kết đầu tư dài hạn vào HSA của mình, hãy xem cây quyết định bên dưới. Cách tiếp cận tốt nhất để tiết kiệm trong HSA của bạn phụ thuộc vào số tiền mặt bạn có sẵn ở nơi khác để trang trải chi phí y tế tự trả, yêu cầu số dư tối thiểu của chương trình HSA của bạn và bạn nghĩ sẽ mất bao lâu cho đến khi bạn cần rút tiền từ tài khoản.
Quyết định của bạn cũng phụ thuộc vào số tiền bạn tiết kiệm được trong 401 (k) hoặc các kế hoạch nghỉ hưu khác. Nếu bạn không có đủ tiền để đạt tối đa HSA và 401 (k), hãy bắt đầu bằng cách đảm bảo rằng bạn đang đóng góp đủ cho 401 (k) của mình để tận dụng tối đa bất kỳ trận đấu nào mà nhà tuyển dụng đưa ra. Sau đó, chuyển sự chú ý của bạn sang HSA của bạn. Nếu hóa ra bạn có thể tiết kiệm nhiều hơn sau khi đạt mức đóng góp HSA tối đa, hãy quay lại tiết kiệm trong 401 (k) của bạn.
Nếu bạn có quyền truy cập vào HSA thông qua chủ lao động của mình, thì kế hoạch của nhà cung cấp đó có thể là lựa chọn tốt nhất cho bạn. Hầu hết các nhà tuyển dụng cung cấp quyền truy cập vào HSA đều bao trả phí hành chính. Nhiều người cũng tạo ra tài khoản với sự đóng góp của công ty.
Nếu chủ lao động của bạn không cung cấp HSA, bạn không thích nhà cung cấp HSA mà chủ lao động của bạn sử dụng hoặc bạn đang tự mua bảo hiểm sức khỏe, hầu hết các ngân hàng và công ty môi giới đều cung cấp HSA cho bất kỳ ai có chính sách đủ điều kiện. Nói chung, bạn sẽ không thể nhận được khoản khấu trừ tiền lương trước thuế tự động nếu bạn mở tài khoản của riêng mình (bạn có thể khấu trừ các khoản đóng góp của mình sau này), nhưng bạn có thể tìm thấy phí thấp hơn và các tùy chọn đầu tư tốt hơn bằng cách chuyển đổi nhà cung cấp.
Để so sánh các khoản phí và chi phí cùng với các lựa chọn đầu tư, hãy truy cập HSASearch.com. Ví dụ, Collados sẽ sớm mua lại nhà cung cấp HSA của họ. Nhà cung cấp hiện tại của họ có các tùy chọn đầu tư tốt nhưng yêu cầu 5.000 đô la vẫn còn trong phần kiểm tra của tài khoản trước khi họ có thể đầu tư. Vì gia đình không có kế hoạch sử dụng số tiền này trong nhiều năm và có thể trang trải toàn bộ khoản khấu trừ của họ từ các nguồn khác, họ muốn đầu tư tất cả các quỹ HSA của mình.
Tối đa hóa lợi ích của HSA. Bạn có thể sử dụng số tiền được miễn thuế HSA của mình cho các chi phí y tế đủ điều kiện bất kỳ lúc nào. Nhưng bạn sẽ nhận được nhiều lợi nhuận nhất cho số tiền HSA của mình bằng cách sử dụng tiền mặt khác cho các chi phí y tế hiện tại và cho phép tiền trong HSA của bạn được miễn thuế.
Lưu biên lai cho bất kỳ chi phí y tế tự trả nào mà bạn phải chịu sau khi mở tài khoản. Nhiều chương trình sức khỏe và quản trị viên HSA cung cấp các công cụ trực tuyến để giúp bạn theo dõi các chi phí đủ tiêu chuẩn của mình và ghi lại cách bạn đã thanh toán các hóa đơn đó, giúp bạn dễ dàng hoàn trả sau này.
HSA cũng có thể đóng một vai trò quan trọng trong chiến lược nghỉ hưu của bạn. Bạn sẽ phải đối mặt với một hình phạt nghiêm khắc (20%, cộng với thuế thu nhập) nếu bạn khai thác HSA của mình cho các chi phí không phải y tế trước 65 tuổi. Nhưng sau 65 tuổi, bạn sẽ chỉ phải trả thuế cho việc rút tiền nếu bạn sử dụng nó cho bất cứ điều gì khác ngoài chi phí y tế đủ điều kiện. Tuy nhiên, đặt cược tốt nhất của bạn là sử dụng tiền cho các chi phí y tế. Bạn có thể sử dụng quỹ HSA để thanh toán các chi phí y tế mà Medicare không đài thọ, cũng như phí bảo hiểm hàng tháng cho các chương trình Medicare Phần B và Phần D và Medicare Advantage. Việc rút tiền cho những chi phí đó sẽ được miễn thuế và không bị phạt. Bạn cũng có thể trả một phần phí bảo hiểm chăm sóc dài hạn. Số tiền bạn có thể rút miễn thuế tùy thuộc vào độ tuổi của bạn.
Một lần nữa, bạn không thể đóng góp cho HSA sau khi bạn được Medicare đài thọ. Nhưng hãy lưu ý về bẫy thuế nếu bạn trì hoãn việc đăng ký Medicare:Khi bạn ghi danh vào Phần A, bạn sẽ nhận được bảo hiểm hồi tố lên đến sáu tháng. Để tránh bị phạt thuế, hãy ngừng đóng góp HSA ít nhất sáu tháng trước khi bạn đăng ký.
Nếu bạn có đủ tiền để trang trải các khoản chi tiêu từ tiền túi của mình, hãy sử dụng một tài khoản tiết kiệm sức khỏe để bổ sung cho khoản tiết kiệm hưu trí của bạn. Nhưng đây là điểm mấu chốt:Không phải tất cả các tài khoản tiết kiệm sức khỏe đều có tùy chọn đầu tư. Các nhà cung cấp HSA lớn, bao gồm Ngân hàng Hoa Kỳ và Cơ quan HSA, thường làm. Nhưng HSA được cung cấp thông qua các ngân hàng cộng đồng và công đoàn tín dụng thì không, theo công ty tư vấn Devenir của HSA. Những tài khoản này được thiết lập chủ yếu để chi tiêu.
Nếu HSA của bạn không có phương tiện đầu tư, đừng lo lắng. Bạn có thể mở HSA thứ hai tại một nhà cung cấp có dịch vụ đó và thêm tiền vào tài khoản đó cùng với các khoản đóng góp tại nơi làm việc của bạn.
Một giải pháp thay thế khác là chỉ tiết kiệm HSA tại nơi làm việc của bạn nhưng chuyển tiền định kỳ vào HSA đầu tư của bạn. Chủ tịch Devenir Eric Remjeske cho biết:“Những tài khoản này có thể di động, không giống như tiền trong 401 (k). IRS giới hạn người đóng thuế một lần chuyển tiền mỗi năm từ tài khoản tiết kiệm sức khỏe này sang tài khoản tiết kiệm sức khỏe khác. Nhưng một số kế hoạch cho phép chuyển khoản trực tiếp từ "người được ủy thác sang người được ủy thác", không có giới hạn giao dịch hàng năm, Greg Will, một kế toán công và nhà lập kế hoạch tài chính được chứng nhận ở Frederick, Md, cho biết, vì về mặt kỹ thuật, IRS không coi chuyển khoản trực tiếp là chuyển nhượng.
Các lợi ích về thuế không hoàn toàn giống nhau giữa HSA do nhà tuyển dụng tài trợ và HSA mà bạn mở ở bên cạnh. Đối với một điều, các khoản đóng góp từ phiếu lương của bạn vào tài khoản tại nơi làm việc không bị đánh thuế cho An sinh xã hội và Medicare, điều này giúp bạn tiết kiệm 7,65% và các khoản đóng góp của bạn được khấu trừ vào tiền thuế trước trong phiếu lương của bạn. Tuy nhiên, với HSA không phải nơi làm việc, bạn thực hiện các khoản đóng góp sau thuế. Bạn vẫn đủ điều kiện hưởng toàn bộ thuế liên bang, tiểu bang và địa phương đối với những khoản đóng góp đó, nhưng bạn sẽ không thu cho đến khi bạn kê khai chúng trên tờ khai thuế của mình.
Mua sắm thông minh. Tìm một tài khoản tiết kiệm tốt cho sức khỏe rất khó, một phần vì có hàng trăm kế hoạch ngoài kia. Trong số ít các kế hoạch cung cấp khả năng đầu tư, một số chỉ có các quỹ tương hỗ và những kế hoạch khác cho phép bạn đầu tư vào cổ phiếu, quỹ tương hỗ và quỹ trao đổi. Ben Lake, cố vấn tài chính tại Altfest Personal Wealth Management ở Thành phố New York, đã giúp một số khách hàng của mình tìm và thiết lập HSA của riêng họ. "Đó là một loại khó khăn," anh ấy nói.
Morningstar, công ty dữ liệu tài chính, đánh giá một số kế hoạch HSA lớn nhất hàng năm. Báo cáo năm 2019 của nó xếp hạng 11 nhà cung cấp HSA dựa trên nhiều tiêu chí đầu tư, cho điểm cao đối với các công ty tính phí thấp và cung cấp một loạt các lựa chọn đầu tư cốt lõi chất lượng cao, chi phí thấp, cùng những thứ khác.
Fidelity đứng đầu, tiếp theo là Cơ quan HSA và Ngân hàng Hoa Kỳ. Ngoài các lựa chọn đầu tư mạnh mẽ, kế hoạch HSA của Fidelity "tính phí cực thấp mà không nhà cung cấp nào khác có thể cạnh tranh", nhà phân tích Leo Acheson của Morningstar, người đã thực hiện nghiên cứu HSA với Megan Pacholok, cho biết. (Mặc dù bất kỳ cổ phiếu, ETF hoặc quỹ tương hỗ nào đều có sẵn trong Fidelity’s HSA, công ty có một danh sách các quỹ tương hỗ tốt mà họ đề xuất từ nhiều công ty khác nhau.) Ngoài ra, Fidelity cho phép bạn đầu tư với số tiền ít nhất là 1 đô la vào Fidelity HSA của mình. Ngược lại, nhiều nhà cung cấp HSA yêu cầu số dư từ 1.000 đô la đến 2.000 đô la trong tài khoản của bạn trước khi bạn có thể bắt đầu đầu tư.
Tất nhiên, bạn có thể tự mình nghiên cứu các HSA đầu tư. Công cụ Tìm kiếm HSA cho phép bạn trở thành nhà của các kế hoạch với các tùy chọn đầu tư. Thẻ Báo cáo HSA cung cấp thông tin chi tiết về các nhà cung cấp có thể phù hợp với những người hâm mộ quỹ chỉ mục, trong số các tính năng khác.
Tập trung vào HSA với mức phí thấp. Lauren Zangardi Haynes, một nhà lập kế hoạch tài chính được chứng nhận ở Richmond, Va cho biết:“Điều đó bao gồm phí tài khoản mà nhà cung cấp có thể thu, cũng như tỷ lệ chi phí của bất kỳ quỹ cơ bản nào. Tìm hiểu xem họ đang làm như thế nào và quyết định xem điều đó có phù hợp với bạn hay không. ”
Tuân theo các quy tắc đầu tư. Tiếp cận cách bạn đầu tư đô la HSA của mình giống như cách bạn làm với bất kỳ tài khoản đầu tư nào khác. Cân nhắc khả năng chấp nhận rủi ro và khung thời gian của bạn. Maria Bruno, người đứng đầu nghiên cứu lập kế hoạch tài sản của Vanguard tại Hoa Kỳ, cho biết:“Hãy đối xử với nó như một con số 401 (k). Thời gian của bạn càng dài, bạn càng có nhiều cổ phiếu trong danh mục đầu tư của mình. Nhưng số tiền bạn cần trong vòng chưa đầy 5 năm nên được chuyển vào quỹ thị trường tiền tệ hoặc quỹ trái phiếu ngắn hạn chất lượng cao.
Đối với hầu hết các nhà đầu tư, quỹ xác định ngày mục tiêu tốt, chi phí thấp là một lựa chọn tốt, bất kể bạn sắp nghỉ hưu hay chưa. Những khoản tiền này thực hiện công việc cho bạn, chuyển từ tích cực sang hỗn hợp tài sản thận trọng hơn theo thời gian khi bạn gần đến năm mục tiêu — trong hầu hết các trường hợp, là năm gần nhất với thời điểm bạn dự định nghỉ hưu. Quỹ theo ngày mục tiêu điển hình dành cho những người tiết kiệm ở độ tuổi hai mươi và ba mươi nắm giữ 90% tài sản của mình bằng cổ phiếu; quỹ dành cho các nhà đầu tư ở độ tuổi năm mươi và đầu sáu mươi nắm giữ từ 50% đến 60% trong cổ phiếu và phần còn lại trong trái phiếu.
Ngay cả một quỹ cân bằng, giữ vị trí cố định gồm 60% cổ phiếu và 40% trái phiếu, sẽ hoạt động tốt đối với hầu hết các nhà đầu tư với khung thời gian ngắn đến trung bình.
Người lao động ở độ tuổi hai mươi, ba mươi hoặc thậm chí bốn mươi, những người còn nhiều thập kỷ trước khi nghỉ hưu, có thể đủ khả năng để tăng thêm gia vị cho các khoản đầu tư của họ. Một số cố vấn tài chính, bao gồm Haynes, Richmond, Va., Nhà lập kế hoạch tài chính, đầu tư mạnh mẽ phần lớn HSA của khách hàng trẻ tuổi vào các quỹ chứng khoán của các công ty nhỏ và thị trường mới nổi. Vấn đề là tận dụng nhiều lợi ích về thuế đi kèm với HSA và đầu tư để tăng trưởng để tài sản trong tài khoản tăng càng nhiều càng tốt. Haynes cho biết:“Điều đó rất tích cực, nhưng nó được cân bằng với các khoản đầu tư thận trọng hơn vào các tài khoản khác. Trên thực tế, hầu hết khách hàng của Haynes giữ đủ tiền mặt trong HSA của họ để trang trải khoản khấu trừ hàng năm của họ, mặc dù họ không có kế hoạch sử dụng nó. "Nó có thể bổ sung vào quỹ khẩn cấp bằng tiền mặt nếu khách hàng phải trải qua chi phí y tế rất cao", cô ấy nói thêm.
Đó là mặt trái khác của việc có HSA. Không giống như IRA hoặc 401 (k), bạn có thể truy cập các khoản tiền nếu thực sự cần thiết mà không phải trả tiền phạt. "Nó giống như có bảo hiểm rủi ro cá nhân", Lake, cố vấn tài chính của Thành phố New York cho biết. Số tiền sẽ có nếu bạn gặp phải trường hợp khẩn cấp về chăm sóc sức khỏe nghiêm trọng, nhưng lý tưởng là bạn sẽ không cần đến nó và bạn sẽ đầu tư để nó có thể phát triển trong nhiều thập kỷ.
Nếu quỹ tương hỗ tất cả trong một không dành cho bạn, hãy ghi nhớ những mẹo này khi bạn tìm kiếm các quỹ tốt với hồ sơ thành tích tốt và chi phí thấp.
Mục tiêu. Xác định mục tiêu của bạn, sau đó tìm một quỹ phù hợp. Nếu bạn không thể chịu được những tổn thất do thị trường giảm giá không thường xuyên, nhưng không thể tránh khỏi, hãy gắn bó với quỹ thị trường tiền tệ hoặc quỹ trái phiếu ngắn hạn. Các quỹ trái phiếu có xu hướng ít biến động hơn các quỹ cổ phiếu. Nhưng tùy thuộc vào loại chứng khoán có thu nhập cố định mà họ đầu tư vào — chẳng hạn như trái phiếu chính phủ, nợ doanh nghiệp hoặc chứng khoán được bảo đảm bằng thế chấp — mà chúng sẽ khác nhau về rủi ro, lợi tức và biến động. Các quỹ cổ phiếu cung cấp nhiều tiềm năng tăng trưởng hơn thị trường tiền tệ hoặc quỹ trái phiếu, nhưng chúng cũng đi kèm với rủi ro lớn hơn.
Hiệu suất và rủi ro. Tìm kiếm một quỹ có thành tích 3 và 5 năm, dưới cùng một người quản lý, vượt qua điểm chuẩn của nó và các quỹ khác. Nhưng hãy đào sâu hơn. Lợi nhuận hàng năm có thể tiết lộ một chuyến đi tàu lượn siêu tốc khó chịu. Nếu bạn có thể, hãy tìm hiểu xem người quản lý đã thực hiện như thế nào trong quá trình điều chỉnh thị trường. Quỹ chứng khoán Hoa Kỳ mà bạn đang để mắt đến như thế nào trong ba tháng cuối năm 2018, khi chỉ số 500 cổ phiếu của Standard &Poor mất gần 14%? Việc xem xét hoạt động của một quỹ trong những năm tốt và những năm xấu có thể cho bạn ý tưởng về sự biến động của nó. Bạn có thể ngồi xuống mà không nao núng không?
Phí. Bạn đã từng nghe nói:Các khoản phí ăn mòn khoản đầu tư của bạn theo thời gian. Khoản đầu tư 10.000 đô la tăng 10% một năm với phí quản lý 1,5% sẽ chuyển thành khoảng 50.000 đô la sau 20 năm. Nhưng một khoản đầu tư tương tự vào một quỹ chỉ với 0,5% chi phí sẽ có giá trị hơn 60.000 đô la. Hãy ghi nhớ mức trung bình khi bạn xem xét kỹ lưỡng phí quỹ. Quỹ tương hỗ chứng khoán trung bình của Hoa Kỳ tính phí 1,07% trong chi phí hàng năm; quỹ tương hỗ trái phiếu chịu thuế trung bình 0,90%. Các quỹ giao dịch hối đoái, có sẵn trong các gói HSA có cửa sổ môi giới, thậm chí còn tính phí thấp hơn. ETF chứng khoán của Hoa Kỳ có giá trung bình là 0,35% mỗi năm; ETF trái phiếu chịu thuế, 0,30%.