Tài khoản Tiết kiệm Y tế là một tài khoản được IRS công nhận, được miễn thuế, được thiết kế đặc biệt để tiết kiệm tiền chi trả cho các chi phí y tế. Những tài khoản này không cần ủy quyền IRS cụ thể, nhưng bạn phải đủ điều kiện để có một tài khoản, thường được giữ tại ngân hàng hoặc công ty bảo hiểm. Nếu bạn có một tài khoản HSA đã được thiết lập và cần thanh toán cho các chi phí y tế đủ tiêu chuẩn, bạn có thể yêu cầu người quản lý hoặc người giám sát HSA phân phối.
Liên hệ với người giám sát hoặc người được ủy thác HSA của bạn. Phải có số dịch vụ khách hàng trên bảng sao kê HSA của bạn, nơi bạn có thể lấy thông tin về việc bạn có còn trong "thời gian thử nghiệm" hay không. Đây là khoảng thời gian bắt đầu tháng đóng góp đầu tiên của bạn và kéo dài đến cuối tháng thứ 13 HSA tồn tại.
Xác định xem chi phí có phải là chi phí y tế đủ tiêu chuẩn hay không. Để làm như vậy, trước tiên bạn phải đáp ứng các yêu cầu của Chương trình Sức khỏe Khấu trừ Cao của bạn, mà bạn phải duy trì để duy trì đủ điều kiện cho HSA. Bạn có thể được hoàn trả các chi phí liên quan đến khám sức khỏe hàng năm, chăm sóc trẻ em, rối loạn thính giác và thị lực, chủng ngừa và đánh giá sàng lọc. Các chi phí y tế đủ tiêu chuẩn liên quan đến bạn, vợ / chồng hoặc người phụ thuộc của bạn được khai trên tờ khai thuế hàng năm.
Yêu cầu một hình thức phân phối. Nếu bạn đủ điều kiện nhận các bản phân phối trong thời gian thử nghiệm, các bản phân phối đó không được miễn thuế và sẽ được cộng vào thu nhập. Nếu bạn không đủ điều kiện nhận trợ cấp, bạn vẫn có thể nhận một khoản phân phối, khoản này sẽ được thêm vào thu nhập và bị đánh thuế phạt 10 phần trăm.
Điền vào biểu mẫu với tất cả thông tin thích hợp bao gồm tên hợp pháp, địa chỉ, số tài khoản ngân hàng và thông tin định tuyến của bạn. Bạn có thể nhận thanh toán một lần hoặc thanh toán định kỳ. Bạn không cần gửi biên nhận trừ khi chúng được yêu cầu làm bằng chứng về việc phân phối miễn thuế từ IRS.
Duy trì hồ sơ chính xác về chi phí y tế của bạn. Trong nhiều trường hợp, bạn sẽ nhận được hóa đơn từ bác sĩ của mình rằng bạn có thể sử dụng quỹ HSA để thanh toán trực tiếp hoặc để hoàn trả nếu bạn đã thanh toán cho các dịch vụ. Bạn có thể cần gửi tất cả hồ sơ thanh toán y tế cho công ty bảo hiểm HDHP của mình nếu tài sản HSA của bạn đã cạn kiệt. Bạn có thể đủ điều kiện nhận các chương trình phúc lợi khác nếu bạn không có phương tiện thanh toán nào khác.
Nộp Mẫu 1040 hoặc Mẫu 1040NR với Mẫu 8889 để ghi lại việc phân phối. Trên Dòng 21 của các biểu mẫu này, hãy nhập "HSA" bên cạnh số tiền được phân phối từ HSA.
IRS sẽ không cho phép bạn khấu trừ các chi phí y tế đã được HSA hoàn trả.