Backdoor Roth là một cách để những người có thu nhập cao đóng góp nhiều hơn cho quỹ hưu trí bằng cách chuyển đổi IRA truyền thống thành Roth IRA.
Đây là một lỗ hổng nghiêm trọng - tuy nhiên, đây không phải là cách để trốn thuế của bạn. Bạn vẫn cần hiểu tất cả các tác động của thuế trước khi quyết định sử dụng Backdoor Roth để đảm bảo rằng nó phù hợp với bạn. Vì vậy, chúng ta hãy bao gồm:
Để tìm hiểu cách hoạt động của Backdoor Roth và cách thiết lập một Roth, trước tiên bạn cần hiểu IRA là gì.
IRA là viết tắt của tài khoản hưu trí cá nhân. Đây là tài khoản đầu tư mang lại cho bạn lợi thế về thuế khi tiết kiệm để nghỉ hưu.
Và có hai loại IRA có sẵn:
Hiện tại, mức đầu tư tối đa hàng năm là 6.000 đô la cho cả hai tài khoản (7.000 đô la nếu bạn trên 50 tuổi). Roth IRA hiện có giới hạn thu nhập là $ 135,000 cho những người khai thuế một mình và $ 199,000 cho các cặp vợ chồng đã kết hôn nộp hồ sơ chung. IRA truyền thống không có giới hạn như vậy, đó là điều khiến Backdoor Roth trở thành một tuyến đường hấp dẫn đối với những người có thu nhập cao.
(Bởi vì bạn kiếm được nhiều hơn giới hạn thu nhập cho Roth, bạn có thể vượt qua “cửa hậu” bằng cách thay đổi truyền thống của bạn thành Roth.)
Tuy nhiên, các giới hạn này thường xuyên thay đổi, vì vậy hãy nhớ xem trang giới hạn đóng góp của IRS để luôn cập nhật.
Backdoor Roth là một chuyển đổi chiến lược của IRA truyền thống của bạn thành Roth IRA. Nó cho phép bạn vượt qua các hạn chế về thu nhập của người Roth và đóng góp cho phương tiện hưu trí ngay cả khi bạn đang kiếm được hơn 135.000 đô la một năm.
Bạn cũng có thể chuyển nhiều hơn giới hạn đóng góp hàng năm vào Roth IRA nếu IRA truyền thống có nhiều hơn $ 6000.
Đây cũng là một quy trình đơn giản gồm hai bước:
Thì đấy! Giờ đây, bạn có thể đóng góp cho Roth IRA bất kể thu nhập của bạn là bao nhiêu.
Nếu bạn vẫn đang đấu tranh để quyết định xem nó có phù hợp với mình hay không, thì đây là một biểu đồ hữu ích:
Một ứng cử viên sáng giá cho Backdoor Roth… Một ứng cử viên tồi cho Backdoor Roth…Backdoor Roth KHÔNG có nghĩa là bạn sẽ không bị đánh thuế. Nếu bạn chuyển đổi IRA truyền thống của mình thành IRA Roth, bạn sẽ bị đánh thuế đối với bất kỳ IRA được khấu trừ nào mà bạn có khi nộp thuế vào cuối năm.
Đây là quy tắc Pro-Rata - một phương pháp xác định loại tiền nào phải chịu thuế nếu bạn giữ cả tiền trước và sau thuế trên TẤT CẢ IRA của mình.
Ví dụ:nếu bạn có $ 6.500 đô la chưa tính thuế trong IRA truyền thống của mình và bạn chuyển nó thành Roth IRA của mình, bạn sẽ nợ toàn bộ $ 6.500 cùng với bất kỳ khoản tiền nào mà IRA truyền thống của bạn đã tích lũy được trong các khoản đầu tư của mình.
Tuy nhiên, bạn sẽ không bị đánh thuế đối với số tiền bạn chuyển sang nếu các khoản tiền trong IRA truyền thống của bạn đã đã bị đánh thuế.
Giả sử bạn có 45.000 đô la trong IRA truyền thống và tất cả đều phải chịu thuế. Một ngày, bạn quyết định bỏ 5.000 đô la vào một Backdoor Roth mới. Điều đó có nghĩa là bạn sẽ có tổng cộng 50.000 đô la trên tất cả các IRA của mình. Bạn nghĩ mình sẽ bị đánh thuế bao nhiêu?
Vì 10% IRA của bạn được miễn thuế (5.000 là 10% của 50.000), điều đó có nghĩa là 90% còn lại có thể bị đánh thuế. Vì vậy, khi bạn đặt 5.000 đô la vào Roth của mình, bạn sẽ bị đánh thuế 4.500 đô la - điều này thật tệ. Trong trường hợp này, bạn có thể thấy lợi ích nhất là KHÔNG sử dụng Backdoor Roth.
Do quy tắc Pro-Rata, bạn có thể thấy rằng không đáng bị đánh thuế khi chuyển tiền từ IRA truyền thống sang Roth IRA của bạn (tùy thuộc vào thu nhập sau và trước thuế mà bạn có trong tài khoản của mình).
Tuy nhiên, khi các khoản tiền nằm trong Roth IRA của bạn, chúng sẽ được miễn thuế lãi kép. Bạn sẽ có thể rút tiền mà không phải chịu các loại thuế mới sau khi bạn 59 tuổi ½ trở lên và đã có Roth ít nhất năm năm.
Backdoor Roth được cung cấp cho tất cả các nhà đầu tư bất kể thu nhập như thế nào trong năm 2010 . Đó là khi Quốc hội cho phép các nhà đầu tư vượt qua giới hạn thu nhập Roth IRA thông qua IRA truyền thống.
Tuy nhiên, Sở Thuế vụ (IRS) chưa chính thức thừa nhận sự tồn tại của Backdoor Roth. Giống như rất nhiều thứ liên quan đến thuế, khả năng đóng góp của bạn thông qua Backdoor Roth có thể thay đổi nếu IRS quyết định rằng lỗ hổng đó là vi phạm chính sách của họ.
Điều đó có nghĩa là bất kỳ ai sử dụng Backdoor Roth có thể phải trả một hình phạt khổng lồ cho việc đóng góp quá mức.
Nếu bạn muốn mở Roth IRA hoặc IRA truyền thống, bạn sẽ cần mở một tài khoản môi giới. Có rất nhiều công ty tuyệt vời với dịch vụ khách hàng tuyệt vời và các công ty con sẵn sàng hướng dẫn và trả lời bất kỳ câu hỏi nào bạn có thể có về các khoản đầu tư của mình.
Các yếu tố khác bạn muốn xem xét khi xem xét các nhà môi giới:
Tôi gợi ý một số nhà môi giới: Charles Schwab , Vanguard và E * TRADE .
Ba công ty đó không chỉ cung cấp đường dây hỗ trợ khách hàng tuyệt vời mà còn có mức phí đầu tư tối thiểu hoặc không có và được biết đến với các quyền chọn mua cổ phiếu tuyệt vời.
Khi tài khoản của bạn được thiết lập, tiền của bạn sẽ chỉ nằm ở đó. Sau đó, bạn cần làm những việc:
Để biết thêm, hãy đọc bài viết giới thiệu của tôi về cổ phiếu và trái phiếu để hiểu rõ hơn về các lựa chọn của bạn. Tôi cũng đã tạo một video dài hai phút sẽ hướng dẫn bạn chính xác cách chọn IRA. Kiểm tra nó bên dưới.
Phần thưởng: Cuối cùng muốn bắt đầu được trả những gì bạn xứng đáng? Tôi chỉ cho bạn chính xác cách thức trong Hướng dẫn cơ bản để Tăng lương và Tăng lương cho bạn
Không có giải pháp chung cho tất cả.
Mặc dù Backdoor Roth có vẻ là một cách tốt để đầu tư vào Roth IRA ngay cả khi bạn vượt quá giới hạn thu nhập, nhưng vẫn có những hạn chế. Thứ nhất, một nhà đầu tư có thể không tính đến quy tắc Pro-Rata khi chuyển tiền của họ từ IRA truyền thống của họ sang Roth IRA và cuối cùng bị đánh thuế nhiều hơn họ nghĩ.
Nếu bạn có ý định sử dụng Backdoor Roth, hãy đảm bảo rằng bạn xem xét tất cả các yếu tố mà chúng tôi đã nêu trong bài viết này.
Nhưng có thể sẽ khó hiểu nếu bạn chưa quen với thế giới này và không biết cách bắt đầu.
Đó là lý do tại sao tôi rất vui được cung cấp cho bạn thứ gì đó miễn phí. Tôi có một đề nghị: Hướng dẫn Cơ bản về Tài chính Cá nhân của tôi.
Trong đó, bạn sẽ học cách:
Với hướng dẫn này, bạn sẽ vững bước để có được Cuộc sống giàu có. Và bạn không cần bất kỳ kế hoạch làm giàu nhanh chóng hay dầu rắn hay các “giải pháp” BS khác. Tất cả những gì bạn cần là quyết tâm và áp dụng hệ thống phù hợp để giúp bạn tận dụng tối đa tình hình tài chính của mình và không phải lo lắng về việc sống “đạm bạc” (hay còn gọi là hy sinh những thứ bạn yêu thích).
Nhấp vào đây để nhận phần thưởng miễn phí của bạn:Hướng dẫn Cơ bản về Tài chính Cá nhân.