Khi nói đến kế hoạch nghỉ hưu, bạn có thể có một khoản đóng góp xác định hoặc một kế hoạch phúc lợi xác định. Nếu bạn nhận được đề nghị về gói 401k từ chủ lao động của mình, thì đây không được gọi là một chương trình phúc lợi đã xác định. Thay vào đó, bạn đang thực sự sử dụng một kế hoạch đóng góp xác định trong đó bạn và chủ lao động của bạn bỏ tiền vào đó.
Một kế hoạch phúc lợi được xác định là một loại kế hoạch hưu trí được cung cấp bởi người sử dụng lao động như một lợi ích cho nhân viên. Loại kế hoạch này đảm bảo một quyền lợi hưu trí cụ thể cho nhân viên sau một số năm làm việc nhất định. Kế hoạch này cũng được gọi là kế hoạch hưu trí. Với kế hoạch này, bạn có một mức độ chắc chắn khi nghỉ hưu vì nó về cơ bản được công ty đảm bảo.
Kế hoạch đóng góp đã xác định là một loại lựa chọn hưu trí khác mà bạn có thể có quyền truy cập. Nhiều nhà tuyển dụng hiện cung cấp loại kế hoạch hưu trí này thay vì kế hoạch đóng góp đã xác định. Với loại kế hoạch này, nhân viên đóng góp vào kế hoạch nghỉ hưu của chính họ. Người sử dụng lao động cũng có khả năng đóng góp vào tài khoản của nhân viên của họ. Những khoản đóng góp này của người sử dụng lao động giúp người sử dụng lao động được khấu trừ thuế và chúng giúp người lao động có thêm tiền để nghỉ hưu.
401k là một loại kế hoạch đóng góp xác định có thể được sử dụng bởi nhân viên và công nhân tự kinh doanh. Với loại kế hoạch này, bạn có khả năng đóng góp tối đa 16.500 đô la mỗi năm từ thu nhập hàng năm của mình tính đến năm 2010. Con số này tăng lên 22.000 đô la mỗi năm khi bạn đến tuổi 50. Những đóng góp mà bạn thực hiện cho 401k là trên cơ sở trước thuế. Sau đó, số tiền bạn kiếm được từ các khoản đầu tư vào 401k sẽ không bị đánh thuế cho đến khi bạn bắt đầu rút tiền ra ở tuổi 59 1/2.
Một trong những lợi ích của 401k là bạn có quyền kiểm soát những gì bạn bỏ tiền vào. Với kế hoạch lợi ích đã xác định, bạn không có bất kỳ quyền kiểm soát nào đối với việc lựa chọn khoản đầu tư nào cho số tiền của mình. Với 401k, bạn có thể chọn giữa cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ và các chứng khoán khác. Một lợi ích khác của loại kế hoạch này là bạn có thể tăng lợi ích hưu trí của mình thậm chí nhiều hơn những gì họ có thể nhận được thông qua lương hưu. Nếu các khoản đầu tư của bạn hoạt động rất tốt, bạn có thể có một kỳ nghỉ hưu thoải mái hơn nhiều.
Một trong những hạn chế của 401k là nó không được đảm bảo giống như một kế hoạch lợi ích đã xác định. Với các kế hoạch phúc lợi được xác định, công ty đảm bảo một số tiền trợ cấp hưu trí nhất định. Ngay cả khi công ty ngừng hoạt động kinh doanh, lương hưu vẫn được đảm bảo bởi Công ty Bảo lãnh Trợ cấp Hưu trí. Đây là một doanh nghiệp được chính phủ tài trợ, đảm bảo trợ cấp lương hưu. Một ưu điểm khác của các kế hoạch lợi ích đã xác định là lợi ích có thể rất đáng kể ngay cả khi bạn chỉ làm việc cho một công ty trong thời gian ngắn.