Theo luật liên bang, các ngân hàng phải xác định chủ sở hữu tài khoản khi mở tài khoản, có nghĩa là bạn không thể mở một tài khoản như chứng chỉ tiền gửi và sau đó đưa nó cho người khác. Tuy nhiên, các quy tắc khác nhau đối với trẻ vị thành niên và bạn có thể mở tài khoản bằng quỹ quà tặng cho trẻ theo Đạo luật Quà tặng đồng nhất cho trẻ vị thành niên. Ở hầu hết các bang, những người dưới 18 tuổi được coi là trẻ vị thành niên và không thể ký các hợp đồng pháp lý như thỏa thuận CD. Tuy nhiên, bạn có thể mở một tài khoản thay mặt cho một đứa trẻ và gửi tiền quà tặng để tài trợ cho CD.
Liên hệ với một số ngân hàng địa phương và bất kỳ công đoàn tín dụng nào mà bạn đủ điều kiện tham gia và tìm hiểu tổ chức tài chính nào có tỷ giá CD tốt nhất. Vì bạn đang mở tài khoản cho một đứa trẻ, hãy hỏi về tỷ giá dài hạn cũng như tỷ giá ngắn hạn thường được quảng cáo hơn. Đảm bảo bạn có đủ tiền để đáp ứng yêu cầu tiền gửi tối thiểu, sau đó gọi cho ngân hàng có tỷ giá cao nhất và đặt một cuộc hẹn tài khoản mới.
Đến tổ chức tài chính để có cuộc hẹn với tài khoản mới của bạn. Đưa cho nhân viên ngân hàng giấy phép lái xe hoặc hộ chiếu cũng như số An sinh xã hội của bạn và một tấm séc chứa khoản tiền gửi ban đầu phải trả cho đứa trẻ mà bạn đưa tiền. Cung cấp cho chủ ngân hàng tên của đứa trẻ, cũng như số An sinh xã hội, ngày sinh và địa chỉ thực của đứa trẻ.
Hướng dẫn chủ ngân hàng mở tài khoản dưới dạng tài khoản phụ theo UGMA và liệt kê bạn là người giám sát tài khoản. Xem lại thỏa thuận gửi tiền có kỳ hạn để đảm bảo lãi suất và số tiền gửi là chính xác. Ký vào thỏa thuận đặt cọc với tư cách là người ký được ủy quyền và yêu cầu một bản sao của thỏa thuận để bạn có thể lưu giữ trong hồ sơ cá nhân của mình.
Bạn không thể tặng CD trực tiếp cho người lớn, nhưng bạn có thể thêm ai đó vào CD của chính mình với tư cách là chủ sở hữu chung, trong trường hợp đó người đó có quyền ngang nhau đối với số tiền trong tài khoản. Bạn cũng có thể ghi tên một người nào đó là người thụ hưởng tiền trả sau khi chết trên đĩa CD của bạn. Khi bạn chết, người thụ hưởng POD có thể đóng tài khoản và sở hữu số tiền thu được từ tài khoản mà không cần phải thông qua chứng thực di chúc. Việc thêm chủ sở hữu chung của người thụ hưởng POD cũng khiến bảo hiểm tiền gửi của bạn tăng gấp đôi so với số tiền tiêu chuẩn là 250.000 đô la cho mỗi chủ sở hữu tài khoản, mỗi ngân hàng. Ngoài ra, bạn có thể viết séc cho ai đó và bảo cô ấy mở đĩa CD của riêng mình.
Sở Thuế vụ đánh thuế quà tặng khi bạn đưa tiền cho người khác. Bạn với tư cách là người tặng phải trả khoản thuế này chứ không phải là người nhận quà tặng. Trong một số trường hợp, bạn có thể tránh phải trả khoản thuế này, chẳng hạn như nếu bạn tặng tiền cho chính con mình và số lượng quà tặng không vượt quá mức quà tối đa cho phép. IRS xem xét các loại trừ đối với thuế quà tặng hàng năm, vì vậy hãy tham khảo ý kiến chuyên gia thuế trước khi mua đĩa CD.