Sự khôn ngoan thông thường khuyên bạn nên đa dạng hóa nắm giữ đầu tư để khi một lĩnh vực hoặc loại tài sản giảm xuống, lĩnh vực khác có thể tạo nên sự khác biệt. Và, đối với những người bình thường, đa dạng hóa luôn tập trung vào cổ phiếu và chỉ riêng cổ phiếu.
Đó là một vấn đề.
Nhìn chung, đa dạng hóa là một quá trình rộng lớn hơn được thiết kế để giảm thiểu rủi ro trong nhiều lĩnh vực khác nhau. Đúng là các nhà đầu tư không bao giờ muốn sở hữu quá nhiều trong một công ty hoặc một lĩnh vực. Nhưng cũng đúng khi các nhà đầu tư không muốn sở hữu quá nhiều tài sản bị đánh thuế theo cách giống nhau hoặc cùng một lúc. Điều này làm nổi bật ý nghĩa của đa dạng hóa thuế. Theo kinh nghiệm của tôi, đó là một trong những khái niệm lập kế hoạch tài chính bị đánh giá thấp nhất.
Hầu hết các tài khoản tài chính thuộc ba loại cơ bản:
Hầu hết người Mỹ tích lũy phần tài sản của sư tử trước khi nghỉ hưu trong hai loại đầu tiên. Theo dữ liệu Điều tra dân số gần đây, gần một nửa giá trị ròng của một cá nhân đến từ vốn chủ sở hữu trong nhà của họ - thuộc danh mục Bị đánh thuế Sau, vì họ sẽ chỉ bị đánh thuế sau khi bán nhà - và tài khoản 401 (k). Trong cùng một nghiên cứu Điều tra dân số, ít hơn 3% giá trị ròng của một cá nhân được liên kết với các tài khoản hiếm khi bị đánh thuế. Người Mỹ phần lớn không hiểu rõ hoặc thiếu thông tin về các nguyên tắc của danh mục Hàng hiếm bị đánh thuế, mặc dù nó đóng một vai trò quan trọng trong việc đa dạng hóa thuế hiệu quả.
Những người muốn giữ nhiều hơn số tiền mà họ kiếm được hiện tại và trong tương lai, cần phải cân bằng giữa ba loại nắm giữ tài chính này. Dưới đây là ba lý do chính tại sao bạn nên chú ý đến việc đa dạng hóa thuế:
Các chuyên gia thường quảng cáo rằng việc tiết kiệm dễ dàng và có giá trị như thế nào nếu chủ lao động của bạn đưa ra bất kỳ loại kế hoạch đóng góp xác định nào cho phép bạn khấu trừ trực tiếp vào phiếu lương của mình. Ở một mức độ lớn, điều đó đúng. Ví dụ:bằng cách đóng góp vào khoản 401 (k) trước thuế, các cá nhân có thể tiết kiệm cho tương lai theo cách thậm chí làm giảm thu nhập chịu thuế của họ trong năm nay.
Điều mà họ dường như không hiểu đầy đủ trong suốt quá trình đó là tác động của những đóng góp đó đối với việc nghỉ hưu. Nhìn chung, nhiều cá nhân nghĩ hoặc mong đợi rằng, bất kể hành vi tiết kiệm của họ như thế nào, họ sẽ ở trong khung thuế thấp hơn khi nghỉ hưu. Tuy nhiên, mỗi đô la rút từ kế hoạch 401 (k) hoặc tương tự trong thời gian nghỉ hưu được coi là thu nhập bình thường - giống như thu nhập từ tiền lương hàng tháng của bạn khi bạn vẫn đang làm việc. Do đó, nó phải chịu thuế thu nhập thông thường. Những cá nhân đóng góp tối đa đến 401 (k) của họ có thể nhận được một số lợi ích thuế hiện tại bằng cách tiết kiệm thu nhập trước thuế, nhưng họ cũng có thể vô tình đẩy mình vào khung thuế cao hơn mức họ mong đợi khi nghỉ hưu. **
Để rõ ràng hơn, các cá nhân không nên tránh hoàn toàn các tài khoản bị tính thuế sau (hoãn lại), chẳng hạn như tài khoản 401 (k). Những tài khoản này là công cụ tiết kiệm hưu trí vô cùng quý giá. Trong bất kỳ kế hoạch nào mà nhà tuyển dụng khớp với các khoản đóng góp cho đến một thời điểm nhất định, các cá nhân nên tiết kiệm ít nhất cho đến thời điểm đó. Tuy nhiên, đầu tư vượt quá mức phù hợp tối đa đó không nhất thiết phải là chiến lược tốt nhất, vì nó có thể tạo ra nguồn tiền chịu thuế thậm chí còn lớn hơn trong thời gian nghỉ hưu.
Hãy suy nghĩ về nó:Bạn làm gì vào một ngày thứ Bảy trung bình? Bạn có nhiều khả năng đang tiết kiệm tiền hoặc chi tiêu nó? Hầu hết các cá nhân có nhiều khả năng tiêu tiền hơn vào thứ Bảy. Điều này cũng đúng trong suốt thời gian nghỉ hưu, đó là lý do tại sao thật ngạc nhiên khi nhiều người sắp nghỉ hưu tin rằng họ sẽ chi tiêu ít hơn đáng kể trong thời gian nghỉ hưu. Hoàn toàn có thể là tiêu chuẩn và chi phí sinh hoạt của một cá nhân sẽ thực sự tăng lên trong thời gian nghỉ hưu, khi họ có xu hướng đi du lịch nhiều hơn. Với suy nghĩ đó, rất ít người có thể dự báo chính xác rằng họ có tất cả số tiền họ cần để nghỉ hưu.
Đa dạng hóa thuế là một cách để tiết kiệm nhiều tiền hơn trong dài hạn, vì vậy các cá nhân có thể tiến gần hơn đến việc đạt được mục tiêu của mình mà không cần thay đổi mạnh mẽ chiến lược đầu tư của họ. Các kế hoạch bị đánh thuế sau này tạo ra khoản tiết kiệm thuế trong năm hiện tại, năm mà nhà đầu tư thực sự đóng góp vào kế hoạch. Các chiến lược thuế đa dạng giúp phân tán các khoản tiết kiệm thuế đó trong suốt cuộc đời của một người, cho phép tổng số tiền tiết kiệm được nhiều hơn trong một khoảng thời gian dài hơn.
Giống như thị trường chứng khoán, việc cân nhắc lập kế hoạch thuế thay đổi theo thời gian. Mã số thuế và các chính sách thuế có thể thay đổi. Ví dụ:dựa trên dữ liệu lịch sử trong thập kỷ qua, mức thuế cận biên cao nhất thay đổi trung bình ba năm một lần - mặc dù gần đây không thay đổi nhiều. Ngoài ra, tình hình tài chính của một cá nhân chắc chắn sẽ thay đổi theo thời gian khi sự nghiệp và cuộc sống cá nhân của họ phát triển. Cả bối cảnh thuế hiện tại và tình hình tài chính hiện tại của một cá nhân phần lớn thông báo cách tiếp cận đa dạng hóa thuế. Có nghĩa là, giống như bất kỳ danh mục đầu tư cổ phiếu nào, các cá nhân cần phải điều chỉnh chiến lược đa dạng hóa thuế của mình theo thời gian. Đa dạng hóa thuế không phải là một kế hoạch “đặt và quên”; nó yêu cầu phân tích cẩn thận và nhất quán để xác định xem liệu có bất kỳ trường hợp mới nào đảm bảo thay đổi trong đa dạng hóa thuế hay không.
Một trong những câu hỏi chúng tôi nhận được thường xuyên nhất khi thảo luận về cách đa dạng hóa thuế vào kế hoạch tài chính tổng thể của bạn là:Sự kết hợp lý tưởng giữa Đánh thuế Luôn, Đánh thuế Sau (Chậm trễ) và Hiếm khi Đánh thuế là gì? Giống như rất nhiều thứ, không có câu trả lời đúng cho tất cả mọi người . Sự kết hợp lý tưởng liên quan đến mục tiêu và cột mốc quan trọng của bạn. Nó đòi hỏi một kế hoạch được cá nhân hóa, được điều chỉnh bằng cách sử dụng các phép chiếu phức tạp. Cả ba danh mục đều đạt được những điều hơi khác nhau khi nói đến đa dạng hóa thuế và tất cả đều có thể được sử dụng trong các môi trường thuế khác nhau.
Dù kết hợp cuối cùng là gì, những cá nhân không có thời gian hoặc không có thông tin cần thiết để xem xét việc đa dạng hóa thuế nên tham khảo ngay tư vấn tài chính đủ điều kiện cũng như cố vấn thuế. Đa dạng hóa thuế thường nằm trong tầm ngắm, nhưng trong bối cảnh đầu tư ngày nay, đó là một quá trình quan trọng để giúp mọi người khai thác thêm giá trị của các kế hoạch tài chính của họ.
Bản tin này chỉ là một phần thông tin và không phải là lời chào mời về bất kỳ sản phẩm hoặc phương tiện nào cũng như không nên xem đây là lời khuyên dưới bất kỳ hình thức nào. McAdam không phải là công ty tư vấn thuế, vui lòng tham khảo ý kiến cố vấn thuế của bạn để biết thêm thông tin.
* “Hiếm khi bị đánh thuế” chỉ đề cập đến thuế thu nhập liên bang. Luật thuế khác nhau giữa các bang và bạn nên tham khảo ý kiến của cố vấn thuế về cách xử lý của từng bang đối với các công cụ này. Một số hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có thể bị đánh thuế liên bang nếu không được cấu trúc (Hợp đồng tài trợ sửa đổi) hoặc giao nộp một cách chính xác. Cơ cấu lại chiến lược rút lui phù hợp là cấp thiết để đảm bảo ưu đãi về thuế đối với các hợp đồng này. Tiền thu được từ hợp đồng bảo hiểm nhân thọ thường được miễn thuế theo mục 7702 của mã số thuế Hoa Kỳ. Tài khoản Roth IRA có các điều khoản yêu cầu tài khoản phải ở trạng thái Roth trong năm năm để được duy trì ưu đãi về thuế. Một số trường hợp khác không được liệt kê có thể khiến các khoản nắm giữ này bị đánh thuế.
** Trong trường hợp mã số thuế và dấu ngoặc giữ nguyên, bất kỳ thay đổi nào trong mã số thuế đều có thể ảnh hưởng đến các dấu ngoặc đơn trong tương lai. Điều này không cấu thành một tuyên bố hướng tới tương lai của khung thuế.