Xây dựng và sinh sống từ một quả trứng làm tổ đã khó - nhưng bạn có thể khiến tình hình trở nên khó khăn hơn nếu bạn vi phạm một số luật chính quy định về tài khoản hưu trí.

Thực hiện một động tác sai, và cánh tay dài của chú Sam có thể sớm vỗ vào vai bạn, yêu cầu một vài lời giải thích.

Sau đây là những hình phạt cần tránh bằng mọi giá khi đóng góp hoặc rút tiền từ tài khoản hưu trí.

Tiền phạt đóng góp IRA vượt quá

Xây dựng một số tiền tiết kiệm hưu trí lớn là một mục tiêu đáng ngưỡng mộ. Nhưng đóng góp quá nhiều vào tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) có thể khiến bạn phải trả giá, theo IRS.

Có thể thực hiện hành vi phạm tội này bằng cách:

• Đóng góp số tiền vượt quá giới hạn đóng góp hàng năm hiện hành cho IRA của bạn
• Chuyển tiền vào IRA không đúng cách

Điều gì sẽ xảy ra nếu bạn quá háo hức xây tổ trứng và mắc một trong những sai lầm này? IRS giải thích:

“Các khoản đóng góp vượt quá sẽ bị đánh thuế ở mức 6% mỗi năm miễn là số tiền vượt quá vẫn còn trong IRA. Thuế không được cao hơn 6% tổng giá trị của tất cả IRA của bạn tính đến cuối năm tính thuế. ”

IRS đưa ra giải pháp khắc phục lỗi của bạn trước khi áp dụng bất kỳ hình phạt nào. Cơ quan cho biết bạn phải rút lại các khoản đóng góp vượt quá - và bất kỳ thu nhập nào kiếm được từ các khoản đóng góp đó - trước ngày đến hạn của tờ khai thuế thu nhập liên bang của bạn cho năm đó.

Ví dụ:nếu bạn đã đóng góp quá nhiều cho IRA cho năm 2020, bạn có thời hạn đến ngày 15 tháng 4 năm 2021, để rút phần vượt quá và do đó tránh bị phạt.

Phí phạt rút tiền sớm

Rút tiền quá sớm từ tài khoản hưu trí là một sai lầm có thể gây tốn kém khác.

IRS cho biết nếu bạn rút tiền từ IRA của mình trước 59½ tuổi, bạn có thể phải trả thuế thu nhập cho khoản tiền đó, cộng với khoản phạt bổ sung 10%, IRS cho biết.

Tuy nhiên, cơ quan lưu ý rằng có một số trường hợp mà bạn được phép rút tiền IRA sớm mà không bị phạt. Ví dụ:nếu bạn bị mất việc làm, bạn được phép khai thác IRA sớm để thanh toán phí bảo hiểm y tế.

Các hình phạt tương tự áp dụng cho việc rút tiền sớm từ các kế hoạch hưu trí như 401 (k), mặc dù một lần nữa, có những ngoại lệ đối với quy tắc cho phép bạn rút tiền sớm mà không bị phạt.

Điều quan trọng cần lưu ý là các trường hợp ngoại lệ cho phép bạn rút tiền từ chương trình hưu trí sớm mà không bị phạt đôi khi khác với các trường hợp ngoại lệ cho phép bạn rút tiền IRA sớm mà không bị phạt.

Lưu ý :Đạo luật Viện trợ, Cứu trợ và An ninh Kinh tế của Coronavirus (CARES) năm 2020 đã tạo ra một ngoại lệ một lần đối với hình phạt rút tiền sớm đối với cả kế hoạch nghỉ hưu và IRA do đại dịch coronavirus:Nói chung, các bản phân phối liên quan đến coronavirus lên đến tổng cộng 100.000 đô la được thực hiện vào năm 2020 được miễn.

Bỏ lỡ hình phạt RMD

Các kế hoạch nghỉ hưu là rất tốt vì chúng thường cho phép bạn hoãn nộp thuế đối với các khoản đóng góp và thu nhập của bạn trong nhiều thập kỷ. Than ôi, cuối cùng, chú Sam sẽ đòi phần của mình trong số tiền mặt đó.

Trước đây, người nộp thuế có nghĩa vụ phải nhận các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc - còn được gọi là RMD - từ hầu hết các loại tài khoản hưu trí bắt đầu từ năm họ bước sang tuổi 70 ½. Nhưng Đạo luật Bảo mật năm 2019 đã nâng độ tuổi đó lên 72.

Tuy nhiên, hậu quả của việc không thực hiện các khoản rút tiền bắt buộc này vẫn được áp dụng. IRS cho biết:Nếu không thực hiện RMDs của bạn bắt đầu từ năm bạn 72 tuổi và bạn phải đối mặt với các hình phạt khắc nghiệt:

“Nếu bạn không thực hiện bất kỳ đợt phân phối nào hoặc nếu số lượng phân phối không đủ lớn, bạn có thể phải trả 50% thuế tiêu thụ đặc biệt cho số lượng không được phân phối theo yêu cầu.”

Điều quan trọng cần lưu ý là các quy tắc RMD không áp dụng cho Roth IRA. Bạn có thể để tiền trong Roth IRA của mình vô thời hạn - mặc dù một điều khoản khác của Đạo luật Bảo mật có nghĩa là những người thừa kế của bạn phải cẩn thận nếu họ thừa kế Roth IRA của bạn. Để biết thêm thông tin, hãy xem “Tại sao các tài khoản hưu trí của Roth hiện nay thậm chí còn tốt hơn.”