Một thỏa thuận hưu trí cá nhân cho phép bạn hoãn thuế đối với một số thu nhập của mình bằng cách đưa nó vào tài khoản hưu trí. Trong IRA, bạn có thể bỏ tiền vào nhiều cơ hội đầu tư khác nhau tùy thuộc vào những gì ngân hàng hoặc công ty môi giới của bạn cung cấp. Trong số các tùy chọn có chứng chỉ tiền gửi, tài khoản ngân hàng chuyên biệt với thời gian đầu tư tối thiểu và phí rút tiền trước hạn.
Chứng chỉ tiền gửi IRA hoạt động tương tự như bất kỳ CD nào khác ngoại trừ việc nó nằm trong IRA. Trước khi mở một tài khoản như vậy, bạn nên đảm bảo rằng bạn hiểu rõ lãi suất, thời hạn gửi tiền và bất kỳ hình phạt nào đối với việc rút tiền trước hạn.
Chứng chỉ tiền gửi là một tài khoản có sẵn tại nhiều ngân hàng và công đoàn tín dụng. Nói chung, bạn đồng ý giữ tiền của mình trong đĩa CD trong một khoảng thời gian nhất định để đổi lấy lãi suất cao hơn. Nếu bạn rút tiền trước thời hạn, bạn phải trả một khoản tiền phạt. Khi thời hạn hết hạn, bạn thường được cung cấp tùy chọn chuyển tiền vào một đĩa CD khác, chuyển nó sang một loại tài khoản khác hoặc rút nó ra.
Các tài khoản khác nhau có các hình phạt khác nhau cũng như các quy tắc khác nhau về việc liệu lãi suất có thể thay đổi hay không và liệu bạn có thể nạp thêm tiền sau khi đĩa CD mở hay không. Một số CD có số dư tối thiểu hoặc cung cấp lãi suất tốt hơn nếu bạn đưa nhiều tiền hơn vào tài khoản. Bạn có thể mua sắm trực tuyến hoặc đến trực tiếp các ngân hàng để xem các tùy chọn có sẵn cho bạn.
Các đĩa CD hầu như luôn được bảo hiểm bởi Tổng công ty Bảo hiểm Tiền gửi Liên bang lên đến 250.000 đô la. Nếu chúng được phát hành bởi các hiệp hội tín dụng, chúng được bảo hiểm bởi Cơ quan Quản lý Liên minh Tín dụng Quốc gia.
Bạn cũng có thể thường xuyên đầu tư vào đĩa CD thông qua các công ty môi giới đầu tư. Những CD này được gọi là CD môi giới và có thể mang lại tỷ lệ tốt. Một số nhà môi giới sẽ giúp bạn tự động phân phối tiền giữa các ngân hàng để tránh giới hạn FDIC trên một tài khoản nếu bạn đang đầu tư nhiều tiền.
Một số tổ chức chỉ cung cấp đĩa CD và các tài khoản khác cho một số người nhất định. Ví dụ, các công đoàn tín dụng chỉ có thể mở cho cư dân của một số nơi nhất định hoặc nhân viên của một số công ty nhất định. Tổ chức tài chính có tên USAA chỉ cung cấp chứng chỉ tài khoản tiền gửi của USAA và các dịch vụ khác cho các thành viên của các dịch vụ vũ trang và người thân của họ.
IRA là tài khoản hưu trí mà bạn có thể đóng góp quỹ hàng năm, thường lên đến tối đa là 5.500 đô la nếu bạn dưới 50 tuổi và 6.500 đô la mỗi năm nếu không. Bạn không trả thuế cho số tiền bạn đưa vào IRA, nhưng bạn trả thuế cho số tiền bạn rút ra, vì vậy bạn có thể hoãn thuế một cách hiệu quả cho đến khi nghỉ hưu.
Đây là một thỏa thuận tốt nếu bạn mong đợi bạn sẽ ở trong khung thuế bằng hoặc thấp hơn khi bạn nghỉ hưu, vì nhiều người đang ở thời điểm đó vì họ không còn có mức lương truyền thống. Bạn có thể rút tiền sớm từ IRA trước khi đến tuổi nghỉ hưu là 59 ½, nhưng bạn sẽ phải trả thuế theo thuế suất thu nhập bình thường trên số tiền bạn rút và cũng phải trả thêm 10% tiền phạt cho IRS. Một số trường hợp ngoại lệ được áp dụng, nhưng bạn thường được khuyến khích giữ tiền trong IRA cho đến khi bạn đạt đến độ tuổi tối thiểu.
IRA chuyên biệt được gọi là Roth IRA cho phép bạn trả thuế đối với số tiền bạn đưa vào tài khoản nhưng không phải trả thuế đối với các khoản rút tiền, bao gồm cả thu nhập đầu tư. Chúng có thể là một thỏa thuận tốt nếu bạn dự đoán sẽ kiếm được một khoản tiền kha khá từ các khoản đầu tư hoặc bị áp thuế cao khi bạn nghỉ hưu.
Bạn có thể mở IRA với nhiều loại ngân hàng, công ty môi giới và các tổ chức tài chính khác. Các IRA khác nhau cung cấp quyền truy cập vào các khoản đầu tư khác nhau, thường bao gồm trái phiếu, cổ phiếu, quỹ tương hỗ và quỹ chỉ số. IRA không thể được đầu tư hợp pháp vào các đồ sưu tầm như tiền xu hoặc nghệ thuật, nhưng nếu không, mọi người khá tự do đầu tư vào bất cứ thứ gì họ muốn, miễn là họ có thể tìm được nhà cung cấp tài khoản cho phép.
Bạn có thể mở nhiều IRA, nhưng giới hạn đóng góp hàng năm sẽ áp dụng cho tất cả các tài khoản IRA của bạn. Các tài khoản hưu trí tại nơi làm việc như 401 (k) s, 403 (b) s và thậm chí SEP và SIMPLE IRA có giới hạn đóng góp riêng.
Nhiều nhà cung cấp IRA sẽ cho phép bạn đầu tư vào chứng chỉ tiền gửi. Một số có tài khoản IRA đầu tư riêng vào CD và một số cung cấp CD trong số nhiều khoản đầu tư. Hãy mua sắm xung quanh để tìm thấy những gì bạn đang tìm kiếm ở một nhà cung cấp nếu bạn muốn đi theo con đường này.
Theo truyền thống, nhiều nhà đầu tư IRA chọn đầu tư vào cổ phiếu hoặc các khoản đầu tư khác có rủi ro cao hơn và hy vọng lợi nhuận cao hơn CD và các tài khoản ngân hàng khác nhằm nỗ lực có thêm tiền để nghỉ hưu. Tuy nhiên, các nhà đầu tư sắp nghỉ hưu có thể muốn thực hiện một điều gì đó ít rủi ro hơn, trong trường hợp đó, CD IRA có thể là một lựa chọn khả thi cho một số hoặc tất cả các khoản tiền của bạn. Roth IRA thường không phải là lựa chọn tốt cho các khoản đầu tư có lợi tức thấp như CD, vì lợi ích của chúng đến từ việc không phải trả thuế đối với thu nhập đầu tư.
CD thường bị phạt rút tiền sớm từ ngân hàng phát hành và IRA có thể phải chịu hình phạt rút tiền sớm từ IRS. Nếu bạn có tiền trong CD IRA và rút nó trước khi hết thời hạn CD trong khi bạn dưới 59 ½, bạn sẽ phải đối mặt với hai hình phạt.
IRA hay CD nói chung đều không phải là phương tiện phù hợp với túi tiền mà bạn có thể cần ngay lập tức. IRA thường được coi là phương tiện đầu tư dài hạn và CD rất phù hợp để đầu tư trung hạn với rủi ro thấp.
Một số người xây dựng cái gọi là thang CD, bao gồm nhiều tài khoản CD đáo hạn vào các ngày khác nhau để có tiền mặt đều đặn trong trường hợp khẩn cấp hoặc nếu cơ hội đầu tư tốt mở ra. Điều này có thể giúp tránh phải trả tiền phạt khi rút CD, nhưng sẽ không giúp tránh được các hình phạt của IRS nếu CD nằm trong IRA.
Có một số trường hợp khi bạn có thể rút tiền sớm từ IRA mà không bị phạt thuế. Bạn chỉ cần trả thuế cho số tiền bạn rút ra dưới dạng thu nhập thông thường. Nếu bạn bị tàn tật hoặc thanh toán hóa đơn y tế vượt quá 7,5 phần trăm tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn, hoặc nếu bạn đang thất nghiệp và cần mua bảo hiểm y tế, bạn có thể làm như vậy. Bạn cũng có thể rút tiền sớm trong một số trường hợp nhất định nếu bạn được gọi nhập ngũ với tư cách là thành viên của Lực lượng Vệ binh Quốc gia hoặc quân dự bị. Người mua nhà lần đầu có thể rút tối đa 10.000 đô la mà không bị phạt để mua nhà và một số chi phí giáo dục nhất định cũng đủ điều kiện để rút tiền không bị phạt. Các khoản phạt trả cho ngân hàng vẫn có thể áp dụng nếu tiền của bạn nằm trong đĩa CD cũng như trong IRA.
Sau khi bạn đạt 70 ½ tuổi, bạn phải bắt đầu lấy một số tiền tối thiểu từ IRA của mình mỗi năm. IRS công bố các bảng hiển thị số tiền bạn phải rút dựa trên tuổi và số dư tài khoản của bạn. Nếu bạn không làm như vậy, bạn có thể phải đối mặt với hình phạt thuế cao lên đến 50 phần trăm số tiền bạn đáng lẽ phải rút. Mức này cao hơn bất kỳ mức thuế liên bang nào mà bạn sẽ trả khi rút tiền. Một số tổ chức có thể cho phép bạn miễn lệ phí lấy tiền ra khỏi đĩa CD sớm nếu làm như vậy nếu không sẽ khiến bạn phải trả tiền phạt do bỏ sót khoản phân phối tối thiểu.