Tiểu bang không được phép
Xin lỗi. Quy định bảo hiểm ở tiểu bang của bạn thanh hiển thị nội dung liên quan này.
Nếu bạn sở hữu hợp đồng bảo hiểm nhân thọ theo niên kim hoặc giá trị tiền mặt, nhưng muốn bảo vệ tài sản của mình khỏi nguy cơ tăng chi phí chăm sóc dài hạn, bạn có thể gặp may. Mục 1035, một điều khoản ít được biết đến của mã số thuế liên bang, cho phép các chủ hợp đồng đáp ứng các yêu cầu nhất định có thể giao dịch trong hợp đồng hoặc chính sách hiện tại của họ để lấy bảo hiểm chăm sóc dài hạn - miễn thuế.
Thật vậy, điều khoản hối đoái 1035 từ lâu đã cho phép các cá nhân chuyển tiền từ một niên kim không đủ tiêu chuẩn (một niên kim được mua bằng đô la sau thuế) sang một niên kim khác có thể đáp ứng tốt hơn nhu cầu của họ, hoặc từ một hợp đồng bảo hiểm nhân thọ sang một niên kim hoặc một cuộc sống khác. hợp đồng bảo hiểm mà không phải trả thuế thu nhập hiện hành đối với lợi nhuận đầu tư thu được trên hợp đồng ban đầu. Đạo luật Bảo vệ Hưu trí năm 2006 đã mở rộng 1035 trao đổi để bao gồm bảo hiểm chăm sóc dài hạn đủ điều kiện bắt đầu từ năm 2010. Điều khoản cũng cho phép trao đổi miễn thuế của một hợp đồng LTC đủ điều kiện cho một hợp đồng khác và để trao đổi niên kim hoặc bảo hiểm nhân thọ hiện có chính sách đối với chính sách LTC.
Chủ sở hữu niên kim có thể chuyển tiền một phần hoặc toàn bộ để sử dụng trong việc mua bảo hiểm LTC, để lại bất kỳ phần nào còn lại trong niên kim hiện có của họ. Tuy nhiên, những người có bảo hiểm nhân thọ phải trao đổi toàn bộ hợp đồng của họ khi họ thực hiện trao đổi 1035, nhưng chỉ một phần giao dịch của họ cần được chuyển đến chính sách LTC. Những gì còn lại có thể được sử dụng để mua một hợp đồng bảo hiểm nhân thọ hoặc niên kim khác. Hoặc, nó có thể được coi là tiền mặt, điều này có thể gây ra một sự kiện chịu thuế.
Các chủ hợp đồng bảo hiểm nhân thọ hoàn thành đợt trao đổi 1035 có thể mất quyền lợi tử vong và khả năng tiếp cận giá trị tiền mặt trong hợp đồng ban đầu của họ. Trong một số trường hợp, việc đổi 1035 từ bảo hiểm nhân thọ sang LTC có thể không thực tế, đặc biệt nếu giá trị tiền mặt trong hợp đồng bảo hiểm nhân thọ vượt quá phí bảo hiểm LTC.
Vì lý do đó, 1035 trao đổi từ một niên kim có thể là giải pháp dễ dàng hơn. Tuy nhiên, cần lưu ý rằng khi thực hiện trao đổi từ niên kim, người ta sẽ mất khả năng chuyển niên kim cho một dòng thu nhập.
Để đủ điều kiện được hưởng ưu đãi miễn thuế theo quy định trao đổi 1035, tiền phải được chuyển trực tiếp từ công ty bảo hiểm ban đầu sang hợp đồng bảo hiểm mới, không được phân phối trước rồi mới chuyển.
Những người tài trợ phí bảo hiểm LTC của họ bằng cách sử dụng tiền thu được từ sàn giao dịch 1035 và đáp ứng các yêu cầu, nói chung sẽ tránh bị đánh thuế đối với lợi nhuận liên quan đến số tiền được trao đổi. (Có thể có những tình huống mà tiền lãi có thể bị đánh thuế, chẳng hạn như nếu LTC cung cấp lợi tức của tính năng cao cấp.)
Để so sánh, trong một niên kim, một phần của mỗi khoản thanh toán thường sẽ phải chịu thuế khi một niên kim bắt đầu thanh toán. Thuế sẽ được áp dụng trên phần của mỗi khoản thanh toán đại diện cho lợi nhuận. Và khoản lãi bảo hiểm nhân thọ vượt quá cơ sở chi phí (thường là tổng của tất cả các khoản phí bảo hiểm đã trả) tích lũy trong phần giá trị tiền mặt của hợp đồng bảo hiểm sẽ phải chịu thuế thu nhập thông thường khi thu hồi (không bao gồm các khoản cho vay hoặc cổ tức đã nhận trước đó).
Do đó, sự hấp dẫn của một sàn giao dịch 1035.
Aaron Skloff, giám đốc điều hành cho biết:“Về bản chất, bạn có thể rút ra số tiền lãi tích lũy mà lẽ ra sẽ bị đánh thuế và bởi vì bạn đang sử dụng nó để tài trợ cho chính sách chăm sóc dài hạn, đó là một giao dịch miễn thuế. viên chức của Skloff Financial Group ở Naples, Florida, trong một cuộc phỏng vấn. “Đó có thể là một lợi ích tốt, nhưng bạn cần đảm bảo rằng giải pháp đó phù hợp với bạn.”
Chăm sóc dài hạn là gì?
Chăm sóc dài hạn mô tả một loạt các dịch vụ và hỗ trợ để hỗ trợ các cá nhân bị suy giảm chức năng hoặc nhận thức thực hiện các hoạt động thường ngày hàng ngày, chẳng hạn như ăn uống, tắm rửa và mặc quần áo. Việc chăm sóc như vậy thường được thực hiện thông qua các viện dưỡng lão, các cơ sở hỗ trợ sinh hoạt hoặc các trợ lý y tế tại nhà.
Dự đoán từ nhóm nghiên cứu của Viện Đô thị cho thấy rằng khoảng một nửa số người 65 tuổi ngày nay cuối cùng sẽ cần trợ giúp với hai hoặc nhiều “hoạt động sống hàng ngày” trong suốt cuộc đời của họ hoặc phát triển chứng suy giảm nhận thức nghiêm trọng.
Medicare và các chương trình bảo hiểm y tế tư nhân khác thường không bao trả chi phí chăm sóc dài hạn, có thể tương đối đắt. Ví dụ, một phòng dưỡng lão tư nhân có giá khoảng 8.800 đô la hàng tháng, trong khi những người ở các cơ sở hỗ trợ sinh hoạt phải trả khoảng 4.300 đô la mỗi tháng, theo Nghiên cứu về chi phí chăm sóc của Genworth 2020.
Bảo hiểm chăm sóc dài hạn được thiết kế để trang trải nhiều khoản chi phí đó, nhưng nó cũng phải trả giá. Tùy thuộc vào phạm vi bảo hiểm được chọn, Hiệp hội Bảo hiểm Chăm sóc Dài hạn Hoa Kỳ (“AALTCI”) báo cáo một cặp vợ chồng 60 tuổi đủ điều kiện được giảm giá “sức khỏe ưu tiên” sẽ trả bất kỳ khoản nào từ $ 2,605 đến $ 4,935 mỗi năm cho bảo hiểm LTC chung chính sách.
Skloff nhận xét rằng hầu hết các chủ nhà đều đảm bảo với trường hợp không may xảy ra hỏa hoạn, nhưng một số ít mua bảo hiểm chăm sóc lâu dài.
Nhưng Skloff cũng lưu ý rằng bảo hiểm chăm sóc dài hạn có thể không cần thiết nếu bạn có một thành viên trong gia đình sẵn sàng và có thể chăm sóc cho bạn, hoặc các nguồn lực để chi trả cho dịch vụ chăm sóc đó từ tiền túi. Ngược lại, những người có tài sản tối thiểu cũng có thể đủ điều kiện để được chăm sóc dài hạn thông qua Medicaid, chương trình bảo hiểm y tế liên bang dành cho những người có thu nhập thấp và người khuyết tật.
Những người muốn mua bảo hiểm LTC, thông qua sàn giao dịch 1035 hoặc hoàn toàn, trước tiên nên xác định xem họ có đủ điều kiện hay không.
Thật vậy, AALTCI lưu ý rằng có một số tình trạng sức khỏe đã có từ trước có thể khiến bạn không thể nhận được bảo hiểm, bao gồm chứng mất trí nhớ, suy thận, bệnh Parkinson và tê liệt. Khoảng 23% người nộp đơn ở độ tuổi 60 và 69, 45% người nộp đơn từ 70 đến 79 tuổi và 70% người nộp đơn từ 80 tuổi trở lên bị từ chối bảo hiểm LTC vì lý do sức khỏe, báo cáo của AALTCI.
Đối với ai một cuộc trao đổi 1035 có thể có ý nghĩa?
Skloff cho biết, nếu bạn đủ điều kiện nhận bảo hiểm, việc trao đổi 1035 từ niên kim và có khả năng là hợp đồng bảo hiểm nhân thọ, sang bảo hiểm chăm sóc dài hạn có thể có ý nghĩa trong một vài trường hợp cụ thể.
Ví dụ:nếu con bạn hiện đã độc lập về tài chính và bạn có đủ tiền tiết kiệm, thì bạn có thể không cần bảo hiểm nhân thọ nhiều (hoặc bất kỳ) như bạn đã mua ban đầu.
“Bạn có thể đã mua bảo hiểm nhân thọ khi bạn 40 tuổi, và bây giờ bạn đã 58 tuổi và bạn nhìn vào hoàn cảnh của mình và thấy rằng những đứa con cuối cùng của bạn cuối cùng cũng có công việc ổn định, vì vậy nhu cầu của bạn đối với bảo hiểm nhân thọ có thể đã thay đổi”. Skloff. “Hoặc có thể bây giờ bạn đã hiểu biết hơn về chi phí chăm sóc dài hạn. Khi bạn già đi, bạn có thể cần ít bảo hiểm nhân thọ hơn, hoặc bạn có thể cần tương tự hoặc nhiều hơn. ”
Một lý do có khả năng thuyết phục khác để tạo điều kiện cho việc trao đổi 1035, lấy bảo hiểm LTC thay thế hoặc bằng cách khác, là các sản phẩm có sẵn ngày nay có thể cung cấp tính linh hoạt hơn, tính năng tốt hơn hoặc chi phí thấp hơn do cải thiện sức khỏe hoặc tỷ lệ tử vong trên toàn bộ dân số nói chung. David Blount của Investment & Dịch vụ Lập kế hoạch Bảo hiểm ở Oviedo, Florida.
Do đó, mặc dù khả năng tránh bị đánh thuế đối với tiền lãi theo niên kim cũ hoặc hợp đồng bảo hiểm nhân thọ của bạn là một lợi ích rõ ràng của việc trao đổi 1035, động thái này vẫn có thể có ý nghĩa nếu chính sách của bạn không được đánh giá cao đáng kể về giá trị, Blount cho biết trong một cuộc phỏng vấn.
Ông nói:“Không phải lúc nào nó cũng là về việc tránh thuế. “Đó là về việc chuyển giao rủi ro và nhận được nhiều lợi ích nhất bạn có thể từ đồng đô la của mình. Bất cứ lúc nào có nhu cầu được bảo hiểm và bạn có thể cải thiện bảo hiểm của mình mà không mất tiền hoặc quyền lợi bảo hiểm, đó là một cơ hội tuyệt vời. ”
Số 1035 KHÔNG trả được cho ai?
Mặt khác, Skloff cho biết, việc đổi 1035 sang bảo hiểm LTC có thể không phải là động thái khôn ngoan nhất nếu sức khỏe của bạn giảm sút kể từ khi bạn mua hợp đồng bảo hiểm nhân thọ, vì điều đó sẽ dẫn đến phí bảo hiểm cao hơn cho một hợp đồng thay thế bao gồm cả bảo hiểm nhân thọ và bảo hiểm chăm sóc dài hạn.
“Thực tế là nếu bạn có một sản phẩm hiện có, giá có thể dựa trên độ tuổi và sức khỏe của bạn vào thời điểm đó và một sản phẩm mới sẽ dựa trên độ tuổi và sức khỏe hiện tại của bạn, điều này đối với hầu hết mọi người có nghĩa là họ sẽ trả nhiều hơn và nhận được ít hơn, ”Skloff nói, lưu ý rằng người tiêu dùng nên xem xét để đảm bảo rằng sàn giao dịch 1035 phục vụ lợi ích của họ.
Các chủ hợp đồng bảo hiểm nhân thọ cũng nên thận trọng nếu họ có một khoản vay chưa thanh toán trong hợp đồng ban đầu của họ, vì tỷ giá hối đoái 1035 có thể kích hoạt thuế đối với số dư chưa thanh toán.
Trước khi thực hiện trao đổi 1035, bạn cũng nên xem xét để đảm bảo rằng bạn sẽ không phải chịu phí trả hàng sớm trong hợp đồng hoặc chính sách cũ của mình, điều này có thể làm giảm giá trị có sẵn cho chính sách mới.
Cũng cần lưu ý rằng không phải tất cả các công ty bảo hiểm chăm sóc dài hạn đều sẵn sàng chấp nhận trao đổi 1035.
Các chủ sở hữu hợp đồng bảo hiểm nhân thọ và bảo hiểm hàng năm khi cân nhắc trao đổi 1035 nên tự tìm hiểu về những ưu và nhược điểm, đồng thời nói chuyện với một chuyên gia tài chính, người có thể giúp họ đưa ra quyết định sáng suốt.
Blount nói:“Nếu một người không hiểu những gì họ đang nhận được, họ không nên thực hiện thay đổi”, đồng thời lưu ý rằng có thể không cần thiết phải trao đổi chính sách của họ. “Nếu họ thấy trước cần sử dụng các quyền lợi từ niên kim cũ hoặc hợp đồng bảo hiểm nhân thọ, họ nên giữ lại những gì họ có hoặc xem xét các lựa chọn để thay đổi phạm vi bảo hiểm của mình.”
1035 lựa chọn thay thế trao đổi
Ông Blount cho biết, các chủ hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có thể thực hiện một chính sách giảm chi trả, trong đó giá trị tiền mặt hiện có sẽ được sử dụng để thanh toán cho chính hợp đồng, điều này làm giảm quyền lợi tử vong trong tương lai, nhưng cũng loại bỏ mọi khoản phí bảo hiểm đang diễn ra, Blount nói. Họ cũng có thể hoàn thành một bản phân tích về bảo hiểm nhân thọ của mình để xác định xem liệu bảo hiểm đó có thể sẽ hết hay không và nếu có, đồng ý với mức phí bảo hiểm cao hơn để duy trì hiệu lực của hợp đồng bảo hiểm nhân thọ hiện tại của họ.
Blount cho biết:“Đôi khi chính sách mà họ đã sở hữu có thể được sửa đổi và họ không cần thực hiện trao đổi 1035. “Điều quan trọng là phải khám phá tất cả các lựa chọn của bạn khi cân nhắc có nên giữ bảo hiểm nhân thọ hay không - và điều đó bao gồm 1035 trao đổi.”
Những người có hợp đồng bảo hiểm liên kết chung cũng có thể muốn hoàn thành một phân tích về phạm vi bảo hiểm hiện tại của họ để xác định xem liệu bảo hiểm đó có kéo dài như dự định ban đầu hay không - hay mất hiệu lực sớm. Thật vậy, Blount cho biết nhiều chính sách như vậy được mua cách đây 15 năm hoặc sớm hơn giả định tốc độ tăng trưởng 6% hoặc cao hơn, nhưng khi lãi suất giảm dần, chúng có thể đã thanh toán gần 4%.
Trong một số trường hợp, giá trị tài khoản giảm có nghĩa là chính sách có thể mất hiệu lực sớm hơn dự kiến. Để đảm bảo chính sách vẫn có hiệu lực, các chủ hợp đồng có thể cần phải tăng phí bảo hiểm hàng tháng của họ.
Blount nói:“Các giả định mà chính sách ban đầu của bạn dựa trên khi xác định phí bảo hiểm có thể không còn nữa. “Tốt nhất bạn nên hỏi trước liệu giá trị (tài khoản) trong hợp đồng bảo hiểm… liên kết chung của bạn có đủ để hợp đồng này có hiệu lực hay không, hay liệu bạn có thể được yêu cầu trả một khoản phí bảo hiểm cao hơn để nó kéo dài cho đến khi đáo hạn. ”
Với kỳ vọng cuộc sống ngày càng tăng, việc chăm sóc dài hạn đã trở thành một khoản chi phí tiềm năng lớn hơn đối với những người Mỹ lớn tuổi. Nếu bạn muốn giúp bảo vệ tài sản hưu trí của mình khỏi rủi ro có thể xảy ra ở viện dưỡng lão hoặc chi phí sinh hoạt được hỗ trợ sau này, và nhu cầu về thu nhập niên kim hoặc bảo hiểm nhân thọ của bạn đã thay đổi, thì 1035 trao đổi là một lựa chọn để xem xét.
Chỉ cần đảm bảo kiểm tra với cố vấn thuế hoặc chuyên gia tài chính, những người có thể giúp bạn khám phá các lựa chọn thay thế và xác định xem liệu một động thái như vậy có hợp lý với bạn hay không.