Khi xây dựng một kế hoạch di sản, trọng tâm chính thường là làm thế nào để chuyển tài sản cho những người thừa kế. Thường thì nó được chia đều và đôi khi không. Dù vậy, hầu hết các cá nhân đều không xem xét kết quả mà nó tạo ra cho người thụ hưởng.
Lý tưởng nhất là kế hoạch di sản tạo ra một kết quả tích cực. Rốt cuộc, con cái của bạn sẽ khá giả hơn với nhiều tài sản hơn, phải không? Nhưng bạn có thể ngạc nhiên về việc dễ dàng gây ra một kết quả tiêu cực ngoài ý muốn cho những người thân yêu của bạn, tương tự như một lỗi không thể cưỡng lại trong quần vợt.
Nhiều người về hưu có quan điểm sau với kế hoạch di sản của họ:“Những gì tôi đã tổng hợp lại là đủ. Đó là vấn đề của các con tôi phải giải quyết khi chúng mắc phải. Dù thế nào thì họ cũng sẽ khá hơn, vì vậy tôi không lo ngại ”. Mặc dù điều đó có thể đúng, nhưng những người quản lý chu đáo sẽ giúp tạo ra những kết quả có chủ đích giúp nâng cao giá trị tinh thần và cảm xúc của sự giàu có của họ. Và nói chung, điều đó có nghĩa là làm một điều gì đó có thể gây khó chịu cho nhiều người trong chúng ta:nói về sự giàu có của bạn với những người thừa kế của bạn.
Không ai muốn con mình nhìn lại và nói:“Con thực sự ước gì bố mẹ làm được điều này thay thế." Để đảm bảo điều đó không xảy ra, bạn có thể cần phải thay đổi suy nghĩ của mình.
Lỗi không bắt buộc xảy ra vì một số lý do, nhưng hầu hết chỉ xuất phát từ việc thiếu giao tiếp và thiếu hiểu biết về tình hình tài chính của những người thừa kế của bạn. Sau đây chỉ là một số ví dụ về cách bạn có thể gây ra những hậu quả không mong muốn cho những người thừa kế khi tài sản của bạn chuyển đổi với di sản của bạn.
Khi bạn chuyển tài sản trong IRA truyền thống, bạn cũng đang chuyển thuế và Phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) được liên kết với tài khoản đó. Trừ khi tất cả các con của bạn đều phải nộp thuế theo cùng một mức thuế suất (và có thể là không), mỗi khoản thừa kế của chúng sẽ đi kèm với một nghĩa vụ thuế khác nhau, và do đó, những gì chúng thực sự có trong túi, sau thuế, sẽ là cũng khác.
Điều này có nghĩa là con của bạn ở trong khung thuế cao hơn sẽ nhận được ít tài sản thừa kế hơn so với con của bạn ở khung thuế thấp hơn. Nếu việc chia đều tài sản cho mỗi người thừa kế là quan trọng đối với bạn, hãy nhớ cân nhắc điều đó khi bạn xác định cách phân chia tài sản trong kế hoạch di sản của mình. (Để biết thêm về cách thực hiện điều đó, hãy đọc “Cổ phần bằng nhau cho những người thừa kế? Không Trừ khi Bạn Tính Thuế vào Tài khoản.”)
Nếu bạn sở hữu một ngôi nhà nhỏ kiểu nông thôn, một căn nhà gỗ, một ngôi nhà ven hồ, một căn hộ cao cấp, một căn hộ chung cư hoặc bất kỳ loại nhà nghỉ nào khác, thì có khả năng bạn hy vọng rằng con cái của bạn sẽ có thể tận hưởng nó như một phần di sản của bạn trong nhiều năm tới. Chúng ta thường thấy điều này xảy ra khi cha mẹ sẽ trực tiếp chuyển tài sản cho con cái của họ hoặc thành lập Quỹ tín thác cư trú cá nhân đủ điều kiện (QPRT) để gia đình họ vẫn có thể tận hưởng những kỳ nghỉ đầy hoài niệm, đầy kỷ niệm.
Mặc dù đó là động cơ tốt và hy vọng cho con bạn, nhưng bạn nên trò chuyện với con của mình để đảm bảo rằng chúng có cùng mục đích vì tương lai của mình. Điều gì sẽ xảy ra nếu con bạn chưa sẵn sàng hoặc chưa sẵn sàng đảm nhận việc quản lý và bảo trì tài sản? Tùy thuộc vào hoàn cảnh, ngôi nhà nghỉ dưỡng lưu giữ những kỷ niệm đẹp đẽ cho con cái của bạn có thể nhanh chóng trở thành gánh nặng.
Điều gì sẽ xảy ra nếu một hoặc nhiều người con của bạn muốn giữ tài sản và những người khác thì không? Điều đó có thể dẫn đến việc những đứa trẻ sẵn sàng mua tài sản của anh chị em mình, điều mà chúng có thể không đủ khả năng làm. Điều này có thể dẫn đến việc ngôi nhà cần được bán giảm giá và không con bạn nào được vui vẻ.
Nếu bạn đang cân nhắc để con cái ở nhà nghỉ, hãy nhớ trò chuyện thẳng thắn với chúng để đảm bảo rằng đó là kết quả mà chúng mong muốn và sẵn sàng xử lý.
Tài sản kém thanh khoản là những tài sản khó định giá và khó bán, bao gồm những thứ như đất nông nghiệp, bất động sản, đồ sưu tầm và các khoản đầu tư thay thế khác. Nếu bạn định để lại những loại tài sản này, thì việc giữ hay bán chúng là tùy thuộc vào những người thừa kế của bạn. Hãy nhớ rằng, sự say mê và thành thạo của bạn với những món đồ này có thể không giống với những người thừa kế của bạn. Và ngay cả khi họ nói rằng họ quan tâm đến nó ngay bây giờ, sự quan tâm đó có thể và thường xuyên thay đổi sau khi bạn đã vượt qua.
Nếu quyết định bán tài sản kém thanh khoản được đưa ra, hãy nhớ rằng những giao dịch này thường xảy ra tại một cuộc đấu giá hoặc với giá bán cao ngất ngưởng, khiến những người thừa kế của bạn có ít hơn những gì bạn đã hình dung. Do đó, hãy đối mặt với sự thật của tình huống và cân nhắc việc bán những tài sản này trong khi bạn, bên được cung cấp thông tin nhiều nhất, có thể đảm bảo đạt được giá trị thị trường hợp lý.
Vì nhiều lý do chính đáng, bạn có thể đã mua và sở hữu một hợp đồng bảo hiểm nhân thọ trong Tổ chức Ủy thác Bảo hiểm Nhân thọ Không thể hủy ngang (ILIT), được thành lập để giữ số tiền thu được từ hợp đồng bảo hiểm di sản của bạn cho các mục đích thuế di sản. Nhiều cá nhân đã làm điều này từ nhiều thập kỷ trước khi mức miễn thuế bất động sản liên bang là 600.000 đô la và chưa bao giờ xem xét các điều khoản của quỹ tín thác kể từ đó.
Vào năm 2019, mức miễn thường liên bang là 11,4 triệu đô la mỗi người, điều này có nghĩa là đối với nhiều cá nhân, nhu cầu sở hữu hợp đồng bảo hiểm trong quỹ ủy thác có thể là không cần thiết. Nếu điều này áp dụng, điều quan trọng là bạn phải hiểu các điều khoản của quỹ tín thác và cách thanh toán số tiền thu được từ chính sách. Quỹ ủy thác có khóa tiền để những người thừa kế gặp khó khăn trong việc truy cập nó không? Có lẽ nên, có thể không?
Điều quan trọng là các điều khoản này phải phù hợp với kế hoạch bất động sản của bạn để có thể tiếp cận quỹ như bạn dự định.
Nhiều cá nhân sử dụng quỹ tín thác có thể thu hồi như một cách để bảo vệ các thành viên gia đình của họ khỏi quá trình chứng thực di chúc. Đây có thể là một ý định tuyệt vời, nhưng khi bạn vượt qua, ủy thác sẽ trở nên không thể hủy ngang và việc phân phối tiền phụ thuộc vào các điều khoản của ủy thác. Tương tự như ví dụ ILIT ở trên, điều này có thể tạo ra những hạn chế không cần thiết đối với việc tiếp cận các khoản tiền.
Do đó, điều quan trọng là phải đảm bảo rằng nhu cầu của bạn về quỹ tín thác được hỗ trợ bởi các điều khoản của nó để giải quyết phù hợp hoàn cảnh của gia đình bạn.
Một kế hoạch di sản hiệu quả không chỉ chuyển tài sản cho những người thừa kế của bạn mà còn phù hợp với tình hình cá nhân, tình cảm và tài chính của tất cả các bên liên quan. Đó không chỉ là về những gì bạn cho, mà còn về những gì những người thừa kế nhận được. Do đó, để lập một kế hoạch di sản hiệu quả, điều cần thiết là phải trò chuyện cởi mở với những người thừa kế của bạn để đảm bảo rằng các mục tiêu tài chính dự kiến của bạn phù hợp với cách những người thừa kế của bạn dự định sử dụng tài sản sau khi nhận được. Loại phương pháp tiếp cận tích hợp này sẽ phục vụ tốt cho kế hoạch di sản và tránh một lỗi không đáng có.
Chủ đề chung ở đây là giao tiếp là chìa khóa. Thảo luận về tài chính của bạn và các viễn cảnh cuối đời là một việc khó khăn. Nhưng cuối cùng, những cuộc trò chuyện này với tư cách là người cho và người nhận sẽ dẫn đến một kết quả tốt hơn cho tất cả mọi người.
Khi gặp cố vấn tài chính, hãy đảm bảo xem xét những điều sau:
Các ý kiến được nêu trong tài liệu này chỉ dành cho thông tin chung và không nhằm cung cấp lời khuyên hoặc khuyến nghị cụ thể cho bất kỳ cá nhân nào. Thông tin này không nhằm mục đích thay thế cho lời khuyên về thuế hoặc pháp lý được cá nhân hóa cụ thể. Chúng tôi khuyên bạn nên thảo luận về tình huống cụ thể của mình với một nhà tư vấn pháp lý hoặc thuế đủ điều kiện.