Khi bạn ghi danh vào Medicare phần B, phí bảo hiểm bạn phải trả một phần phụ thuộc vào thu nhập của bạn. Nếu thu nhập của bạn trên một ngưỡng nhất định, bạn sẽ phải trả phí bảo hiểm cao hơn; số tiền bảo hiểm cao hơn này được gọi là số tiền điều chỉnh hàng tháng liên quan đến thu nhập của bạn (IRMAA). Tuy nhiên, thu nhập có thể thay đổi theo từng năm, vì vậy bạn cần có cách thông báo cho Cơ quan An sinh Xã hội (SSA) nếu thu nhập của bạn thay đổi. Cách để làm điều này là với Mẫu An sinh Xã hội SSA-44.
Biểu mẫu SSA-44 là biểu mẫu do Cơ quan Quản lý An sinh Xã hội (SSA) cung cấp mà bạn có thể sử dụng để xin giảm IRMAA của mình. Nếu bạn đã được thông báo rằng phí bảo hiểm của bạn cho Medicare phần B hoặc bảo hiểm thuốc theo toa bao gồm IRMAA, thì bạn có thể điền và gửi biểu mẫu này nếu bạn gặp một sự kiện thay đổi cuộc sống làm giảm thu nhập của bạn.
Bạn nên điền vào Mẫu SSA-44 nếu bạn gặp bất kỳ sự kiện thay đổi cuộc sống nào làm giảm thu nhập của bạn. Các sự kiện thay đổi cuộc sống đủ điều kiện là kết hôn, ly hôn, vợ / chồng chết, ngừng việc, giảm công việc, mất tài sản tạo ra thu nhập, mất thu nhập từ lương hưu và khoản thanh toán giải quyết của người sử dụng lao động. Nếu bạn gặp phải nhiều sự kiện trong số những sự kiện này liên tiếp, đừng điền vào biểu mẫu này. Thay vào đó, hãy liên hệ với SSA theo số 1-800-772-1213.
Bạn cũng không cần điền vào biểu mẫu này nếu bạn chưa thanh toán IRMAA. Đây sẽ là trường hợp nếu thu nhập của bạn trên một ngưỡng nhất định. Bạn có thể xác định xem mình có phải trả IRMAA hay không bằng cách tính toán tổng thu nhập đã điều chỉnh (MAGI) đã được sửa đổi của mình. MAGI của bạn là tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn (dòng 37 trên biểu mẫu IRS 1040) cộng với thu nhập lãi suất được miễn thuế của bạn (dòng 8b trên 1040 của bạn). Bạn có thể sử dụng các bảng sau để xác định xem MAGI của bạn có đủ lớn để yêu cầu IRMAA từ bạn hay không. Bạn cũng có thể xem liệu việc giảm thu nhập của mình có đảm bảo thay đổi trong IRMAA của bạn hay không.
Nếu bạn khai thuế với tư cách độc thân, một chủ hộ, một góa phụ đủ tiêu chuẩn có con phụ thuộc hoặc đã kết hôn nộp hồ sơ riêng (nếu bạn sống xa vợ / chồng trong cả năm tính thuế), hãy sử dụng các bảng này cho năm 2020.
MAGI Phần B IRMAA Thuốc theo toa IRMAA $ 87.000 - $ 109.000 $ 57,80 $ 12,20 $ 109.000 - $ 136.000 $ 144,60 $ 31,50 $ 136,000 - $ 163,000 $ 231,40 $ 50,70 $ 163,000 - $ 500,000 $ 318,10 $ 70,00 Hơn $ 500,000 $ 347,00 $ 76,40Nếu bạn đã kết hôn và bạn đã nộp hồ sơ chung, hãy sử dụng bảng này.
MAGI Phần B IRMAA Thuốc theo toa IRMAA $ 174,000 - $ 218,000 $ 57,80 $ 12,20 $ 218,000 - $ 272,000 $ 144,60 $ 31,50 $ 272,000 - $ 362,000 $ 231,40 $ 50,70 $ 362,000 - $ 750,000 $ 318.10 $ 70,00 Hơn $ 750,000 $ 347,00 $ 76,40Nếu bạn đã kết hôn và bạn đã nộp hồ sơ riêng và bạn sống với vợ / chồng của mình trong một số năm tính thuế, hãy sử dụng bảng này.
MAGI Phần B IRMAA Thuốc theo toa IRMAA $ 87,000 - $ 413,000 $ 318,10 $ 70,00 Hơn $ 413,000 $ 347,00 $ 76,40 
Có năm bước để điền vào Mẫu SSA-44. Bước đầu tiên là cho biết bạn đã trải qua sự kiện thay đổi cuộc đời nào và ngày nó xảy ra. Bước thứ hai có tiêu đề Giảm thu nhập. Bạn sẽ cần phải viết năm tính thuế của sự kiện thay đổi cuộc đời mình, tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn cho năm đó, thu nhập tiền lãi được miễn thuế của bạn trong năm đó và trạng thái nộp hồ sơ thuế của bạn. Bạn có thể lấy cả hai số liệu thu nhập từ Biểu mẫu 1040 IRS của mình.
Trong bước ba, bạn sẽ ước tính ảnh hưởng của sự kiện thay đổi cuộc đời mình đối với MAGI của bạn trong năm tới. Bạn sẽ cung cấp năm thuế tiếp theo, tổng thu nhập ước tính đã điều chỉnh, thu nhập tiền lãi được miễn thuế ước tính và trạng thái nộp hồ sơ thuế dự kiến của bạn. Nếu MAGI ước tính của bạn không phải là số tiền thấp hơn những gì bạn đã đưa ra ở bước hai, thì hãy bỏ qua bước này.
Bước bốn là cung cấp tài liệu. Bạn sẽ cần cung cấp bằng chứng về cả MAGI và sự kiện thay đổi cuộc đời của bạn. Một bản sao của tờ khai thuế liên bang của bạn sẽ là bằng chứng về MAGI của bạn. Bằng chứng thích hợp cho sự kiện thay đổi cuộc đời bạn sẽ phụ thuộc vào sự kiện của bạn. Truy cập trang web của SSA để biết thêm thông tin về những gì có thể được coi là bằng chứng cho mỗi sự kiện. Tài liệu của bạn phải là tài liệu gốc hoặc bản sao được chứng thực.
Bước cuối cùng là ký vào biểu mẫu và cung cấp thông tin liên hệ của bạn. SSA cần thông tin liên hệ của bạn trong trường hợp cần liên hệ với bạn.
Để gửi biểu mẫu đã hoàn thành, bạn có thể gửi biểu mẫu và tài liệu của mình qua đường bưu điện đến văn phòng An sinh xã hội địa phương hoặc bạn có thể đến tận nơi. Lợi ích của việc trực tiếp đến văn phòng là bạn có thể đưa tài liệu của mình cho nhân viên SSA xem thay vì gửi tài liệu đến văn phòng và không có họ trong bất kỳ khoảng thời gian nào.
Khi nói đến phí bảo hiểm, bạn không bao giờ muốn trả nhiều hơn mức bạn phải trả. Nếu thu nhập của bạn giảm đi do một sự kiện thay đổi cuộc đời, bạn nên đảm bảo rằng phí bảo hiểm Medicare của bạn giảm xuống bằng hiện vật. Quý vị có thể sử dụng Mẫu SSA-44 để tránh trả quá nhiều tiền bảo hiểm Medicare và thay vào đó, hãy giữ thêm một số tiền trong túi của mình.
Tín dụng hình ảnh:© iStock.com / PeopleImages, © iStock.com / gustavofrazao, © iStock.com / bernardbodo