Các chi phí đáng kinh ngạc của việc chăm sóc dài hạn có thể tàn phá khoản tiết kiệm hưu trí của bạn. Theo Bộ Y tế và Dịch vụ Nhân sinh Hoa Kỳ, khoảng 27% người Mỹ bước sang tuổi 65 trong năm nay sẽ phải chịu ít nhất 100.000 đô la chi phí chăm sóc dài hạn, trong khi gần 18% sẽ yêu cầu chăm sóc với chi phí hơn 250.000 đô la. Đó là viên thuốc khó nuốt đối với hầu hết người cao tuổi.

Nhưng nếu bạn cần chăm sóc dài hạn, bạn có thể được khấu trừ một phần chi phí trên tờ khai thuế của mình. Nếu bạn đã mua một hợp đồng bảo hiểm chăm sóc dài hạn để trang trải các chi phí, bạn cũng có thể khấu trừ một phần của khoản thanh toán phí bảo hiểm của mình. Vì lập kế hoạch nghỉ hưu bao gồm chăm sóc dài hạn, điều quan trọng là phải hiểu cách các khoản khấu trừ thuế này có thể giúp bù đắp chi phí tổng thể.

Chi phí chăm sóc dài hạn. Bạn có thể khấu trừ các chi phí không được hoàn trả cho việc chăm sóc dài hạn như một chi phí y tế nếu đáp ứng các yêu cầu nhất định. Điều này bao gồm các chi phí hợp lệ cho các dịch vụ tại nhà, hỗ trợ sinh hoạt và viện dưỡng lão.

Đầu tiên, việc chăm sóc lâu dài phải cần thiết về mặt y tế. Nó có thể bao gồm các dịch vụ phòng ngừa, trị liệu, điều trị, phục hồi chức năng, chăm sóc cá nhân hoặc các dịch vụ khác. (Xem IRS Publication 502 để biết danh sách đầy đủ các dịch vụ đủ điều kiện.) Chi phí ăn uống và chỗ ở tại cơ sở hỗ trợ sinh hoạt hoặc viện dưỡng lão được bao gồm nếu lý do chính của việc đến đó là để được chăm sóc y tế đủ tiêu chuẩn.

Việc chăm sóc cũng phải dành cho người bị bệnh mãn tính và được cung cấp theo một kế hoạch chăm sóc do bác sĩ chăm sóc sức khỏe được cấp phép chỉ định. Một người bị “bệnh mãn tính” nếu người đó không thể thực hiện ít nhất hai hoạt động sinh hoạt hàng ngày — chẳng hạn như ăn uống, tắm rửa hoặc mặc quần áo — mà không có sự trợ giúp trong ít nhất 90 ngày. Điều kiện này phải được chứng nhận bằng văn bản trong năm qua. Bất kỳ ai bị suy giảm nhận thức nghiêm trọng, chẳng hạn như sa sút trí tuệ, cũng được coi là bị bệnh mãn tính nếu cần được giám sát để bảo vệ sức khỏe và sự an toàn của họ.

Để yêu cầu khoản khấu trừ, bạn phải chia thành các khoản khấu trừ trên tờ khai thuế của mình, điều này ít người làm hơn vì khoản khấu trừ tiêu chuẩn đã tăng gần gấp đôi theo luật cải cách thuế năm 2017. Ngoài ra, các khoản khấu trừ theo từng khoản cho chi phí y tế chỉ được phép trong trường hợp chúng vượt quá 7,5% tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn.

Một đứa trẻ đã trưởng thành có thể yêu cầu khấu trừ chi phí y tế trên tờ khai thuế của chính mình cho chi phí chăm sóc của cha mẹ nếu em có thể yêu cầu cha mẹ là người phụ thuộc.

Phí bảo hiểm. Mã số thuế cũng cho phép khấu trừ có giới hạn đối với một số khoản phí bảo hiểm chăm sóc dài hạn. Giống như khoản khấu trừ cho các dịch vụ chăm sóc dài hạn, đây là khoản khấu trừ thành từng khoản cho các chi phí y tế. Do đó, chỉ những khoản phí bảo hiểm vượt quá 7,5% ngưỡng AGI mới được khấu trừ. (Người tự kinh doanh có thể khấu trừ phí bảo hiểm đã trả cho bảo hiểm chăm sóc dài hạn để điều chỉnh thu nhập mà không cần phải chia nhỏ.)

Bản thân hợp đồng bảo hiểm cũng phải đáp ứng các yêu cầu nhất định để phí bảo hiểm được khấu trừ. Ví dụ, nó chỉ có thể chi trả cho các dịch vụ chăm sóc dài hạn. Giới hạn này có nghĩa là khoản khấu trừ “chỉ áp dụng cho các chính sách chăm sóc dài hạn truyền thống” —không phải các chính sách “kết hợp” kết hợp bảo hiểm nhân thọ với các quyền lợi chăm sóc dài hạn, Jesse Slome, giám đốc điều hành của Hiệp hội Chăm sóc Dài hạn Hoa Kỳ cho biết Bảo hiểm.

Khoản khấu trừ có giới hạn liên quan đến độ tuổi. Đối với năm 2021, giới hạn là 5.640 đô la nếu bạn trên 70 tuổi, 4.520 đô la nếu bạn từ 61 đến 70 và 1.690 đô la nếu bạn từ 51 đến 60. (Đối với những người từ 41 đến 50, đó là 850 đô la và đối với 40 tuổi trở xuống, nó là $ 450.)

Tác động Gia tăng theo Tuổi

Những khoản khấu trừ này thường không hữu ích cho những người ở độ tuổi năm mươi hoặc sáu mươi. Nhưng Slome nói rằng các khoản khấu trừ có thể có giá trị đối với những người ở độ tuổi bảy mươi trở lên.

Tại sao? Thứ nhất, thu nhập có xu hướng giảm khi nghỉ hưu, do đó, các khoản khấu trừ có thể có tác động tổng thể lớn hơn đến nghĩa vụ thuế. Khi bạn già đi, bạn cũng có nhiều khả năng có chi phí y tế vượt quá 7,5% AGI — dữ liệu IRS cho thấy 2/3 tất cả các khoản khấu trừ chi phí y tế là do người cao niên yêu cầu. Các khoản khấu trừ đó có thể đẩy tổng các khoản khấu trừ thành từng khoản của bạn vượt quá số tiền khấu trừ tiêu chuẩn. Cơ hội đáp ứng các yêu cầu cần thiết về y tế để được khấu trừ chi phí chăm sóc cũng tăng lên theo độ tuổi và giới hạn mức khấu trừ phí bảo hiểm sẽ giảm sau 70 tuổi.