Bạn sắp nghỉ hưu, nhưng muốn trì hoãn việc nhận toàn bộ phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) từ danh mục đầu tư hưu trí của mình? Có lẽ nên sử dụng số tiền đó để giúp đảm bảo khả năng nghỉ hưu dài hạn? Gặp gỡ QLAC.
J. Todd Gentry, một chuyên gia tài chính của Synergy Wealth Solutions ở Chesterfield, Missouri, cho biết:“Có những quy tắc và quy định đôi khi buộc đô la ra khỏi tài khoản hưu trí theo cách không hoàn toàn phù hợp với tuổi thọ ngày càng tăng của người Mỹ ngày nay. . “QLAC giúp giải quyết sự sai lệch tuổi thọ đó.”
QLAC là viết tắt của hợp đồng niên kim kéo dài đủ điều kiện. Đó là một loại niên kim có thể được mua bằng tiền từ các tài khoản hưu trí đủ điều kiện. Và nó cung cấp một cách để trì hoãn việc phân phối tối thiểu bắt buộc và các khoản thuế liên quan của chúng từ phần tiền được sử dụng để mua loại niên kim này. Tuy nhiên, đồng thời, nó giúp xây dựng một kế hoạch để có thể sống một cuộc đời rất lâu.
Reed Willett cho biết:“Không có gì lạ khi thấy những người làm việc ở độ tuổi 70, vì vậy, đôi khi việc trì hoãn các khoản tiền hưu trí đó cho đến những năm sau này sẽ rất hợp lý - đặc biệt nếu khách hàng mong đợi tuổi thọ hoặc không nhất thiết phải cần tiền ngay lập tức,” Reed Willett nói, phó chủ tịch và chuyên gia đầu tư của Coastal Wealth, một công ty MassMutual ở Fort Lauderdale, Florida. “Thật tuyệt khi có tùy chọn đó.”
Để đánh giá đầy đủ những lợi ích có thể có của QLAC, trước tiên bạn phải hiểu các quy tắc rút tiền hưu trí.
Phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) được xác định
Khi một người nào đó đến tuổi 72, họ được yêu cầu bắt đầu rút tiền từ tài khoản hưu trí được hoãn thuế hàng năm. Và họ phải nhận tiền cho dù họ có cần hay không.
Các yêu cầu rút tiền này bao gồm tất cả các kế hoạch hưu trí do chủ nhân tài trợ, bao gồm các kế hoạch 401 (k), 403 (b) và 457 (b), cũng như các IRA truyền thống và các kế hoạch dựa trên IRA, chẳng hạn như SEP IRA, SIMPLE IRA và SARSEP .
Những loại tài khoản này được tài trợ bằng đô la trước thuế và phát triển trên cơ sở hoãn thuế. Nhưng việc rút tiền bị đánh thuế. Đó là lý do tại sao chính phủ đặt ra thời hạn phải rút tiền - chính phủ phải thu thuế vào một thời điểm nào đó để tạo tiền cho ngân sách liên bang.
Nhưng RMD có thể đưa ra một thách thức trong việc lập kế hoạch kéo dài tuổi thọ và các chi phí liên quan, đặc biệt là tăng chi phí chăm sóc sức khỏe.
Về cơ bản, những người về hưu phải cân đối các yêu cầu RMD so với nhu cầu thu nhập hưu trí dự kiến của họ.
Việc trì hoãn một phần quỹ hưu trí đủ điều kiện giúp tăng thêm sự linh hoạt trong việc đạt được số dư đó.
Willett cho biết:“QLAC là một cách tuyệt vời để ai đó trì hoãn một phần phân phối tối thiểu bắt buộc của họ từ các tài sản IRA đến một ngày sau đó.
Niên kim và QLAC
Niên kim là một cách hữu ích để giúp lập kế hoạch nghỉ hưu lâu dài và tránh rủi ro sử dụng hết tiền của bạn. Với hợp đồng niên kim, để đổi lấy một khoản thanh toán hoặc một loạt khoản thanh toán theo thời gian, công ty bảo hiểm sẽ cung cấp nguồn thu nhập đảm bảo tại một số thời điểm cụ thể trong tương lai.
Về cơ bản, QLAC là một dạng cụ thể của niên kim trả chậm có thể được mua bằng quỹ hưu trí. Các quỹ hưu trí đó được loại bỏ khỏi các yêu cầu của RMD và các khoản thuế liên quan của chúng được hoãn lại.
Tuy nhiên, có những giới hạn. Trì hoãn QLAC chỉ có thể kéo dài đến 85 tuổi. Đến thời điểm đó, bạn phải bắt đầu nhận các luồng thanh toán từ QLAC. Và chỉ có thể sử dụng ít hơn 25% tổng số dư tài khoản hoặc 135.000 đô la trong quỹ hưu trí đủ điều kiện của bạn để tài trợ cho QLAC.
Các chuyên gia tài chính chỉ ra rằng việc trì hoãn một phần quỹ hưu trí đủ điều kiện từ RMD cho phép linh hoạt hơn trong việc lập kế hoạch cho những thứ như nhu cầu chăm sóc dài hạn.
Gentry nói:“Nhiều người vào viện dưỡng lão vào đầu những năm 80, điều này phù hợp với độ tuổi phân phối và ngày bắt đầu tham gia QLAC. “Vì vậy, bằng cách sử dụng QLAC, bạn đang nhận được số đô la đủ tiêu chuẩn và cho phép họ tiếp tục tăng thuế hoãn lại cho đến đầu những năm 80 của bạn. Sau đó, nếu các chi phí tại viện dưỡng lão được phát sinh sau tuổi 80, đó sẽ là chi phí y tế và ít nhất là theo luật thuế hiện hành, được khấu trừ thuế. Bạn sẽ tài trợ cho các chi phí chăm sóc dài hạn được khấu trừ thuế bằng đô la hoãn thuế. Đây là cách lập kế hoạch hiệu quả. ”
Điều quan trọng cần lưu ý là không phải tất cả các niên kim đều đủ điều kiện là QLAC. Và niên kim QLAC phải đáp ứng các tiêu chí IRS nhất định. Một niên kim thu nhập hoãn lại phải được chỉ định là QLAC tại thời điểm hợp đồng được mua; bạn không thể chuyển đổi niên kim thu nhập hoãn lại hiện tại thành QLAC sau khi hợp đồng đã được ban hành. Nhiều người tìm đến một chuyên gia tài chính để giúp điều hướng các yêu cầu và tìm hiểu cách QLAC có thể phù hợp với kế hoạch nghỉ hưu của họ. ( Cần một chuyên gia tài chính? Tìm một cái ở đây)
Lý do chính để chọn QLAC là để đảm bảo nguồn thu nhập đảm bảo cho những năm sau này, đặc biệt nếu tuổi thọ là một mối quan tâm. Đối với đúng người, QLAC có thể cung cấp giải pháp thu nhập đảm bảo ở độ tuổi sau này, đồng thời có thể giúp họ quản lý nghĩa vụ thuế liên quan đến RMD.