Ghi chú của người biên tập:Câu chuyện này ban đầu xuất hiện trên NewRetirement.
Vâng, một năm đã kết thúc. Sử dụng danh sách các mẹo lập kế hoạch thuế cuối năm này cho năm 2021 và hơn thế nữa để giúp đưa bạn vào một tương lai tốt đẹp hơn.
Đó là một 12 tháng thú vị khác (xem đánh giá hàng quý mới nhất) với mức cao nhất của thị trường chứng khoán, lo ngại về lạm phát và những thay đổi về thuế.
Dưới đây là các chiến lược thuế cuối năm chính để giúp bạn giữ được nhiều tiền hơn.
Bạn sẽ muốn chuẩn bị các khoản thuế của mình một cách cẩn thận trong năm nay. Tuy nhiên, bạn cũng nên lập kế hoạch cho tương lai! Tại sao? Thực ra có hai lý do chính:
Công cụ lập kế hoạch cạnh tranh mới cho phép bạn thấy gánh nặng thuế tiềm ẩn của mình trong tất cả các năm trong tương lai và có ý tưởng để giảm thiểu khoản chi phí này. Cần phải tính trước, nhưng chuyển đổi Roth, thay đổi thu nhập chịu thuế và các chiến lược khác có thể dẫn đến tiết kiệm đáng kể trong suốt cuộc đời.
Bằng cách chuyển một số tiền từ IRA truyền thống của bạn thành Roth IRA, bạn không chỉ biến số tiền bạn chuyển thành thu nhập chịu thuế khi nghỉ hưu mà còn giúp giảm phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) bằng cách giảm số dư trong IRA truyền thống của bạn .
Tuy nhiên, có một lợi ích lớn:Khi bạn thực hiện chuyển đổi Roth, bạn phải trả thuế vào năm đó đối với số tiền bạn chuyển đến tài khoản Roth. Nếu bạn có một số dư lớn để chuyển đổi, bạn có thể không đủ khả năng thực hiện tất cả trong một năm.
Mặt khác, việc chia nhỏ chuyển đổi ra trong 5 hoặc 10 năm sẽ làm giảm tổng hóa đơn thuế hàng năm và tổng số tiền đã chuyển đổi của bạn.
Cách cơ bản và mạnh mẽ nhất để cắt giảm thuế của bạn là cắt giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Bạn có thể thực hiện việc này bằng một số cách:Tìm các nguồn thu nhập không chịu thuế, sử dụng các khoản khấu trừ để loại bỏ thu nhập khỏi tổng số tiền chịu thuế của bạn và lấy bất kỳ khoản tín dụng thuế nào mà bạn đủ điều kiện.
Dưới đây là một vài ví dụ cụ thể.
Nếu bạn bán các khoản đầu tư không được giấu trong tài khoản hưu trí được ưu đãi về thuế hoặc được hoãn thuế, bạn sẽ phải trả thuế thu nhập vốn đối với lợi nhuận bạn kiếm được từ các khoản đầu tư đó.
Tuy nhiên, nếu bạn bán bất kỳ khoản đầu tư nào bị lỗ trong các tài khoản chịu thuế của mình trong cùng một năm, bạn có thể xóa số lãi đó cho mục đích thuế và tránh phải trả các khoản thuế liên quan.
Cách tiếp cận này được gọi là thu hoạch thất thu thuế và nó có thể đặc biệt hữu ích vào năm 2021 nếu bạn bán bất kỳ tài sản nào trong thời kỳ thị trường chứng khoán giảm điểm.
Vì ngưỡng khấu trừ chi phí y tế và quyên góp từ thiện cao hơn, nên bạn có thể cân nhắc gộp các khoản chi phí đó vào những năm nhất định và chỉ yêu cầu bồi thường hai hoặc ba năm một lần.
Chi phí Y tế Tối đa :Bằng cách nhóm càng nhiều chi phí y tế không khẩn cấp càng tốt trong một năm, bạn có thể tối đa hóa khoản khấu trừ mà bạn nhận được cho những chi phí đó. Vào năm 2021, bạn chỉ có thể khấu trừ các chi phí vượt quá 7,5% tổng thu nhập đã điều chỉnh của mình.
Nếu bạn đã có một số chi phí chăm sóc sức khỏe đáng kể trong năm, hãy xem liệu bạn có thể chuyển chi phí y tế mà bạn thường nhận vào năm tới vào cuối năm này hay không. Ví dụ:nếu bạn có cuộc hẹn với nha sĩ vào tháng 1, hãy chuyển nó sang giữa tháng 12.
Bảo hiểm chăm sóc dài hạn :
Nếu gần đây bạn đã mua bảo hiểm chăm sóc dài hạn, bạn có thể được khấu trừ phí bảo hiểm. Càng lớn tuổi, bạn càng được khấu trừ nhiều hơn. Vào năm 2021, các khoản khấu trừ từ:
Đóng góp từ thiện :Thay vì thực hiện các món quà từ thiện hàng năm, hãy đóng góp hai, ba hoặc thậm chí năm năm trong một năm, sau đó nghỉ một vài năm.
Tập trung tất cả các khoản đóng góp của bạn trong một năm sẽ làm tăng giá trị của các khoản khấu trừ vượt ngưỡng cho một năm và sau đó bạn có thể nhận khoản khấu trừ tiêu chuẩn lớn hơn trong những năm “bỏ qua”.
Một quỹ do nhà tài trợ tư vấn có thể là một lựa chọn nếu bạn đang gộp các chi phí từ thiện.
Quỹ do nhà tài trợ tư vấn (DAF) :Quỹ do nhà tài trợ tư vấn là quỹ tư nhân do bên thứ ba quản lý và được tạo ra nhằm mục đích quản lý các khoản đóng góp từ thiện thay mặt cho một tổ chức, gia đình hoặc cá nhân.
Theo Fidelity, “DAF có thể cho phép khấu trừ thuế các khoản đóng góp bằng tiền mặt hoặc tài sản được đánh giá cao trong một năm nhất định, nhưng sau đó kiểm soát thời gian phân phối cho tổ chức từ thiện trong những năm tới.”
Giới hạn đóng góp năm 2021 là:
Và, hãy nhớ rằng bạn có thể sử dụng tối đa cả hai loại phương tiện tiết kiệm.
Tùy thuộc vào triển vọng công việc trong tương lai, bạn có thể muốn tăng một số thu nhập của mình - chẳng hạn như tiền thưởng - cho đến năm sau.
Thuế Tối thiểu Thay thế (AMT) được tính riêng với nghĩa vụ thuế thông thường của bạn. Có các quy tắc khác nhau và bạn phải trả bất kỳ số tiền thuế nào cao hơn. Nó được thiết kế để đảm bảo rằng những người giàu có không bị ảnh hưởng quá nhiều bởi các khoản khấu trừ, nhưng nó cũng có thể ảnh hưởng đến tầng lớp trung lưu.
Tăng tốc khấu trừ thuế có thể kích hoạt AMT.
Do Đạo luật CARES, mọi người không bắt buộc phải thực hiện Phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) từ các tài khoản vào năm 2020. Tuy nhiên, chúng lại được yêu cầu và bạn đừng quên thực hiện chúng.
Một báo cáo năm 2015 của Tổng Thanh tra Bộ Ngân khố ước tính rằng hơn 250.000 cá nhân đã không thi RMD trong một năm trước đó. Đó là một sai lầm đắt giá.
Hình phạt cho việc bỏ lỡ RMD của bạn là một con số khổng lồ 50% so với những gì đáng lẽ bạn phải bỏ ra.
Thu hoạch thất thu thuế là tốt nếu bạn đã bán cổ phiếu bị lỗ. Tuy nhiên, vào năm 2021, bạn có thể có một số cổ phiếu tăng giá tổng thể. Và, bây giờ có thể là thời điểm tốt để bán các cổ phiếu đã được đánh giá cao về giá trị.
Đây có thể là một chiến lược đặc biệt tốt nếu bạn đang ở trong khung thuế 10% và 12% vì thuế thu nhập vốn của bạn có thể bằng không.
Nếu bạn bán, bạn có thể được mua lại các vị trí của mình, điều này sẽ đặt lại cơ sở và giảm thiểu số thuế phải trả đối với lợi nhuận trong tương lai.
Ngay cả khi bạn không thuộc một trong những khung thuế thấp nhất, bạn vẫn có thể muốn bán cổ phiếu chiến thắng để thiết lập lại cơ sở nếu bạn cũng đang thu lỗ.
Có hai loại thuế Medicare có thể bị ảnh hưởng bởi mức thu nhập của bạn.
Thuế Medicare Bổ sung. Thuế này đánh vào bất kỳ khoản thu nhập nào (tiền lương, tiền bồi thường hoặc thu nhập từ kinh doanh cá nhân) vượt quá số tiền ngưỡng cho tình trạng nộp đơn của bạn. Theo IRS, “Thuế Medicare Bổ sung 0,9% áp dụng cho tiền lương, tiền bồi thường và thu nhập từ việc làm của cá nhân vượt quá các ngưỡng nhất định, nhưng không áp dụng cho các khoản thu nhập được bao gồm trong Thu nhập đầu tư ròng.”
Các ngưỡng thu nhập đối với Thuế Medicare Bổ sung là:
Tuy nhiên, mức thuế 0,9% bổ sung chỉ áp dụng cho thu nhập trên ngưỡng giới hạn. (Vì vậy, nếu bạn kiếm được 250.000 đô la, 200.000 đô la đầu tiên phải chịu thuế Medicare thông thường là 1,45% nhưng bạn sẽ phải trả thêm 0,9% trên 50.000 đô la.)
Thuế thu nhập đầu tư ròng (NIIT). Mặt khác, Thuế Thu nhập Đầu tư ròng là loại thuế 3,8% đối với các khoản đầu tư nếu thu nhập của bạn vượt quá ngưỡng tương tự như Thuế Medicare Bổ sung (đã nêu ở trên). Đây là các loại đầu tư chịu thuế:
Theo IRS, “Nếu bạn là một cá nhân được miễn thuế Medicare, bạn vẫn có thể phải chịu Thuế Thu nhập Đầu tư ròng nếu bạn có Thu nhập Đầu tư ròng và cũng có tổng thu nhập đã điều chỉnh đã sửa đổi vượt quá ngưỡng áp dụng.” Điều này đặc biệt phù hợp với những người phải nhận RMD trên các tài khoản hưu trí được ưu đãi về thuế.
Vì vậy, có thể đáng để giữ mức thu nhập của bạn dưới các ngưỡng này.
Nếu bạn lấy khoản khấu trừ tiêu chuẩn thay vì chia thành từng khoản, khoản khấu trừ tiêu chuẩn của bạn sẽ cao hơn nếu bạn trên 65 tuổi.
Đối với năm tính thuế 2021, mức khấu trừ tiêu chuẩn cho những người từ 65 tuổi trở lên là:
Khoản khấu trừ tiêu chuẩn của bạn tăng thêm nếu bạn bị mù.
Trợ cấp An sinh Xã hội chỉ bị đánh thuế nếu thu nhập của bạn vượt quá một ngưỡng nhất định.
Thuế liên bang :Thu nhập đối với thuế liên bang được định nghĩa là lên đến 85% quyền lợi An sinh Xã hội của bạn (tùy thuộc vào thu nhập của bạn), cộng với tất cả các thu nhập chịu thuế khác và một số thu nhập không chịu thuế bao gồm cả lãi trái phiếu của thành phố.
Thuế Tiểu bang :Bạn cũng cần biết các quy định của tiểu bang về việc đánh thuế các khoản trợ cấp An sinh xã hội nếu bạn sống ở một trong 13 tiểu bang có quy định đó.
Hầu hết những điều khôn ngoan được chia sẻ ở trên đều liên quan nhiều nhất đến thuế liên bang. Tuy nhiên, thuế tiểu bang cũng có thể mất một phần lớn từ tổ ấm hưu trí của bạn.
Nếu bạn đang cân nhắc chuyển địa điểm để nghỉ hưu, bạn cũng có thể xem xét các tiểu bang có mức thuế thuận lợi nhất cho người về hưu. 10 địa điểm này là những tiểu bang tốt nhất để nghỉ hưu vì thuế.
Kế hoạch 529 cung cấp tăng trưởng miễn thuế liên bang và rút tiền miễn thuế cho các chi phí giáo dục. Ngoài ra, có thể có các khoản tín dụng hoặc khoản khấu trừ thuế của tiểu bang cho những đóng góp của bạn cho các kế hoạch này.
Tuy nhiên, hãy cân nhắc kỹ khi khai thác tài nguyên này. Việc để tiền tăng lên trong tài khoản hoãn thuế sẽ tiết kiệm được nhiều thuế hơn là rút tiền ngay bây giờ.
Khi bạn có nhiều bóng tài chính đang hoạt động, việc khai thuế của bạn có thể trở nên phức tạp đáng kể. Điều này đặc biệt đúng nếu đây là năm đầu tiên bạn thực hiện phân phối tối thiểu bắt buộc. Trong trường hợp đó, hãy cân nhắc kỹ việc nhờ chuyên gia thuế (CPA hoặc đại lý đã đăng ký, không phải người khai thuế chưa được chứng nhận) khai thuế cho bạn.
Một người lập kế hoạch tài chính được chứng nhận là một nguồn tuyệt vời khác để tư vấn thuế cuối năm (và lập kế hoạch thuế chủ động)! Hãy tìm một công ty chuyên về lập kế hoạch nghỉ hưu.