Niên kim biến đổi thường được sử dụng để tiết kiệm khi nghỉ hưu, vì chúng kết hợp đầu tư và các khoản thanh toán thu nhập dài hạn thành một sản phẩm. Họ cũng hoạt động trên cơ sở hoãn thuế, có nghĩa là bạn sẽ không phải trả thuế thu nhập cho đến khi bạn bắt đầu rút tiền khi nghỉ hưu. Các công ty bảo hiểm thường cung cấp các hợp đồng niên kim thay đổi, vì vậy có nhiều lựa chọn khác nhau.
Niên kim là một thỏa thuận hợp đồng mà bạn ký với công ty bảo hiểm:Để đổi lấy khoản thanh toán trả trước, một lần, bạn sẽ nhận được một dòng thanh toán thu nhập thường xuyên đang chờ bạn. Hầu hết các công ty lĩnh niên kim đều cho phép bạn chọn từ các khoản thanh toán hàng tháng, hàng quý, nửa năm hoặc hàng năm.
Niên kim biến đổi cung cấp một số cơ hội đầu tư được thiết kế để giúp tài khoản của bạn phát triển. Cấu trúc tài chính của một niên kim biến đổi được chia thành hai thành phần chính:tiền gốc và lợi tức. Tiền gốc là số tiền mà bạn tự trả vào niên kim. Lợi nhuận là thu nhập bạn kiếm được thông qua các khoản đầu tư. Thời điểm bạn trả tiền gốc của mình và tích lũy lợi nhuận trên đó được gọi là giai đoạn tích lũy.
Khi bạn cuối cùng đã nghỉ hưu và sẵn sàng bắt đầu nhận các khoản thanh toán thu nhập, bạn sẽ phải hủy bỏ hợp đồng của mình. Đây là khi các khoản thanh toán bắt đầu đến và các khoản đầu tư của bạn không còn thu được lợi nhuận. Khi đến giai đoạn thanh toán, bạn sẽ không thể rút tiền ngoài khoản thanh toán niên kim của mình.
Có một loạt các khoản đầu tư mà chủ sở hữu hợp đồng niên kim biến đổi có thể đầu tư vào. Hầu hết các công ty cung cấp quyền truy cập vào các quỹ cung cấp dịch vụ quản lý đầu tư chuyên nghiệp. Các quỹ này thường chuyên về một loại bảo mật cụ thể, như cổ phiếu, trái phiếu và các công cụ thị trường tiền tệ. Họ cũng tuân thủ các mức độ chấp nhận rủi ro khác nhau và đầu tư vào các lĩnh vực cụ thể của thị trường.
Trì hoãn thuế là một trong những đặc quyền chính của việc sử dụng một niên kim có thể thay đổi để tiết kiệm cho thời gian nghỉ hưu. Điều này có nghĩa là bạn sẽ không nợ thuế thu nhập liên bang đối với số tiền bạn kiếm được với một niên kim thay đổi cho đến khi bạn rút tiền, nhận các khoản thanh toán thu nhập hoặc trợ cấp tử tuất được trả cho người thụ hưởng. Bạn cũng có thể chuyển tiền giữa các lựa chọn đầu tư trong niên kim của mình mà không phải trả thuế.
Tuy nhiên, mặc dù các khoản đầu tư là cốt lõi của niên kim biến đổi, các khoản thanh toán hưu trí được đánh thuế theo thuế suất thu nhập thông thường của bạn. Điều này trái ngược với thuế suất thu nhập vốn thấp hơn. Đổi lại, những lợi ích hoãn thuế này chỉ vượt qua gánh nặng thuế bổ sung nếu bạn giữ nó như một khoản đầu tư dài hạn.
Giống như bất kỳ thứ gì bạn đầu tư vào, có những chi phí liên quan đến việc giữ lại một khoản đầu tư, chẳng hạn như phí 12b-1. Các khoản phí này thường khác nhau tùy thuộc vào quỹ bạn đầu tư vào, vì vậy hãy kiểm tra bản cáo bạch của từng quỹ để biết thêm thông tin. Ngoài ra, nhiều đại lý niên kim thực hiện hoa hồng trên các hợp đồng biến đổi mà họ bán. Ví dụ:không có gì lạ khi một đại lý kiếm được khoảng 5% hoa hồng trong những lần bán hàng này.
Các công ty bảo hiểm cũng tính phí riêng của họ. Các chi phí này dưới dạng hợp đồng hàng năm, phí quản lý và chi phí tử vong và rủi ro chi phí. Thông thường, phí hợp đồng hàng năm là tỷ lệ cố định và có thể được miễn nếu hợp đồng của bạn đạt đến một giá trị nhất định. Nhưng phí quản lý và tỷ lệ tử vong và rủi ro chi phí là không thể thay đổi và được tính theo phần trăm giá trị danh mục đầu tư của bạn.
Các niên kim biến đổi thường hoạt động trên cơ sở kỳ hạn có thể từ ba năm đến mười năm. Phần lớn, các công ty bảo hiểm nhân thọ sẽ cho bạn vay miễn phí tới 10% giá trị hợp đồng trong khoảng thời gian này. Nhưng bất cứ điều gì cao hơn số tiền đó sẽ gặp phải phí đầu hàng có thể lên tới 10%. Các khoản phí này giảm hàng năm và khi thời hạn của bạn kết thúc, chúng sẽ biến mất.
Mặc dù cả niên kim biến đổi và niên kim cố định đều nhằm mục đích tiết kiệm dài hạn, nhưng hình thức sau là cách đặt cược an toàn hơn nhiều. Khi bạn mua một niên kim cố định, bạn sẽ nhận được một tỷ lệ hoàn vốn được đảm bảo và một khoản thanh toán tối thiểu khi tính niên kim. Điều này giúp loại bỏ rủi ro, đó là âm nhạc đến tai của các nhà đầu tư không thích rủi ro (và nếu bạn đang mua một niên kim để có thu nhập đảm bảo, rất có thể bạn đang cố gắng quản lý rủi ro). Với niên kim thay đổi, các hợp đồng sẽ dao động về giá trị dựa trên hiệu suất của các khoản đầu tư cơ bản của bạn.
Ngược lại, niên kim được lập chỉ mục có phần lai giữa niên kim cố định và niên kim biến đổi. Những loại hợp đồng này cung cấp cho người nhập niên cơ hội đầu tư vào cả tài khoản cố định và tài khoản được lập chỉ mục. Trước đây tuân thủ lãi suất cố định do công ty bảo hiểm quy định. Ngược lại, chỉ số thứ hai theo sau hoạt động của một chỉ số thị trường giống như chỉ số từ Standard &Poor’s (S&P) và Vanguard.
Mặc dù niên kim được lập chỉ mục kiếm được lợi nhuận theo đúng nghĩa của chúng, nhưng chúng vẫn không thể phù hợp với tiềm năng của một niên kim biến đổi. Điều này phần lớn là do thực tế là các niên kim được lập chỉ mục thường đi kèm với giới hạn lãi suất có thể hạn chế những gì bạn thu được.
Niên kim biến đổi là sản phẩm tiết kiệm dài hạn, vì vậy hãy chuẩn bị để giữ chúng trong một thời gian. Bạn cũng nên tránh chạm vào số tiền trong niên kim có thể thay đổi của mình trước 59,5 tuổi, nếu không bạn sẽ phải chịu khoản phạt IRS 10% do thuế thu nhập thông thường.
Nếu bạn có thắc mắc về những loại đầu tư nào cần bao gồm trong niên kim có thể thay đổi của mình, cố vấn tài chính có thể giúp bạn. Những cố vấn này chuyên về đầu tư và có thể giúp bạn tìm ra khả năng chấp nhận rủi ro để bạn hài lòng với danh mục đầu tư của mình và cuối cùng là lợi nhuận của bạn.
Tín dụng hình ảnh:© iStock.com / iamnoonmai, © iStock.com / Michail_Petrov-96, © iStock.com / CatLane