Nếu bạn đã đọc các bài đăng của tôi về niên kim trong quá khứ, bạn biết rằng tôi thực sự không phải là một fan hâm mộ lớn của họ. Nhưng niên kim thu nhập hoãn lại là một ngoại lệ. Chúng mang lại sự an toàn về tiền gốc, lợi nhuận đầu tư đáng tin cậy và thu nhập cả đời - tất cả đều là sự kết hợp khó đánh bại ở bất kỳ nơi nào khác. Ngoài ra, bạn có thể đầu tư một phần của kế hoạch 401 (k) vào một trong những niên kim này, điều này sẽ giúp mang lại cho bạn thu nhập mà bạn sẽ cần khi nghỉ hưu.

Niên kim thu nhập hoãn lại là gì?

Niên kim thu nhập hoãn lại - đôi khi được gọi là niên kim trường tồn - là một hợp đồng mà bạn tạo với một công ty bảo hiểm, trong đó bạn cung cấp cho họ một khoản tiền một lần, nó tích lũy thu nhập đầu tư và sau đó được phân phối cho bạn dưới dạng thu nhập được đảm bảo suốt đời. "Sau đó" có thể là một năm sau khi bạn bắt đầu hợp đồng hoặc nhiều nhất là 40 năm nếu bạn ở độ tuổi 20 và chuẩn bị cho việc nghỉ hưu khi bạn ở tuổi 60.

Các khoản tiền gửi vào chương trình được đưa vào tài khoản tích lũy do bạn đứng tên. Công ty bảo hiểm sau đó trả một tỷ lệ lãi suất cố định cho kế hoạch. Tỷ suất sinh lợi này được công ty bảo hiểm đảm bảo lên đến 10 năm. Sau đó, tỷ lệ hoàn vốn được thiết lập lại bởi công ty bảo hiểm. Việc đặt lại diễn ra hàng năm kể từ thời điểm đó. Tuy nhiên, công ty bảo hiểm thường cung cấp một đảm bảo tỷ lệ tối thiểu, đảm bảo rằng lợi tức không bao giờ giảm xuống dưới tỷ lệ đó trong suốt thời gian tồn tại của niên kim.

Khi bắt đầu phân phối thu nhập, bạn có thể thiết lập chúng dưới dạng thanh toán cố định hoặc biến đổi. Không giống như niên kim trả ngay, niên kim thu nhập hoãn lại yêu cầu một khoảng thời gian nhất định trôi qua trước khi thu nhập sẽ được thanh toán.

Tuy nhiên, việc trì hoãn này thực sự có lợi cho bạn. Đầu tiên, nó cung cấp thời gian để thu nhập đầu tư tích lũy và tăng quy mô của niên kim. Và thứ hai, nó làm giảm số năm mà công ty bảo hiểm phải thanh toán thu nhập, điều này sẽ dẫn đến việc thanh toán cao hơn khi đến thời hạn thanh toán. Nó hoạt động rất giống với các kế hoạch tiết kiệm hưu trí truyền thống, trong đó họ có thể tích lũy thu nhập càng lâu thì kế hoạch đó sẽ càng lớn và các khoản thanh toán phân bổ sẽ càng cao.

Nhưng một trong những lợi ích lớn nhất của niên kim thu nhập hoãn lại là nó có thể bảo vệ bạn khỏi các loại tổn thất đầu tư thảm khốc xảy ra trong thời gian thị trường chứng khoán sụp đổ. Nó có thể làm giảm rất nhiều lo lắng mà mọi người có về việc chuẩn bị cho việc nghỉ hưu, đặc biệt là trong những năm cuối cùng trước khi nó đến.

Cách hoạt động của niên kim thu nhập hoãn lại

Khi bạn bắt đầu tính niên kim thu nhập hoãn lại, bạn chọn ngày mà bạn sẽ bắt đầu nhận thu nhập. Công ty bảo hiểm sẽ đảm bảo cho bạn một khoản thu nhập nhất định tại thời điểm đó. Tuy nhiên, niên kim thu nhập hoãn lại thường cho phép bạn đóng góp bổ sung, làm tăng cả quy mô của niên kim và khoản thanh toán thu nhập mà bạn sẽ nhận được.

Niên kim thu nhập hoãn lại là một lựa chọn tuyệt vời nếu bạn không thuộc diện bảo hiểm của kế hoạch lương hưu truyền thống và muốn tạo ra kế hoạch tương đương cho cá nhân của mình. Bạn thiết lập niên kim càng sớm trước khi bắt đầu nhận các khoản thanh toán thu nhập, thì các khoản thanh toán đó sẽ càng cao.

Ví dụ:nếu bạn 65 tuổi và có tuổi thọ 85 và bạn đặt 200.000 đô la vào một niên kim ngay lập tức, bạn sẽ nhận được khoảng 10.000 đô la mỗi năm thu nhập hưu trí cho phần còn lại của cuộc đời mình.

Nhưng nếu bạn đầu tư 100.000 đô la vào niên kim thu nhập trả chậm ở tuổi 45, và nó tăng lên 500.000 đô la vào năm 65 tuổi, bạn sẽ có thu nhập 25.000 đô la mỗi năm cho phần còn lại của cuộc đời mình. Và bạn sẽ làm được điều đó với một khoản đầu tư trả trước nhỏ hơn nhiều.

Có một sự đánh đổi quan trọng liên quan đến niên kim thu nhập hoãn lại mà bạn cần lưu ý. Khi bạn tham gia vào một hợp đồng như vậy, bạn sẽ mất khoản tiền gốc đã đầu tư vào kế hoạch. Sự đánh đổi là bạn đang sử dụng khoản tiền mất đi đó để cung cấp cho bạn một thu nhập đảm bảo cho cuộc sống. Điều đó có nghĩa là mặc dù niên kim sẽ cung cấp cho bạn thu nhập cho phần còn lại của cuộc đời, nhưng khi bạn qua đời, không một khoản tiền nào được đầu tư vào kế hoạch sẽ chuyển cho những người thừa kế của bạn.

Tuy nhiên, nhiều công ty bảo hiểm cung cấp cho người đi quyền lợi tử vong tùy chọn, điều này sẽ cung cấp quyền lợi được chuyển cho những người thừa kế của bạn. Quyền lợi này có thể được cung cấp dưới hình thức tiếp tục thu nhập được đảm bảo của bạn trong một khoảng thời gian cụ thể - được chuyển cho những người thừa kế của bạn - hoặc hoàn trả toàn bộ phí bảo hiểm ban đầu mà bạn đã đầu tư vào niên kim. Một khoản phí sẽ được cộng vào niên kim của bạn để trang trải chi phí của người cầm lái này, mặc dù họ thường được trả thông qua việc giảm các khoản trợ cấp thu nhập của bạn.

Có những tay đua khác cũng có sẵn. Ví dụ, ngoài thu nhập được đảm bảo cho phần còn lại của cuộc đời, bạn cũng có thể sắp xếp để thu nhập đó chuyển cho người phối ngẫu của bạn khi bạn qua đời. Bạn thậm chí có thể sắp xếp để chuyển lợi ích cho những người thừa kế của bạn hoặc một khoảng thời gian cụ thể. Một số điều khoản có thể cung cấp cho bạn thu nhập đảm bảo trong một khoảng thời gian cụ thể. Ví dụ:nếu bạn chọn thu nhập được đảm bảo trong 30 năm và bạn qua đời sau 10 năm, khoản thanh toán thu nhập sẽ được chuyển cho người thụ hưởng được chỉ định của bạn cho số dư của thời hạn 30 năm.

Bất cứ khi nào bạn nhận niên kim thu nhập trả chậm, hoặc bất kỳ niên kim nào cho vấn đề đó, hãy đảm bảo khám phá tất cả các lựa chọn có sẵn với niên kim, dựa trên nhu cầu cá nhân của riêng bạn. Niên kim thường có thể được tùy chỉnh để phù hợp với bất kỳ sở thích cá nhân của bạn.

Lợi ích của niên kim thu nhập hoãn lại

Niên kim thu nhập hoãn lại là một trong những chương trình đầu tư tốt hơn cho người về hưu. Đó là bởi vì chúng mang lại những lợi ích sau:

Trì hoãn thuế thu nhập. Giống như một kế hoạch hưu trí được miễn thuế, thu nhập đầu tư mà bạn kiếm được trong niên kim thu nhập hoãn lại được hưởng tăng trưởng hoãn lại thuế. Bạn sẽ không phải trả thuế đối với số tiền kiếm được, nhưng việc rút tiền sẽ phải chịu thuế thu nhập đối với số thu nhập đầu tư mà chúng bao gồm.

Các khoản đóng góp vào niên kim thu nhập hoãn lại hoạt động giống như đóng góp với Roth IRA. Bản thân các khoản đóng góp không được khấu trừ thuế, nhưng thu nhập đầu tư trong kế hoạch được hoãn lại thuế.

Không giới hạn đóng góp. Theo nghĩa đen, bạn có thể đóng góp bao nhiêu vào niên kim thu nhập hoãn lại tùy thích, vì không có mức tối đa hợp pháp.

Bảo vệ quyền lợi chính. Số tiền bạn đầu tư vào niên kim thu nhập hoãn lại được đảm bảo và do đó không phụ thuộc vào chuyển động của thị trường tài chính. Theo cách đó, niên kim hoạt động giống như một đĩa CD hơn là một quỹ tương hỗ.

Bạn không cần quan tâm đến hiệu suất của thị trường chứng khoán. Vì lợi tức đầu tư trên niên kim thu nhập hoãn lại được quy định trong hợp đồng niên kim, nó không phụ thuộc vào thị trường chứng khoán. Bạn sẽ nhận được tỷ suất sinh lợi theo thỏa thuận, hoặc đảm bảo tỷ lệ tối thiểu, bất kể thị trường chứng khoán ra sao.

Đi vòng quanh RMD. Ngoại trừ Roth IRA, hầu như tất cả các kế hoạch nghỉ hưu đều phải tuân theo mức phân phối tối thiểu bắt buộc, thường được gọi là RMDs. Điều đó có nghĩa là bạn phải bắt đầu thực hiện các phân phối từ kế hoạch không muộn hơn khi bạn bước sang tuổi 70 1/2. Sự phân bổ sẽ dựa trên tuổi thọ của bạn ở độ tuổi đó và sau đó được điều chỉnh trong mỗi năm tiếp theo.

Nhưng niên kim thu nhập hoãn lại không phải tuân theo RMD. Bạn có thể lên kế hoạch bắt đầu thực hiện các khoản phân phối ở mức 75 hoặc 80, như một cách để bảo toàn thu nhập của bạn khi các kế hoạch hưu trí khác của bạn bị giảm dần bởi các khoản phân phối đều đặn. Đó là một chiến lược tuyệt vời để ngăn chặn việc tiêu xài hết tiền của bạn.

Tạo tiền lương hưu tương đương của riêng bạn. Nếu bạn không được hưởng lợi từ kế hoạch lương hưu truyền thống - và hầu hết người lao động ngày nay thì không - bạn có thể sử dụng niên kim thu nhập hoãn lại để tạo một kế hoạch tương đương. Bằng cách đầu tư một số tiền nhất định vào một trong những khoản niên kim này, bạn hầu như có thể đảm bảo rằng bạn sẽ có một mức thu nhập nhất định khi nghỉ hưu. Theo cách này, niên kim thu nhập hoãn lại phù hợp chặt chẽ với kế hoạch phúc lợi được xác định truyền thống.

Bạn có thể chuyển một phần 401 (k) của mình thành niên kim thu nhập hoãn lại. Những khoản niên kim này lần đầu tiên được tạo ra vào năm 2011, như một cách để giúp những người nghỉ hưu cấu trúc kế hoạch 401 (k) của họ theo cách để cung cấp cho họ một khoản thu nhập đáng tin cậy. Khoản tiền 401 (k) được chuyển vào niên kim thu nhập hoãn lại có thể bắt đầu trả lợi tức thu nhập ngay lập tức, hoặc bạn có thể đợi để bắt đầu nhận thanh toán vào một ngày sau đó - điều này sẽ dẫn đến nguồn thu nhập hàng tháng cao hơn. Điều này sẽ đảm bảo rằng bạn sẽ tiếp tục nhận được khoản thanh toán thu nhập từ 401 (k) của mình trong suốt phần đời còn lại của mình.

Thu nhập cho cuộc sống. Một trong những lợi ích của hầu hết các niên kim, và đặc biệt là niên kim thu nhập trả chậm, là bạn đang tạo ra một dòng thu nhập mà bạn sẽ nhận được trong suốt phần đời còn lại của mình. Bạn có thể bắt đầu nhận các khoản thanh toán thu nhập khi nghỉ hưu, hoặc bạn có thể tiếp tục trì hoãn chúng cho đến một ngày sau đó. Dù bằng cách nào, điều này sẽ đảm bảo rằng bạn không bao giờ sống lâu hơn số tiền của mình.

Tạo quyền lợi khi tử vong. Giống như tất cả các loại niên kim, niên kim thu nhập trả chậm là một khoản trợ cấp suốt đời và thường không cung cấp quyền lợi tử vong cho những người thừa kế của bạn. Khi bạn qua đời, mọi khoản tiền còn lại trong hợp đồng niên kim sẽ được hoàn lại cho công ty bảo hiểm nhân thọ. Sự sắp xếp này nhằm đối trọng với thu nhập để cung cấp cho cuộc sống, trong đó công ty bảo hiểm phải tiếp tục trả cho bạn các quyền lợi thu nhập, ngay cả khi số niên kim đó đã cạn kiệt.

Tuy nhiên, bạn có thể thêm nhiều người khác nhau vào niên kim thu nhập hoãn lại của mình, chẳng hạn như người đi trợ cấp tử vong, sẽ chuyển một số tiền cụ thể cho những người thừa kế của bạn sau khi bạn qua đời. Điều này sẽ làm tăng phần nào chi phí của niên kim, nhưng nó cũng sẽ đảm bảo rằng niên kim của bạn sẽ mang lại lợi ích cả đời cho bạn và trợ cấp tử vong cho những người thừa kế của bạn.

Rủi ro của niên kim thu nhập hoãn lại

Thu nhập hoãn lại niên kim có một số rủi ro nhất định. Một số dành riêng cho niên kim thu nhập hoãn lại, trong khi một số khác áp dụng cho tất cả các niên kim nói chung.

Các niên kim thu nhập hoãn lại không có tính thanh khoản. Chúng tôi đã đề cập đến vấn đề này trước đó, nhưng nó đáng được nhấn mạnh lại. Tiền được đầu tư vào niên kim thu nhập hoãn lại sẽ bị hủy bỏ. Trong khi một số niên kim thu nhập trả chậm cung cấp các tùy chọn hạn chế để rút tiền khỏi chương trình, các khoản phân phối thường phải chịu phí chuyển khoản, trong khi lý do rút tiền bị hạn chế. Điều đó có nghĩa là không giống như các khoản đầu tư thông thường khác, bạn sẽ không thể khai thác kế hoạch khi bạn cần tiền cho các mục đích khác. Niên kim thu nhập hoãn lại là hợp đồng dài hạn và được thiết lập như một thỏa thuận lâu dài.

Khoản phí đầu hàng. Các khoản rút tiền được thực hiện từ hợp đồng niên kim thu nhập hoãn lại của bạn sẽ bị tính phí chuyển khoản. Phí thường áp dụng cho các khoản rút tiền vượt quá một tỷ lệ phần trăm nhất định của giá trị hợp đồng, thường là 10%. Phí đầu hàng sẽ được áp dụng nếu số tiền rút của bạn vượt quá tỷ lệ phần trăm đó.

Phí đầu hàng có thể xảy ra nếu việc rút tiền được thực hiện trong một khoảng thời gian nhất định, thường là từ năm đến 14 năm. Bản thân phí đầu hàng thường là 10%, nhưng hoạt động trên cơ sở giảm dần. Ví dụ:phí đầu hàng có thể giảm 1% mỗi năm, cho đến sau năm thứ 10, phí này biến mất hoàn toàn.

Tiền phạt rút tiền sớm. Cũng giống như trường hợp của kế hoạch hưu trí hoãn thuế, các khoản tiền rút ra khỏi niên kim của bạn trước khi bạn đến tuổi 59 1/2 sẽ bị phạt rút tiền sớm IRS 10%. Điều này sẽ bổ sung cho bất kỳ khoản phí đầu hàng nào có thể tồn tại. Tiền phạt, cũng như thuế thu nhập thông thường, sẽ phải trả trên phần rút tiền đại diện cho thu nhập đầu tư.

Cái chết và sự sống sót. Như tôi đã đề cập trước đó, số dư còn lại trong niên kim của bạn tại thời điểm bạn qua đời sẽ hoàn lại cho công ty bảo hiểm, chứ không phải cho người thừa kế của bạn. Đây là khoản hoàn vốn cho lời hứa về thu nhập suốt đời - công ty bảo hiểm sẽ tiếp tục thanh toán thu nhập cho bạn ngay cả khi số dư hợp đồng niên kim của bạn đã được sử dụng hết.

Tuy nhiên, có nhiều tùy chọn khác nhau mà bạn có thể sử dụng, bao gồm cả người cầm quyền tử vong sẽ cung cấp quyền lợi tử vong cho những người thừa kế của bạn. Bạn sẽ mất thêm một số tiền, nhưng nó sẽ đại diện cho một giải pháp thay thế cho giá trị niên kim chuyển đến công ty bảo hiểm.

Không có bảo hiểm FDIC. Các khoản tiền hàng năm không được bảo hiểm FDIC, như cách đầu tư của ngân hàng. Thay vào đó, chúng được đảm bảo bởi công ty bảo hiểm phát hành. Tỷ lệ thất bại của công ty bảo hiểm là cực kỳ hiếm. Nhưng bạn có thể hạ thấp những cơ hội đó bằng cách kiểm tra xếp hạng của công ty với A. M. Best. Xếp hạng mà họ chỉ định cho công ty càng cao thì khả năng họ vỡ nợ càng thấp.

Bạn cũng nên biết rằng hầu hết các tiểu bang đều có hiệp hội bảo lãnh cung cấp một số biện pháp bảo vệ trong trường hợp công ty bảo hiểm phát hành vỡ nợ. Kiểm tra với ủy viên bảo hiểm tiểu bang của bạn để xem liệu tiểu bang của bạn có bị bệnh này hay không và họ cung cấp bao nhiêu bảo hiểm.

Niên kim thu nhập hoãn lại có tốt cho bạn không?

Niên kim thu nhập hoãn lại có thể cung cấp một cái gì đó giống như lương hưu cho các nhà đầu tư không được bảo hiểm bởi một chương trình hưu trí phúc lợi được xác định truyền thống. Vì niên kim sẽ cung cấp cho bạn một khoản thanh toán niên kim cố định cho phần còn lại của cuộc đời bạn, nó sẽ hoạt động giống như kế hoạch hưu trí truyền thống. Và vì chúng đảm bảo thu nhập cho cuộc sống, bạn không cần phải lo lắng về việc sử dụng hết tiền của mình.

Họ cũng cung cấp cho bạn cơ hội kiếm lãi suất vượt quá mức bạn thường có thể kiếm được từ các tài sản thu nhập cố định khác, chẳng hạn như chứng chỉ tiền gửi. Và giá trị gốc của bạn luôn hoàn toàn an toàn, do đó bạn không phải chịu sự biến động diễn ra trên thị trường tài chính.

Và giống như tất cả các loại tiền hàng năm, chúng cung cấp cho bạn cơ hội để tiết kiệm nhiều tiền hơn nữa để nghỉ hưu hoặc để chơi trò đuổi bắt nếu bạn sắp đến tuổi nghỉ hưu với số tiền tiết kiệm không đủ. Vì không có giới hạn đóng góp tối đa, bạn có thể đóng góp bao nhiêu tùy thích để có thể nhận được hình thức hưu trí mà bạn muốn.

Nếu bạn không muốn buộc chặt tiền của mình hoặc có nguy cơ mất quyền truy cập vào các quỹ, bạn có thể sẽ muốn tránh tính niên kim thu nhập hoãn lại. Và theo lẽ tự nhiên, nếu bạn là một nhà đầu tư tự lập, với thành tích thành công vững chắc, bạn có thể sẽ không quan tâm đến loại niên kim này. Xét cho cùng, đó là một khoản đầu tư hoàn toàn không cần thiết. Tìm hiểu thêm về sự khác biệt giữa 401k và roth ira khi bạn thực hiện nghiên cứu và quyết định điều gì tốt nhất cho mình.