“Niên hạn đến hạn” là một thuật ngữ tài chính mà bạn có thể gặp phải khi vay tiền, trả tiền thuê nhà, tiết kiệm hưu trí hoặc mua một niên kim. Niên hạn đến hạn có nghĩa là một khoản thanh toán đến hạn vào đầu khoảng thời gian được đề cập. Điều đó phân biệt nó với niên kim thông thường, có nghĩa là khoản thanh toán đến hạn vào cuối kỳ chứ không phải vào đầu.
Một trong hai điều khoản có thể áp dụng cho số tiền bạn đang thanh toán, chẳng hạn như hóa đơn của bạn. Họ cũng có thể áp dụng cho các khoản tiền mà người khác trả cho bạn, chẳng hạn như các khoản thanh toán từ niên kim hưu trí.
Một trường hợp phổ biến mà bạn có thể gặp phải một niên kim đến hạn là nếu bạn đang cho thuê một thứ gì đó. Nếu bạn đang thuê căn hộ hoặc thuê ô tô, thì khoản thanh toán thường đến hạn vào ngày đầu tiên của tháng. Vì đây là một năm đến hạn thanh toán, khoản thanh toán bao gồm tháng sau, không phải tháng trước.
Phí bảo hiểm là một loại niên kim phổ biến khác đến hạn. Khi bạn thanh toán phí bảo hiểm nhà hoặc xe hơi của mình, bạn đang thanh toán cho tháng tiếp theo, sáu tháng, năm hoặc kỳ khác, không phải là kỳ vừa kết thúc.
Mặt khác, một niên kim thông thường là khoản thanh toán bạn thực hiện vào cuối kỳ. Điều này có nghĩa là nó bao gồm khoảng thời gian trước khi thanh toán. Như tên cho thấy, là loại phổ biến hơn trong hai loại. Ví dụ về niên kim thông thường bao gồm thế chấp nhà, vì bạn thanh toán cho tháng trước ngày đến hạn thanh toán.
Cổ tức bằng cổ phiếu cũng được thiết lập như một niên kim thông thường. Tuy nhiên, thay vì trả tiền cho người khác như bạn vẫn làm với khoản thế chấp của mình, bạn là người nhận được khoản thanh toán. Khi bạn nhận được cổ tức bằng cổ phiếu, đó là cho quý trước.
Lãi suất trái phiếu theo cùng một ý tưởng. Khi bạn nhận được tiền lãi trên một trái phiếu mà bạn sở hữu, nó sẽ diễn ra trong khoảng thời gian trước ngày thanh toán. Trong trường hợp lãi trái phiếu, thời hạn này thường là nửa năm một lần.
Số tiền và tần suất thanh toán cũng là một thực tế quan trọng cần lưu ý. Cả hai khoản thanh toán niên kim thông thường và niên kim đến hạn đều có số tiền bằng nhau và diễn ra trong những khoảng thời gian bằng nhau.
So với một niên kim thông thường có cùng số tiền, một niên kim đến hạn có giá trị cao hơn đối với người nhận. Và người trả tiền sẽ tốn nhiều tiền hơn.
Đó là vì giá trị thời gian của tiền bạc. Nói một cách đơn giản, một nghìn đô la ngày nay có giá trị hơn một nghìn đô la một năm kể từ bây giờ.
Bởi vì khoản thanh toán theo niên kim đến hạn được thực hiện sớm hơn một kỳ so với khoản thanh toán cho một niên kim thông thường tương đương, - cho dù khoảng thời gian đó là một ngày, một tháng hay một năm - bất kỳ ai nhận được tiền đều có nhiều thời gian hơn để làm cho tiền hoạt động cho họ. Và người trả tiền, tất nhiên, có ít thời gian hơn để kiếm tiền cho họ.
Do sự khác biệt về giá trị này, người trả tiền thích các khoản niên kim bình thường hơn vì họ có thể bám vào tiền lâu hơn. Mặt khác, người nhận thích một niên kim đến hạn vì họ nhận được tiền sớm hơn.
Điều đó có nghĩa là sẽ có giá trị hơn nếu chọn một loại niên kim hơn loại khác? Nếu bạn có một dòng các khoản thanh toán đều đặn như nhau, việc chuyển từ niên kim thông thường sang niên kim đến hạn không ảnh hưởng đáng kể đến giá trị hiện tại của chúng. Ví dụ:nếu bạn mua một niên kim đến hạn trả $ 500 vào đầu mỗi tháng trong 20 năm và hưởng lãi suất 8%, thì giá trị hiện tại của niên kim đó là khoảng $ 60.376.
Điều gì sẽ xảy ra nếu nó được thiết lập như một niên kim thông thường trả vào cuối mỗi tháng? Trong trường hợp đó, giá trị hiện tại của niên kim là khoảng $ 59,777. Sự khác biệt nhỏ hơn một chút dưới $ 396.
Đây có thể không phải là số tiền tương đối quá mức đối với một cá nhân. Tuy nhiên, đối với các doanh nghiệp như công ty bảo hiểm bán niên kim, việc phải thanh toán hàng trăm hoặc hàng nghìn lần một tháng sớm hơn là muộn hơn có thể tăng thêm.
Lưu ý rằng sự khác biệt giữa niên kim đến hạn và niên kim thông thường cũng áp dụng khi bạn gửi tiền vào tài khoản tiết kiệm. Nếu bạn gửi tiền thường xuyên vào đầu tháng thay vì cuối tháng, tiền tiết kiệm của bạn sẽ tích lũy nhanh hơn một chút. Đây là một điều tuyệt vời cần ghi nhớ, đặc biệt nếu bạn có một mục tiêu tiết kiệm cụ thể, chẳng hạn như tiết kiệm để nghỉ hưu.
Niên hạn đến hạn là một điều khoản mà bạn có thể gặp khi thanh toán hoặc nhận các loại thanh toán khác nhau. Điều quan trọng là phải biết khi nào một khoản thanh toán là một niên kim đến hạn hoặc một niên kim thông thường để khoảng thời gian được rõ ràng. Điều quan trọng là phải hiểu niên kim liên quan đến việc bạn đang đưa hay nhận khoản thanh toán. Người nhận niên kim đến hạn trả giá trị thanh toán cao hơn bởi vì họ nhận được nó sớm hơn, do đó, có nhiều thời gian hơn để kiếm tiền cho họ.
Nguồn ảnh:© iStock.com / Oat_Phawat, © iStock.com / ericsphotography, © iStock.com / wichayada suwanachun