Ngân sách chuyển đổi là khi danh mục ngân sách tổng số chuyển đổi sang tháng tiếp theo. Điều này có nghĩa là bạn có thể bắt đầu một tháng ở mức tiêu cực nếu bạn đã ăn quá mức một chút hoặc bắt đầu với mức tích cực nếu bạn ăn quá thấp. Nhiều người sử dụng ngân sách luân chuyển vì nó cho phép họ lập kế hoạch trước cho các khoản chi và tiết giảm chi phí cho cả năm.
Ngân sách chuyển đổi rất dễ sử dụng. Khi tháng mới bắt đầu, bạn chuyển số tiền của danh mục vào số tiền ngân sách của tháng tiếp theo. Nếu bạn có thêm tiền trong một danh mục, bạn sẽ thêm nó vào số tiền trong danh mục của tháng tiếp theo. Nếu bạn có số âm, thì bạn lấy số tiền của danh mục đó trừ đi. Theo dõi ngân sách theo cách bạn làm với ngân sách bình thường và chuyển các danh mục trong tháng tiếp theo. Bạn có thể dễ dàng theo dõi các mục tiêu tiết kiệm của mình khi sử dụng loại ngân sách này. Có thể mất nhiều thời gian hơn vào đầu tháng để thiết lập ngân sách của bạn so với một loại ngân sách khác yêu cầu.
Ngân sách chuyển đổi cung cấp nhiều lợi thế. Nó ngăn bạn lâm vào cảnh nợ nần vì bạn có thể dễ dàng phát hiện ra những khu vực mà bạn gặp khó khăn trong việc tiêu tiền, vì danh mục này sẽ liên tục ở mức tiêu cực. Nó cũng giúp bạn dễ dàng phân chia chi phí hàng năm và tiết kiệm cho chúng mỗi tháng. Bạn có thể có một danh mục cho thuế tài sản và đóng góp vào đó hàng tháng và bạn sẽ có thể trả thuế khi đến thời điểm.
Một bất lợi của ngân sách luân chuyển là có thể khó thu hồi sau một tháng tồi tệ. Nếu bạn chi tiêu quá mức vì một lý do nào đó, thì tháng sau có thể khó thu được tiền ngay cả khi tiền đã thiếu và bạn có thể liên tục bị âm ngân sách. Một bất lợi khác có thể khiến bạn nghĩ rằng bạn có thêm tiền trong tài khoản khi xem xét ngân sách của mình. Ngân sách chỉ phản ánh các khoản chi theo kế hoạch, không phản ánh chi phí thực tế. Thường xuyên so sánh các khoản chi theo kế hoạch với thực tế để điều chỉnh ngân sách luân chuyển khi cần thiết.
Cách tốt nhất để thiết lập ngân sách luân chuyển bắt đầu bằng việc xem xét các chi phí của năm trước. Lập ngân sách dựa trên những chi phí đó, nhưng bao gồm tỷ lệ phần trăm tăng cho các hạng mục mà chi phí có thể tăng lên. Đánh giá thói quen chi tiêu của từng tháng và lập kế hoạch cho phù hợp. Nếu bạn dành những khoản tiền trong ngân sách mà bạn không sử dụng, hãy chuyển chúng sang tháng tiếp theo sẽ có thể phát sinh những khoản chi ngoài dự kiến. Một cách khác để đối phó với các chi phí bất ngờ là thêm quỹ dự phòng vào ngân sách của bạn.