Các quỹ tín thác phục vụ nhiều mục đích khác nhau hơn nhiều người nhận ra và chúng không chỉ dành cho những người giàu có.

Một quỹ tín thác có thể phù hợp với bạn nếu bạn cần hoàn thành bất kỳ mục tiêu nào sau đây:

• Tránh chứng thực di chúc.
• Chuyển nhượng liền mạch doanh nghiệp hoặc bất động sản của bạn sau khi chết.
• Bảo vệ tài sản khỏi các chủ nợ và các vụ kiện tụng.
• Đưa tài sản cho trẻ vị thành niên.
• Hủy bỏ tài sản thừa kế theo thời gian.
• Cung cấp cho một đứa trẻ có nhu cầu đặc biệt.
• Để lại tiền cho tổ chức từ thiện.

Tìm hiểu cách quỹ tín thác, khi được thiết lập với sự trợ giúp chuyên nghiệp, có thể là một công cụ lập kế hoạch tài chính hữu ích trong mỗi tình huống này.

Tránh chứng thực di chúc

Khi bạn sử dụng di chúc để chuyển tài sản là di sản của mình, tòa án sẽ tham gia vào việc giải quyết và phân phối chúng. Được gọi là chứng thực di chúc, nó là quá trình giải quyết di sản của một người. Có thể mất từ ​​sáu đến tám tháng hoặc hơn để hoàn tất quy trình và có thể bao gồm nhiều thủ tục giấy tờ, phiên tòa và phí luật sư. (Quá trình này thường lâu hơn và phức tạp hơn nếu không có di chúc.)

Ngoài ra, vì các tài liệu của tòa án trở thành hồ sơ công khai, chứng thực di chúc công khai các vấn đề tài chính riêng tư của một gia đình, chẳng hạn như di chúc. Đặt tài sản vào quỹ tín thác khi bạn vẫn còn sống có thể giảm chi phí chứng thực di chúc sau khi bạn qua đời và duy trì quyền riêng tư của bạn. ( Tìm hiểu thêm: Chứng thực:Nó là gì, tại sao mọi người sợ nó)

Chuyển giao doanh nghiệp của bạn liền mạch sau khi chết

Tương tự như vậy, việc chuyển doanh nghiệp của bạn thành một quỹ tín thác sẽ cho phép nó tiếp tục hoạt động mà không bị gián đoạn thay vì bị ràng buộc bởi chứng thực sau khi bạn qua đời. Nói chuyện với một chuyên gia tài chính để đảm bảo rằng bạn có đủ bảo hiểm để trả các khoản nợ cá nhân và bất kỳ khoản thuế bất động sản nào khi bạn qua đời. Điều đó có thể giúp ngăn các chủ nợ theo đuổi tài sản kinh doanh của bạn và giữ cho những người thừa kế của bạn không phải bán doanh nghiệp để thanh toán các chi phí cuối cùng. ( Tìm hiểu thêm: Cân bằng tài sản cho chủ sở hữu doanh nghiệp:Cách thực hiện)

Lời khuyên chuyên nghiệp là quan trọng khi chọn một người ủy thác cho sự tin tưởng không thể thay đổi của bạn. Bạn cũng cần có một kế hoạch kế thừa cho doanh nghiệp của mình.

Chuyển giao bất động sản một cách suôn sẻ cho những người thừa kế của bạn

Việc chuyển giao bất động sản sang một quỹ tín thác có thể thu hồi không chỉ có thể giúp nó không bị mất chứng thực mà còn giúp ngăn việc đánh giá lại bất động sản vì mục đích đánh thuế tài sản vì bạn không có thay đổi về quyền sở hữu đối với bất động sản cơ bản. Mặt khác, việc chuyển bất động sản thành một quỹ tín thác không thể thu hồi sẽ thực sự kích hoạt đánh giá lại vì đây là một sự thay đổi về quyền sở hữu và có thể dẫn đến việc đánh thuế tài sản cao hơn. Các cân nhắc bổ sung áp dụng cho tài sản thế chấp. Bởi vì luật khác nhau tùy theo tiểu bang, điều quan trọng là phải nhận được lời khuyên chuyên nghiệp trước khi chuyển giao bất động sản cho một quỹ tín thác.

Quá trình tự nó là đơn giản. Một chứng thư từ chối hoặc tài trợ có thể được sử dụng để chuyển quyền sở hữu bất động sản từ một cá nhân sang một quỹ tín thác. Một công chứng viên chứng kiến ​​việc ký giấy tờ và chính quyền địa phương ghi lại việc thay đổi quyền sở hữu sau khi nhận được giấy tờ. Các chính sách bảo hiểm bất động sản nên được cập nhật để đặt tên cho quỹ tín thác là người thụ hưởng. Nói chuyện trước với chuyên gia tài chính của bạn để đảm bảo rằng đây không phải là vấn đề và bạn có phạm vi bảo hiểm phù hợp. Hãy nhớ rằng cũng có thể có các tác động về thuế quà tặng khi bạn chuyển nhượng bất động sản cho một quỹ tín thác. ( Tìm hiểu thêm: Đảm bảo những người thừa kế không đánh nhau)

Bảo vệ tài sản khỏi các chủ nợ và các vụ kiện tụng

Mặc dù ủy thác sống có thể thu hồi, loại mà bạn có thể sử dụng để tránh chứng thực di chúc, thường sẽ không bảo vệ tài sản khỏi các chủ nợ và các vụ kiện, một ủy thác không thể thu hồi có cấu trúc phù hợp có thể vì tài sản trong loại ủy thác này thường nằm ngoài di sản của bạn. Tuy nhiên, khi bạn sử dụng loại ủy thác này, bạn phải từ bỏ vĩnh viễn quyền sở hữu của mình đối với các tài sản bạn đặt vào nó và quyền kiểm soát của bạn đối với các tài sản đó.

Tiến thêm một bước nữa, ủy thác bảo hiểm nhân thọ không thể hủy ngang có thể là một công cụ lập kế hoạch có giá trị cho các cá nhân có giá trị ròng cao và các cặp vợ chồng đang tìm cách giảm thuế di sản và tối đa hóa việc chuyển giao tài sản cho những người thừa kế của họ. Hầu hết mọi người tham khảo ý kiến ​​của một chuyên gia tài chính khi xem xét một lựa chọn như vậy. ( Tìm hiểu thêm: Quản lý tài sản - Thiết lập quỹ tín thác có phù hợp với bạn không?)

Đưa tài sản cho trẻ vị thành niên

Một lựa chọn để trao tài sản cho trẻ vị thành niên là quỹ tín thác 2503 (c), được đặt tên theo phần liên quan của mã số thuế. Quỹ ủy thác này cho phép người lớn kiểm soát việc sử dụng tài sản ủy thác cho đến khi người thụ hưởng bước sang tuổi 21. Nó có thể giảm thuế di sản của người cấp và chuyển thu nhập chịu thuế cho trẻ vị thành niên có thuế suất thấp hơn người cấp. Một nhược điểm là người cấp mất quyền kiểm soát tài sản khi người thụ hưởng bước sang tuổi 21.

Quỹ ủy thác được thiết lập vì lợi ích của trẻ có thể là ủy thác đơn giản hoặc ủy thác phức tạp. Morris Armstrong, một Đại lý ghi danh ở Cheshire, Connecticut, người chuyên đại diện cho người nộp thuế trước IRS, cho biết đây là những điều khoản pháp lý xác định liệu quỹ tín thác phải phân phối tất cả thu nhập của mình mỗi năm (đơn giản) hay không (phức tạp).

Armstrong giải thích trong một cuộc phỏng vấn rằng một sự tin tưởng phức tạp có thể cung cấp sự bảo vệ tốt hơn nếu đứa trẻ có vấn đề về hành vi hoặc lạm dụng chất kích thích. Người được ủy thác có thể được toàn quyền quyết định phân phối thu nhập ủy thác hoặc tiền gốc cho người thụ hưởng. Bạn nên tìm một luật sư để thiết lập một quỹ tín thác như vậy. ( Tìm hiểu thêm: 3 cách để tăng cường tài chính cho con đỡ đầu của bạn (hoặc cháu gái hoặc cháu trai))

Hủy tài sản thừa kế theo thời gian

Với quỹ tín thác chi tiêu, bạn có thể đảm bảo người thụ hưởng của mình không lãng phí tài sản thừa kế của họ hoặc bị các chủ nợ đính kèm. Người được ủy thác kiểm soát tài sản của quỹ tín thác và gửi chúng cho người thụ hưởng theo thời gian phù hợp với các điều khoản của quỹ ủy thác.

Ví dụ, loại ủy thác này có thể được sử dụng để giúp đỡ và bảo vệ một đứa trẻ trưởng thành không ham tiền, nghiện ma túy hoặc cờ bạc, hoặc sau này ly hôn. Người cấp có thể yêu cầu người được ủy thác cung cấp cho người thụ hưởng một số tiền nhất định từ quỹ ủy thác mỗi tháng, hoặc cho người được ủy thác quyền quyết định giữ lại quyền lợi trong những trường hợp nhất định, trong số các khả năng khác. ( Tìm hiểu thêm: Giúp người thân gặp khó khăn về tiền bạc)

Cung cấp cho một đứa trẻ có nhu cầu đặc biệt

Trẻ em và người lớn có nhu cầu đặc biệt có thể đủ điều kiện nhận Thu nhập An sinh Bổ sung và Medicaid, hai phúc lợi liên bang trợ giúp chi phí sinh hoạt và y tế cho những cá nhân không thể tự nuôi mình đầy đủ hoặc hoàn toàn.

Việc để lại tài sản trực tiếp cho một đứa trẻ có nhu cầu đặc biệt có thể gây nguy hiểm cho việc hội đủ điều kiện nhận những quyền lợi này. Thay vào đó, việc tạo ra một quỹ tín thác có nhu cầu đặc biệt được kiểm soát bởi một người không phải là người thụ hưởng có thể duy trì tính đủ điều kiện của quyền lợi.

Người được ủy thác không được trao tài sản trực tiếp cho đứa con có nhu cầu đặc biệt của bạn, nhưng có thể sử dụng tài sản ủy thác để bổ sung, nhưng không thay thế, bất kỳ phúc lợi chính phủ nào mà họ có thể nhận được. Ít nhất quan trọng như việc duy trì khả năng hội đủ điều kiện nhận trợ cấp là biết rằng con bạn sẽ được cung cấp khi bạn vắng mặt. ( Tìm hiểu thêm: Tư vấn tài chính cho các gia đình có nhu cầu đặc biệt)

Để lại tiền cho tổ chức từ thiện

Có hai loại quỹ tín thác có thể được sử dụng để tạo điều kiện cho quà tặng cho tổ chức từ thiện:quỹ từ thiện còn lại và quỹ đầu tư từ thiện. Cả hai đều là ủy thác không thể hủy ngang, đòi hỏi người cấp phải từ bỏ quyền kiểm soát tài sản được ủy thác và cả hai đều có thể cung cấp các khoản khấu trừ thuế thu nhập và giảm thuế di sản.

Ủy thác còn lại cung cấp các khoản thanh toán thu nhập hiện tại cho người cấp, sau đó là thanh toán số dư ủy thác còn lại cho một tổ chức từ thiện, trong khi ủy thác chính cung cấp các khoản thanh toán thu nhập hiện tại cho một tổ chức từ thiện, sau đó thanh toán phần lãi còn lại cho một người thụ hưởng phi từ thiện.

Sự phức tạp xung quanh việc đặt loại tài sản nào vào quỹ từ thiện, khấu trừ thuế và các vấn đề khác khiến sự trợ giúp chuyên nghiệp trở nên vô giá. ( Tìm hiểu thêm: Bảo hiểm nhân thọ cho tổ chức từ thiện)

Kết luận

Đây chỉ là một số loại ủy thác có sẵn để giúp bạn bảo vệ tài sản của mình và cung cấp cho những người thân yêu và các tổ chức từ thiện yêu thích của bạn. Với sự trợ giúp của chuyên gia tài chính và các chuyên gia khác - như luật sư, kế toán hoặc nhân viên ủy thác ngân hàng - quỹ tín thác có thể là một công cụ lập kế hoạch bất động sản có giá trị để giải quyết các mối quan tâm về pháp lý và tài chính của bạn, đồng thời giúp bạn thực hiện các mục tiêu cả đời của mình.