Đến giờ, bạn có thể đã nghe nói về Đạo luật AN TOÀN và đó là phần quan trọng nhất của luật hưu trí trở thành luật trong hơn một thập kỷ. Bạn cũng có thể đã đọc rằng những thay đổi của nó có thể ảnh hưởng đến hầu hết mọi người tiết kiệm ở Hoa Kỳ - từ những người mới bắt đầu sự nghiệp của họ cho đến những người đã nghỉ hưu.
Tuy nhiên, nếu đó là những gì bạn đã nhận được trong nghiên cứu của mình… thì, ai có thể đổ lỗi cho bạn?
Chỉ riêng cái tên - Đạo luật thiết lập mọi cộng đồng để nâng cao hưu trí năm 2019 - là một cái tên khó sử dụng. Và các điều khoản của nó rất dày đặc và phức tạp, tôi chắc chắn rằng ngay cả một số chuyên gia tài chính vẫn chưa hiểu hết các từ ngữ.
Tuy nhiên, vì luật mới quá lớn, điều quan trọng là phải hiểu tác động của luật này đối với bạn và gia đình bạn - đặc biệt nếu bạn sắp hoặc sắp nghỉ hưu. Bạn có thể muốn - hoặc cần - thay đổi một số chiến lược nghỉ hưu của mình trong năm nay.
Dưới đây là ba nội dung chính của Đạo luật AN TOÀN cần xem xét ngay bây giờ:
Theo luật trước đây, hầu hết những người về hưu được yêu cầu bắt đầu lấy RMD từ tài khoản hưu trí của họ (và trả thuế cho những lần rút tiền đó) sau khi họ bước sang tuổi 70 ½. Đạo luật SECURE thay đổi độ tuổi đó thành 72, mang đến cho những người tiết kiệm chưa tròn 70 tuổi vào cuối năm 2019 - nghĩa là những người sinh vào ngày 1 tháng 7 năm 1949 hoặc muộn hơn - một cơ hội để phát triển tiền của họ lâu hơn một chút.
Điều đó có thể có ý nghĩa gì đối với bạn: Nếu bạn đã tích trữ tiền trong nhiều năm trong tài khoản tiết kiệm hoãn thuế (IRA truyền thống, 401 (k), 403 (b), v.v.), bạn có thể phải đối mặt với gánh nặng thuế khi nghỉ hưu. Thuế suất thu nhập hiện tại là tương đối, thấp nhờ những cải cách gần đây, nhưng chúng sẽ tăng trở lại vào cuối năm 2025. Nếu bạn cho rằng RMD có thể đẩy bạn vào khung thuế cao hơn khi nghỉ hưu, chuyển đổi theo nhóm có thể giúp giải quyết vấn đề . Đạo luật AN TOÀN cho bạn thêm một năm rưỡi để xem xét trước khi bắt buộc phải có RMD.
Cho đến nay, người thụ hưởng có thể lấy RMD từ IRA kế thừa dựa trên tuổi thọ của họ và chia đều số tiền rút (và bất kỳ khoản thuế nào phải trả đối với các khoản rút tiền đó) trong nhiều thập kỷ. Đạo luật AN TOÀN loại bỏ tùy chọn này đối với nhiều người thụ hưởng IRA cũng như 401 (k) và các kế hoạch đóng góp xác định khác. Hầu hết những người thụ hưởng sẽ được yêu cầu làm trống tài khoản được thừa kế và trả thuế trong vòng 10 năm kể từ khi người thân yêu của họ qua đời. Thay đổi này không ảnh hưởng đến vợ / chồng, người thụ hưởng bị tàn tật hoặc mắc bệnh mãn tính, trẻ vị thành niên hoặc những người trong vòng 10 tuổi của người đã qua đời. Nó cũng không áp dụng cho những người thụ hưởng kế thừa IRA trước năm 2020.
Điều đó có thể có ý nghĩa gì đối với bạn: Nếu để lại di sản hiệu quả về thuế cho những người thân yêu của bạn là một mục tiêu, thì bạn sẽ muốn xem xét lại kế hoạch di sản của mình. Con cái trưởng thành của bạn có thể phải lấy RMD từ IRA kế thừa trong những năm có thể là những năm thu nhập cao nhất của chúng, điều này có thể đẩy chúng vào khung thuế cao hơn. Bạn có thể thấy hợp lý khi rút tiền ra khỏi IRA của mình ngay bây giờ, tự nộp thuế và chuyển tiền vào tài khoản Roth để con bạn thừa kế. Họ vẫn sẽ phải nhận RMD trên Roth, nhưng những khoản rút tiền đó sẽ được miễn thuế.
Miễn là bạn vẫn có thu nhập kiếm được, bạn có thể tiếp tục thêm vào IRA truyền thống của mình. Đạo luật AN TOÀN loại bỏ độ tuổi tối đa, trước đây là 70 ½. (Roth IRA và các kế hoạch 401 (k) chưa bao giờ có giới hạn độ tuổi đóng góp.)
Điều đó có thể có ý nghĩa gì đối với bạn: Nhiều người sắp nghỉ hưu và về hưu cho biết lo lắng số 1 của họ là họ sẽ hết tiền trong thời gian nghỉ hưu dài, hoặc họ sẽ phải giảm bớt lối sống của mình. Nếu bạn quyết định tiếp tục làm việc, bạn có thể tiếp tục đóng góp cho IRA truyền thống của mình bao lâu tùy thích (lên đến 6.000 đô la vào năm 2020, cộng với khoản đóng góp 1.000 đô la nếu bạn 50 tuổi trở lên) và có khả năng tăng thêm -bảo mật hàng kỳ.
Tôi đã đề cập rằng Đạo luật AN TOÀN rất phức tạp và có những thay đổi chưa? Điều đó có nghĩa là nên lập kế hoạch chủ động. Hãy ưu tiên xem xét kế hoạch thuế, thu nhập và di sản của bạn trong năm nay - nhưng tôi khuyên bạn nên tập trung vào bq2 sau năm 2020. Thời gian nghỉ hưu của bạn có thể kéo dài từ 20 đến 30 năm hoặc lâu hơn - và tùy thuộc vào cách bạn thiết lập di sản của mình, di sản của bạn có thể kéo dài nhiều thập kỷ sau đó.
Ngay bây giờ, hãy dành thời gian để trò chuyện với chuyên gia tài chính của bạn - sau đó thực hiện các bước có thể dẫn đến thành công.
Kim Franke-Folstad đã đóng góp cho bài viết này.