Một trong những thách thức mà chúng ta phải đối mặt khi nghỉ hưu là tìm ra cách thuận lợi nhất để tiết kiệm trong khi giảm thiểu thuế.

Nhiều người đầu tư vào nhiều loại tài khoản có các đặc tính thuế khác nhau. Chúng có thể bao gồm IRA truyền thống hoặc 401 (k) s, Roth IRA và tài khoản môi giới chịu thuế. Khi nghỉ hưu, có thể bạn sẽ cần rút tiền từ các tài khoản này để bổ sung vào thu nhập An sinh xã hội của mình.

Sự khôn ngoan thông thường là rút tiền từ các tài khoản chịu thuế trước; tiếp theo là các tài khoản hoãn lại phải trả thuế; và cuối cùng là tài sản Roth. Cách tiếp cận này cho phép các tài khoản được ưu đãi về thuế của bạn có nhiều thời gian hơn để phát triển được hoãn thuế - nhưng cũng có thể mang lại cho bạn nhiều thu nhập chịu thuế hơn trong một số năm so với các tài khoản khác. Vì thuế suất của bạn phụ thuộc vào thu nhập của bạn, điều này có thể có nghĩa là nhiều loại thuế hơn trong những năm thu nhập cao đó so với dự đoán ban đầu của bạn.

Các vấn đề về thuế thu nhập liên bang đối với người về hưu có thể phức tạp. Ví dụ:

• Các khoản rút tiền (phân phối) từ tài khoản IRA truyền thống, trước thuế hoặc tài khoản 401 (k) được đánh thuế đầy đủ như thu nhập thông thường.
• Các bản phân phối đủ điều kiện từ tài khoản Roth được miễn thuế.
• Đối với các tài khoản chịu thuế, tiền lãi nhận được là thu nhập thông thường. Tuy nhiên, nếu bạn bán các khoản đầu tư, bạn chỉ phải trả thuế trên số tiền lãi thu được (tức là không phải trả tiền gốc đã đầu tư, được miễn thuế). Thu nhập từ vốn dài hạn và thu nhập từ cổ tức đủ tiêu chuẩn thường bị đánh thuế ở mức thấp hơn thu nhập thông thường.

Mọi người đều có các mục tiêu tài chính khác nhau khi nghỉ hưu, nhưng nếu bạn lo lắng về việc sử dụng lâu dài tài sản của mình, bạn có thể tập trung vào việc kéo dài tuổi thọ của danh mục đầu tư của mình và / hoặc tăng số tiền bạn có thể chi tiêu khi nghỉ hưu. Dưới đây là hai cách bạn có thể sử dụng khoản tiết kiệm thuế để giúp đạt được những mục tiêu này.

1. Tận dụng tối đa thu nhập chịu thuế suất rất thấp (hoặc thậm chí bằng không).

Những người có thu nhập tương đối khiêm tốn có thể nghĩ rằng tốt nhất là nên làm theo mô hình thông thường. Rốt cuộc, bạn có thể trả ít hoặc không phải trả thuế lúc đầu. Tuy nhiên, khi các tài khoản chịu thuế hết, bạn có thể phải trả mức thuế suất cao hơn vì bạn đang tạo ra nhiều thu nhập chịu thuế hơn từ việc rút tiền từ tài khoản hoãn thuế.

Thay vào đó, hãy cân nhắc sử dụng khung thuế thấp của bạn một cách chiến lược bằng cách liên tục “lấp đầy” khung đó bằng thu nhập thông thường từ việc phân phối tài khoản hoãn thuế, chẳng hạn như IRA truyền thống của bạn. Nếu bạn cần nhiều hơn số tiền rút này để hỗ trợ lối sống của mình, bạn có thể bán các khoản đầu tư vào tài khoản chịu thuế, sau đó lấy tiền từ tài khoản Roth. Ý tưởng này không mới, nhưng tuân theo Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm năm 2017, nhiều người hơn có thể giới hạn thu nhập của mình để phù hợp với các khoản khấu trừ của họ - do đó không phải trả thuế - hoặc ở trong mức thấp.

Ví dụ:giả sử một cặp vợ chồng:

• Có 750.000 đô la trên tài khoản đầu tư của họ:60% được hoãn lại thuế, 30% Roth và 10% phải chịu thuế;
• Chi $ 65,000 (sau thuế) mỗi năm; và
• Thu được 29.000 đô la tiền trợ cấp An sinh xã hội.

Sử dụng cách tiếp cận được mô tả ở trên, họ hoàn toàn có thể tránh được thuế thu nhập liên bang trong 30 năm và tiết kiệm được 46.000 đô la tiền thuế. Điều này thêm gần 2 năm rưỡi vào vòng đời của danh mục đầu tư của họ.

Danh mục đầu tư $ 750,000; 65.000 đô la chi tiêu hàng năm khi nghỉ hưu Trí tuệ thông thường Phương pháp điền dấu ngoặc vuông Rút tiền từ tài khoản (cụ thể cho ví dụ này) Tài khoản chịu thuế (năm 1-3); được hoãn thuế (năm 3-18); Roth (18-30 tuổi) Phân phối hoãn thuế $ 20,000- $ 23,000 mỗi năm; bổ sung vào tài khoản chịu thuế (năm 1-5) và Roth (năm 6-31) Thuế liên bang nộp trong 30 năm $ 46,000 $ 0 Tuổi thọ danh mục đầu tư với lợi nhuận không đổi 29,2 năm31,6 năm (cải thiện 8%)

Biểu đồ chỉ dành cho mục đích minh họa và không chỉ ra bất kỳ khoản đầu tư cụ thể nào. Các giả định bổ sung:Số tiền được tính bằng đô la ngày nay và được làm tròn; lợi nhuận đầu tư (trước thuế) trên 3% trên lạm phát; tài khoản chịu thuế chỉ tạo ra cổ tức đủ điều kiện và lãi vốn dài hạn; cặp vợ chồng nghỉ hưu ở tuổi 65; thuế liên bang vẫn ở mức năm 2018; thuế nhà nước không được xem xét. Xem whitepaper của chúng tôi để biết thêm các giả định và chi tiết.

2. Tận dụng tối đa lợi nhuận từ vốn chưa đánh thuế.

Bạn có biết rằng một số người không phải trả thuế khi lãi vốn? Nếu thu nhập chịu thuế của bạn dưới 38.700 đô la (đối với những người nộp đơn lẻ) hoặc 77.400 đô la (đối với các cặp vợ chồng nộp hồ sơ cùng nhau), lợi tức vốn dài hạn và cổ tức đủ điều kiện sẽ không bị đánh thuế. Đây là một lĩnh vực khác mà mọi người có thể được hưởng lợi từ việc tăng khấu trừ tiêu chuẩn gần đây.

Chúng tôi nhận thấy rằng những người có nhiều tài sản trong các tài khoản chịu thuế có thể được phục vụ tốt hơn bằng cách tận dụng lợi nhuận từ vốn chưa bị đánh thuế hơn là sử dụng các khoản phân bổ hoãn lại thuế để lấp đầy các khung thu nhập thông thường.

Hãy xem một ví dụ về một cặp vợ chồng đã kết hôn có các khoản đầu tư chịu thuế đáng kể. Chúng tôi sẽ giả định rằng họ:

• Có 2 triệu đô la trên tài khoản đầu tư của họ:50% được hoãn lại thuế, 10% Roth và 40% chịu thuế;
• Chi tiêu 120.000 đô la mỗi năm; và
• Thu $ 45,000 từ Social Security.

Chiến lược tốt nhất mà chúng tôi tìm thấy là truy cập vào tài khoản chịu thuế trước khi thực hiện các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD), sau đó kết hợp các khoản đầu tư chịu thuế và phân phối Roth cùng với RMD. Bằng cách đó, cặp đôi có thể tránh thuế tăng vốn cho đến khi tài khoản Roth hết.

danh mục đầu tư 2 triệu đô la; 120.000 đô la chi tiêu hàng năm khi nghỉ hưu Trí tuệ thông thường Sử dụng Lợi tức vốn không bị đánh thuế Rút tiền từ tài khoản (cụ thể cho ví dụ này) Tài khoản chịu thuế (năm 1-25); được hoãn thuế (bắt đầu với RMD năm 6, hết năm 34); Roth (tuổi 34 trở đi) Trước RMD (1-5 tuổi), hãy sử dụng tài khoản chịu thuế. Sau đó, bổ sung RMDs với $ 15.000- $ 20.000 mỗi năm từ Roth. Các khoản rút tiền từ tài khoản chịu thuế là rất nhỏ cho đến khi hết Roth (năm 22).

Biểu đồ chỉ dành cho mục đích minh họa và không chỉ ra bất kỳ khoản đầu tư cụ thể nào. Các giả định bổ sung giống như ví dụ đầu tiên.

Khi bạn sắp nghỉ hưu, hãy ghi nhớ:

• Thuế rất phức tạp, vì vậy bạn có thể muốn tham khảo ý kiến ​​của cố vấn thuế hoặc nhà hoạch định tài chính để được trợ giúp thực hiện các chiến lược này.
• Chuyển đổi Roth cũng là một lựa chọn, nhưng nghiên cứu của chúng tôi chỉ ra rằng chúng thường phù hợp hơn với những người tập trung vào việc để lại bất động sản.
• Đa dạng hóa thuế - có tài sản trong nhiều loại tài khoản - có thể cải thiện tính linh hoạt của bạn khi nghỉ hưu. Trong cả hai ví dụ trên, có một số nội dung Roth là chìa khóa để thực hiện chiến lược.
• RMD có thể làm giảm đáng kể tính linh hoạt của bạn trong việc quản lý thuế sau 70 ½ tuổi, vì vậy bạn cần phải xây dựng kế hoạch trước cột mốc đó.

Với một chút kế hoạch và nhiều loại tài khoản trong danh mục đầu tư của mình, bạn có thể tiết kiệm thuế và duy trì lối sống hưu trí của mình tốt hơn.