Nếu bạn được chỉ định là người thừa hành hoặc quản lý di sản, có một số bước bạn phải thực hiện để giải quyết di sản. Luật pháp có thể thay đổi đôi chút giữa các tiểu bang, nhưng nói chung, nghĩa vụ của bạn bao gồm những điều sau đây:
Bạn phải yêu cầu tòa án chứng thực di chúc, liệt kê những người thừa kế và bắt đầu quá trình chuyển tài sản của người quá cố cho những người thừa kế. Nếu tòa án yêu cầu, bạn có thể phải đăng thông báo công khai để các chủ nợ và các bên quan tâm khác xem xét.
Là một người thi hành công vụ, bạn có trách nhiệm xác định, thu thập và định giá tài sản của người quá cố. Tài khoản séc di sản sẽ cần được mở để thanh toán các khoản chi tiêu, bao gồm thuế và phí di sản. Các tài sản khác sẽ phải được bán bớt hoặc đóng cửa và chuyển sang di sản, bao gồm tài khoản ngân hàng, trái phiếu và quỹ tương hỗ.
Liên hệ với thẩm định viên để đánh giá giá trị của bất động sản như nhà chính và / hoặc nhà nghỉ.
Thiết lập thẩm định cho tài sản cá nhân hữu hình, đảm bảo như nhau cho đến khi các mặt hàng này được bán hoặc phân phối. Bảo mật mọi tài sản; nhận được bảo hiểm cần thiết.
Xử lý tất cả các yêu cầu bảo hiểm nhân thọ. Thu thập tiền lãi tích lũy trong các tài khoản hưu trí cá nhân và / hoặc quỹ hưu trí.
Thanh toán hết các khoản nợ liên quan đến chi phí tang lễ, chi tiêu di sản và các chi phí khác. Nộp thuế di sản; thực hiện các yêu cầu; và thực hiện việc phân phối tài sản cuối cùng cho những người thụ hưởng. Nộp tờ khai thuế thu nhập cuối cùng của tiểu bang và liên bang.