Dễ dàng cho rằng các lựa chọn tài chính phụ thuộc vào sở thích của một người. Mặc dù sở thích, mục tiêu và ưu tiên cá nhân sẽ thúc đẩy hầu hết các quyết định tài chính, nhưng chúng thường có thể chuyển một ý định tốt thành sai lầm. Ngược lại, những sai lầm đó có thể khiến bạn lạc lối:Đặt sai mục tiêu, áp dụng chiến lược sai và sử dụng chiến thuật sai. Thật không may, khi tiền đặt cọc cao (hay còn gọi là nghỉ hưu), nhiều sai lầm có thể không thể sửa chữa được.
Hầu hết những người sắp nghỉ hưu và sắp về hưu không nghĩ đến thuế khi chuẩn bị nghỉ hưu. Đây là một vấn đề lớn. Nếu đây là bạn, đừng lo lắng. Giữ thuế ở vị trí hàng đầu trong kế hoạch nghỉ hưu sẽ giúp bạn không chỉ tránh được ba sai lầm sau đây mà còn cho phép bạn tận dụng các cơ hội mà chúng có thể mang lại.
Loại thuế bạn phải trả là cách quan trọng đầu tiên mà thuế của bạn thay đổi trong thời gian nghỉ hưu. Trong khi làm việc, hầu hết thu nhập của bạn có thể đến từ tiền lương và bị đánh thuế là “thu nhập thông thường”. Phần lớn thu nhập của bạn đến từ tiền thưởng và tiền thưởng thông thường và được đánh thuế theo thuế suất thu nhập thông thường được trình bày trong Hình 1 bên dưới.
Tuy nhiên, khi về hưu, bạn có thể sẽ thay thế chi tiêu theo lối sống của mình bằng nhiều nguồn dòng tiền, tất cả đều có khả năng bị đánh thuế theo những cách khác nhau với tỷ lệ khác nhau. 1.) Trợ cấp An sinh Xã hội, trợ cấp hưu trí và phân phối từ tài khoản hưu trí, giống như IRA truyền thống, tất cả đều bị đánh thuế ở mức bình thường. 2.) Cổ tức đủ điều kiện và thu nhập từ vốn dài hạn sẽ bị đánh thuế ở mức lãi vốn thấp hơn. 3.) Các khoản phân phối từ các tài khoản được ưu đãi về thuế như Roth IRA có thể không bị đánh thuế.
Các cách xử lý thuế khác nhau này tạo cơ hội có khả năng tạo ra cùng một dòng tiền sau thuế với thu nhập trước thuế ít hơn. Điều này có nghĩa là bạn có thể kéo dài giá trị của quả trứng tổ hưu lâu hơn bạn dự đoán.
Ví dụ:các khoản rút tiền đủ điều kiện từ các tài khoản được ưu đãi về thuế như Roth IRA được miễn thuế và không được tính là thu nhập. Một phần An sinh xã hội của bạn có thể tránh được thuế nếu bạn giữ “thu nhập tạm tính” của mình trong phạm vi nhất định như trong Hình 2. Nếu một phần thu nhập của bạn đến từ các tài khoản chịu thuế, bạn có thể được hưởng lợi từ mức vốn 0% hoặc 15% thấp hơn nhận được thuế, giảm tổng số thuế bạn phải trả. Mặt khác, nếu tất cả thu nhập của bạn đến từ tài khoản hoãn thuế như IRA truyền thống, thì tình hình của bạn có thể còn tồi tệ hơn vì việc rút tiền từ tài khoản hoãn thuế bị đánh thuế như thu nhập thông thường.
Cách bạn đóng thuế cũng thay đổi trong thời gian nghỉ hưu. Trong khi làm việc, chủ nhân của bạn làm cho việc này trở nên dễ dàng bằng cách khấu trừ thuế thu nhập từ thu nhập của bạn. Tuy nhiên, khi nghỉ hưu, hầu hết các nguồn dòng tiền không tự động có khấu lưu, điều này có nghĩa là bạn sẽ trả thiếu thuế đến hạn mà không có một số nỗ lực chủ động từ phía bạn. Việc không dành đủ để thanh toán hóa đơn thuế có thể đồng nghĩa với việc bạn phải rút nhiều tiền hơn dự định.
Để giải quyết vấn đề tiềm ẩn này, việc trích lập các nguồn thu nhập định kỳ (An sinh xã hội, lương hưu và phân phối từ các tài khoản hưu trí) là bước đầu tiên cốt lõi để đảm bảo thu nhập hưu trí bền vững. Mặc dù việc sửa đổi khấu lưu về An sinh xã hội và lương hưu có thể phức tạp, nhưng khấu lưu trên các phân phối IRA là một phương pháp siêu hiệu quả để quản lý vũng lầy này. Tùy thuộc vào người giám hộ của bạn, tối đa 100% phân phối có thể được phân bổ cho thuế thu nhập liên bang hoặc tiểu bang, điều này giúp tránh phải nộp thuế ước tính. Nhưng chỉ cần lưu ý, vì những phân phối khấu trừ thuế đó vẫn phải chịu thuế!
Đa dạng hóa là một thuật ngữ quen thuộc. Trong bối cảnh đầu tư, đa dạng hóa có thể giúp giảm thiểu rủi ro của bạn và đảm bảo các khoản đầu tư của bạn đi đúng hướng để quản lý các mục tiêu hưu trí của bạn. Nhưng đa dạng hóa cũng rất quan trọng khi nói đến thuế của bạn cả khi đang làm việc và khi nghỉ hưu. Đa dạng hóa thuế có nghĩa là sở hữu tài sản trong các loại tài khoản khác nhau, do đó bạn có thể linh hoạt để cân bằng tốt hơn tác động của thuế khi sử dụng các tài sản đó để theo đuổi các mục tiêu tài chính của mình.
Vì không phải tất cả các khoản đầu tư đều được IRS đối xử bình đẳng, nên sẽ hữu ích nếu phân loại việc xử lý thuế đối với các khoản đầu tư thành ba nhóm - chịu thuế, hoãn thuế và được ưu đãi về thuế.
Hầu hết người lao động ưu tiên tiết kiệm một cách không chính xác trong các tài khoản hoãn thuế, chẳng hạn như 401 (k) s và 403 (b) s, bởi vì chúng có thể dễ dàng truy cập thông qua người sử dụng lao động và họ cung cấp khoản khấu trừ thuế ngay lập tức và lợi ích dòng tiền hiện tại tương ứng. Suy nghĩ về việc điều này sẽ mang lại lợi ích như thế nào cho bạn trong 10, 20 hoặc 30 năm sau này thường không được xem xét.
Tại sao điều này là một vấn đề? Bởi vì, những gì bạn thấy không phải là những gì bạn nhận được. Chỉ vì bạn có 1 triệu đô la trong IRA, không có nghĩa là bạn có 1 triệu đô la để chi tiêu. Tài khoản hoãn thuế đi kèm với các nghĩa vụ thuế khi phân phối, vì vậy sau thuế liên bang và tiểu bang, nhiều khả năng bạn sẽ chỉ chi tiêu gần 50% đến 70% số tiền bạn thấy trên bảng sao kê của mình.
Vậy người lao động hay người về hưu để làm gì? Người lao động cần tận dụng các chiến lược tiết kiệm thông minh. Họ cần phải hiểu những chiến lược có sẵn thông qua các nhà tuyển dụng của họ và đảm bảo rằng họ đang tài trợ chính xác cho các chương trình phù hợp vào đúng thời điểm. Tương tự, nếu bạn có một hợp đồng biểu diễn phụ hoặc đang tự kinh doanh, bạn cần hiểu rằng có thêm các cơ hội để tiết kiệm cho việc nghỉ hưu ngoài những gì mà chủ lao động của bạn có thể cung cấp, bao gồm cả các ví dụ chịu thuế và được ưu đãi về thuế ở trên.
Người về hưu cần tạo ra dòng tiền hưu trí hiệu quả về thuế và đánh giá xem liệu các chuyển đổi Roth IRA có hợp lý hay không để tạo ra sự đa dạng hóa về thuế mà họ hiện có thể thiếu.
Chuyển đổi Roth là một trong những công cụ hiệu quả nhất để trả nợ cho Uncle Sam và phân bổ lại tài sản vào nhóm có lợi về thuế. Những cơ hội này phổ biến hơn trước khi mức phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) bắt đầu ở tuổi 70,5, nhưng chắc chắn có thể có ý nghĩa ngay cả sau độ tuổi này khi bạn chuẩn bị giá trị ròng cho quá trình chuyển đổi sang người thừa kế trong tương lai.
Tiết kiệm trong 401 (k) s, 403 (b) s và IRA giống như kẹo cao su bong bóng:Nhai rất ngon (đã khấu trừ thuế), hương vị tuyệt vời (tăng trưởng miễn thuế), nhưng cuối cùng khi bạn nhổ nó ra, có thể là sẽ bị mắc kẹt trong giày của bạn (RMDs lớn). Bế tắc với những RMD lớn thực sự là sự kết hợp của hai sai lầm đầu tiên:Bạn đã tiết kiệm quá nhiều trong các tài khoản hoãn thuế và chưa bao giờ tạo ra bất kỳ sự đa dạng hóa nào về thuế cho chính mình.
RMD là số tiền tối thiểu bạn phải rút từ tài khoản hưu trí của mình mỗi năm và bắt đầu từ 70,5 tuổi. Nó thường bắt đầu ở mức 3,6% số dư tài khoản và tăng lên mỗi năm khi bạn già đi (tôi biết là món quà sinh nhật tuyệt vời).
Đường màu xanh lá cây trong Hình 3 thể hiện mức chi tiêu dự kiến của bạn khi nghỉ hưu. Hầu hết những người về hưu thường thấy rằng chi tiêu của họ cao hơn khi nghỉ hưu sớm vì cuối cùng họ cũng có thời gian để loại bỏ nhiều mục trong danh sách nhóm của mình. Tuy nhiên, chắc chắn là chi tiêu thường giảm khi cuộc sống chậm lại.
Đường màu xanh lục biểu thị thu nhập chịu thuế. Trong khi hưu trí lần đầu tiên được tài trợ từ An sinh xã hội, tiền hưu trí và tiết kiệm hưu trí, thu nhập chịu thuế tăng lên một bậc khi RMD bắt đầu ở mức 70,5. Đối với nhiều người về hưu, họ đã thiết lập một lối sống nhất quán trước thời điểm này. Do đó, như biểu đồ cho thấy, số thu nhập bạn phải trả thuế cuối cùng lớn hơn số tiền bạn cần để đáp ứng lối sống của mình. Đây là vấn đề của RMD:phải trả thuế cho những tài sản bạn không cần phải chi tiêu để sống theo lối sống của mình.
Nói cách khác, bạn đang trả thuế mà không có lý do. Đây là lý do tại sao việc đa dạng hóa thuế và nhận thức được việc nghỉ hưu của bạn sẽ bị đánh thuế như thế nào là rất quan trọng. Vấn đề RMD được giải quyết tốt nhất trước khi nó bắt đầu (lập kế hoạch trước 70.5 để tạo ra sự đa dạng hóa thuế như đã thảo luận ở trên). Đối với các phân phối từ thiện (QCD) đủ tiêu chuẩn, có tinh thần thiện chí, hãy cho phép bạn gửi các khoản thanh toán trực tiếp từ IRA của mình đến (các) tổ chức từ thiện mà bạn chọn. Những khoản đóng góp đó sau đó sẽ được tính vào RMD của bạn. Điều này làm giảm tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn và nghĩa vụ thuế tương ứng. Sự đối xử đặc biệt này không áp dụng cho các khoản đóng góp được thực hiện sau khi đã nhận được phân phối.
Trả thuế không cần thiết không phải là cách sử dụng thận trọng số tiền tiết kiệm khó kiếm được của bạn. Khi làm việc với một cố vấn, hãy đảm bảo rằng bạn đang giải quyết các cơ hội cụ thể cho tình huống của mình và xây dựng chiến lược để tạo ra đa dạng hóa thuế, thu nhập hưu trí hiệu quả về thuế và tích hợp điều này với kế hoạch di sản của bạn. Hãy coi những câu hỏi này như một phần của cuộc thảo luận của bạn:
Các ý kiến nêu trong bài viết này chỉ dành cho thông tin chung và không nhằm đưa ra lời khuyên hoặc khuyến nghị cụ thể cho bất kỳ cá nhân nào. Thông tin này không nhằm mục đích thay thế cho lời khuyên cụ thể về thuế được cá nhân hóa. Chúng tôi khuyên bạn nên thảo luận các vấn đề cụ thể về thuế của mình với một cố vấn thuế đủ năng lực. Không có chiến lược nào đảm bảo thành công hoặc bảo vệ khỏi mất mát.