Quỹ tương hỗ đã nhanh chóng trở thành công cụ đầu tư được nhiều người lựa chọn, đặc biệt là trong giới thiên niên kỷ và thế hệ Z. Sự thuận tiện khi bắt đầu và dễ dàng theo dõi hoạt động của quỹ được coi là hai trong số những lý do lớn nhất cho sự phổ biến của quỹ tương hỗ. Tổ chức quỹ tương hỗ là một thực thể liền mạch nhằm mục đích giao dịch cổ phiếu, trái phiếu và các chứng khoán khác để tối đa hóa lợi nhuận cho các nhà đầu tư của mình. Tổ chức này bao gồm một số giám đốc, cố vấn, nhà quản lý quỹ, nhà phân tích thị trường, nhà nghiên cứu và người giám sát. Nếu bạn cũng đang đầu tư vào quỹ tương hỗ, thì bạn chắc chắn đã nghe hoặc đọc thuật ngữ 'người giám sát quỹ tương hỗ'. Trong blog này, chúng tôi sẽ giải thích định nghĩa, vai trò và trách nhiệm của người giám sát quỹ tương hỗ.
Nhu cầu về một người giám sát quỹ tương hỗ nảy sinh do nhiệm vụ của chính phủ liên bang. Theo quy định của họ, bắt buộc phải duy trì sự tách biệt giữa tài sản quỹ, người quản lý quỹ và nhà tư vấn hoặc cố vấn đầu tư. Điều này nhằm đảm bảo sự an toàn, minh bạch và tránh mọi sự lạm dụng hoặc lạm dụng quyền hạn và quyền truy cập. Do đó, vai trò của một người giám sát quỹ tương hỗ được tạo ra để bảo vệ quyền lợi của các nhà đầu tư đã đóng góp vào tài sản của quỹ tương hỗ.
Người giám sát quỹ tương hỗ này có thể dưới hình thức tổ chức tài chính, ngân hàng, công đoàn tín dụng hoặc công ty tín thác. Điều này chủ yếu là do các loại tổ chức này đã được quản lý chặt chẽ bởi các cơ quan liên bang và được tổ chức hợp lý hóa cao với các quy trình nội bộ có liên quan (như kiểm toán, lưu trữ hồ sơ, báo cáo, v.v.), do đó, mọi người đều có lợi khi trao cho họ quyền giám sát tài sản của quỹ .
Như đã đề cập bên dưới, trách nhiệm chính của người giám sát quỹ tương hỗ là canh gác và bảo vệ chứng khoán và các tài sản khác theo mục đích của quỹ tương hỗ. Để thực hiện trách nhiệm lớn này, có một số nhiệm vụ nội tại liên quan. Chúng bao gồm:
Lưu giữ hồ sơ chi tiết của tất cả các giao dịch liên quan đến tài sản của quỹ tương hỗ.
Theo khả năng quản lý của mình, họ cũng đảm bảo thông tin chính xác và cập nhật liên quan đến những người nắm giữ cổ phiếu / đơn vị khác nhau và dữ liệu cá nhân của họ khi được cung cấp cho nhà quỹ.
Đối với tất cả các giao dịch mua bán tài sản, việc đối chiếu số tiền được cung cấp và xác nhận số lượng cổ phiếu / đơn vị tương đương được chuyển nhượng cho đúng nhà đầu tư (hoặc người môi giới của họ, tùy từng trường hợp), cũng là trách nhiệm của người quản lý một quỹ tương hỗ.
Ủy ban Trao đổi Bảo mật (SEC) là cơ quan quản lý chính trong tất cả các vấn đề bảo tồn thị trường giao dịch và theo các nhiệm vụ tuân thủ của họ, người giám sát quỹ tương hỗ phải đưa ra các báo cáo định kỳ và liên lạc theo định dạng mong muốn.
Hơn nữa, theo hướng dẫn của SEC, người giám sát quỹ tương hỗ cũng đóng vai trò là người 'nhìn thấy mọi thứ' và giám sát các báo cáo, hiệu suất và hoạt động của các công ty khác nhau mà tài sản quỹ tương hỗ đang được đầu tư.
Người giám sát cũng có thể quản lý việc thanh toán các chi phí quỹ liên quan đến việc mua hoặc bán các đơn vị / cổ phiếu, chẳng hạn như phí giao dịch và tiến hành quy trình mua lại.
Chúng ta đừng quên rằng những người giám sát quỹ tương hỗ không phải là tổ chức phi lợi nhuận. Ngoài các vai trò và trách nhiệm chính của họ được mô tả trong phần trước, còn có một số dịch vụ dọn phòng và giao dịch hoặc quản lý khác mà họ cung cấp; như một cách để bổ sung nguồn doanh thu nội bộ của họ. Chúng có thể bao gồm kế toán và ghi sổ quỹ, quản lý tuân thủ theo quy định, hợp đồng và pháp luật, dịch vụ thuế, v.v. Các chức năng chính của tổ chức quỹ tương hỗ là quản lý, vận hành và kế toán. Các chức năng còn lại của văn phòng hậu thuẫn thường được thuê ngoài cho người giám sát để hợp lý hóa hoạt động của chính quỹ và cũng như một phương tiện để đạt được hiệu quả về chi phí.
Ngoài những vai trò và trách nhiệm quan trọng khác nhau được thực hiện bởi những người giám sát quỹ tương hỗ, một khía cạnh quan trọng khác là kiểm soát việc lạm dụng quyền lực và quyền hạn của bất kỳ thực thể nào trong tổ chức quỹ tương hỗ. Có những trường hợp xảy ra khi giám đốc hoặc người quản lý quỹ có thể có quá nhiều quyền hạn và quyền truy cập vào quỹ của nhà đầu tư. Người quản lý quỹ tham gia trực tiếp vào các khoản đầu tư đang được thực hiện và các giao dịch đang được thực hiện, trong khi người giám sát đảm bảo lưu giữ hồ sơ chi tiết và điều tiết dòng tiền liên quan đến các giao dịch này. Với sự phân chia vai trò giữa người quản lý quỹ và người giám sát, sự thận trọng về tài chính được duy trì và có thể ngăn chặn được sự không phù hợp.
Để tóm tắt lại bài học của chúng tôi từ blog này, hội đồng quản trị của quỹ tương hỗ chịu trách nhiệm chọn người giám sát quỹ tương hỗ. Điều này thường ở dạng ngân hàng hoặc một ngân hàng có uy tín hoặc tổ chức tài chính. Mục đích rộng lớn của người giám sát quỹ tương hỗ là để bảo vệ tài sản của nhà đầu tư trong khi đảm bảo tuân thủ quy định đối với SEC và các nguyên tắc khác. Nó cũng giúp lập chính sách các quy trình, đảm bảo lưu giữ hồ sơ chi tiết của tất cả các giao dịch và giao dịch. Điều này được thực hiện với mục đích giảm thiểu các sai sót ngẫu nhiên và loại bỏ các nỗ lực cố ý gian lận. Ngoài những điều đã đề cập ở trên, người giám sát cũng có thể tham gia vào các hoạt động như thanh toán hoặc mua lại đơn vị / cổ phiếu, quản lý rủi ro và tuân thủ, và các dịch vụ thuế cho khách hàng của mình.