Tôi chỉ có thể tưởng tượng sự nhiệt tình của học sinh và giáo viên, những người cuối cùng sẽ có thể trở lại lớp học và học trực tiếp khi các trường học và cơ sở trên khắp đất nước bắt đầu hoạt động trở lại vào mùa thu này. Khi tôi đi dạo quanh khu phố của mình vào mỗi buổi sáng sớm vào mùa xuân này, những bãi cỏ phía trước được rải rác với những tấm biển thông báo “Xin chúc mừng, tốt nghiệp!” dành cho học sinh mẫu giáo, học sinh lớp năm, học sinh lớp 12 trung học phổ thông, học sinh tốt nghiệp đại học và mọi cấp lớp giữa khi các gia đình kỷ niệm những cột mốc quan trọng này.
Trải nghiệm của đại dịch đã nhắc nhở chúng ta rằng những kinh nghiệm giáo dục quan trọng và không thể thay thế đối với thế hệ tương lai của chúng ta. Đối với những người đang suy nghĩ về việc tặng món quà giáo dục cho một người thân yêu trẻ tuổi, chưa bao giờ có thời gian nào ý nghĩa hơn.
Có một số cách để làm một món quà có thể được sử dụng cho mục đích giáo dục, mỗi cách có một số đặc điểm riêng mà bạn nên đánh giá kỹ lưỡng trước khi quyết định chọn chiếc xe phù hợp để sử dụng.
Nếu bạn muốn đảm bảo món quà của mình được sử dụng một cách nghiêm ngặt cho mục đích giáo dục, có hai cách phổ biến để làm như vậy. Cách đầu tiên và đơn giản nhất là thanh toán trực tiếp cho việc học của sinh viên bằng cách viết séc học phí phải trả cho cơ sở giáo dục của họ. Thanh toán học phí theo cách này là một cách hiệu quả để cung cấp, vì loại hỗ trợ này không được tính vào số tiền miễn trừ thuế quà tặng hàng năm của bạn (15.000 đô la cho mỗi người vào năm 2021) hoặc số tiền miễn trừ suốt đời của bạn (11,7 triệu đô la cho mỗi người) miễn là séc được trả trực tiếp cho cơ sở giáo dục.
Mặc dù viết séc là một cách dễ dàng để thanh toán học phí đến hạn, nhưng nhiều phụ huynh hoặc thành viên trong gia đình bắt đầu nghĩ đến cách tiết kiệm chi phí đại học trong tương lai ngay khi sinh viên đại học tương lai được sinh ra. Một trong những phương pháp phổ biến nhất để tiết kiệm cho các chi phí giáo dục trong tương lai là kế hoạch tiết kiệm 529. Kế hoạch tiết kiệm 529 là một tài khoản được ưu đãi về thuế có thể được sử dụng để thanh toán các chi phí giáo dục đủ tiêu chuẩn. Khi kế hoạch tiết kiệm 529 được mở, bất kỳ ai cũng có thể đóng góp vào nó thay mặt cho người thụ hưởng.
Mặc dù không có khoản khấu trừ thuế thu nhập liên bang đối với việc đóng góp vào kế hoạch tiết kiệm 529, một số tiểu bang cung cấp khoản khấu trừ thuế thu nhập tiểu bang đối với các khoản đóng góp của một cư dân cho kế hoạch của tiểu bang của họ. Tài khoản, sau khi được đầu tư, sẽ được hoãn thuế mỗi năm cho đến khi học sinh vào đại học. Các khoản rút tiền từ tài khoản được miễn thuế miễn là tiền được sử dụng để thanh toán các chi phí giáo dục đủ tiêu chuẩn. (Từ quan trọng ở đây là “đủ điều kiện”, vì một số chi phí, chẳng hạn như phí đăng ký hoặc chi phí vận chuyển, không thuộc loại đủ điều kiện.) Một số ví dụ về chi phí giáo dục đủ tiêu chuẩn bao gồm:
Tuy nhiên, hãy nhớ rằng nếu tiền bị rút vì lý do khác ngoài mục đích sử dụng cho mục đích giáo dục đã nêu ở trên, thuế thu nhập và khoản phạt 10% sẽ áp dụng cho sự tăng trưởng trong tài khoản.
Vì tài khoản gói 529 thường được thiết lập vì lợi ích của người khác, bất kỳ khoản tiền nào bạn đóng góp đều được coi là quà tặng cho người đó, vì vậy khoản đóng góp của bạn là một cách tuyệt vời để sử dụng số tiền không bao gồm thuế quà tặng hàng năm của bạn. Bạn có thể đưa toàn bộ 15.000 đô la mỗi năm cho một người thụ hưởng duy nhất, hoặc 30.000 đô la nếu bạn đã kết hôn và vợ / chồng của bạn cũng đóng góp. Bạn cũng có thể tận dụng quy tắc đặc biệt và đóng góp một lần bằng cách tăng tốc lên đến năm năm quà tặng hàng năm của bạn cùng một lúc - 75.000 đô la nếu bạn còn độc thân hoặc 150.000 đô la nếu bạn đã kết hôn. Khoản đầu tư một lần trị giá 150.000 đô la cho kế hoạch tiết kiệm 529 khi một đứa trẻ được sinh ra sẽ trị giá hơn 350.000 đô la vào thời điểm chúng 18 tuổi nếu tài khoản này ở mức 5% mỗi năm.
Một số gia đình lo lắng về việc nạp quá nhiều tài khoản 529 cho con cái hoặc người thân của họ. Nếu người thân của bạn không học đại học hoặc đại học có chi phí thấp hơn bạn dự đoán ban đầu, một trong những tính năng tuyệt vời của gói 529 là bạn có thể thay đổi người thụ hưởng trong gói thành một thành viên khác trong gia đình của người thụ hưởng ban đầu. Cha mẹ có thể thay đổi người thụ hưởng thành một đứa trẻ khác, một người anh em họ hoặc thậm chí chính họ!
Gói 529 trả trước học phí là một cách khác để trả học phí đại học, mặc dù không hoàn toàn phổ biến như gói tiết kiệm 529 truyền thống được mô tả ở trên. Với gói học phí trả trước, bạn thanh toán trước các chi phí trong tương lai tại một trường cao đẳng hoặc đại học cụ thể, khóa học phí trong tương lai ngay hôm nay bất kể còn bao nhiêu năm cho đến khi nhập học thực tế.
Có nhiều cách khác để hỗ trợ tài chính cho việc học của người thân mà không cần bỏ tiền trực tiếp vào chi phí học phí. Tài khoản ủy thác và tài khoản lưu ký là một cách tuyệt vời để xây dựng tính linh hoạt.
Bằng cách thiết lập quỹ ủy thác, người được ủy thác có thể chỉ định họ muốn số tiền được sử dụng vào việc gì, tất cả những điều này sẽ được trình bày rõ ràng trong các điều khoản của quỹ ủy thác. Ví dụ:bạn có thể chỉ định rằng đó là chi phí liên quan đến giáo dục, chẳng hạn như nhà ở, ăn uống, đi lại, thực tập hoặc sách giáo khoa. Người được ủy thác cũng có thể chỉ định thời điểm có thể truy cập tiền bằng cách sử dụng giới hạn độ tuổi hoặc tạo các điều khoản để tiền được phân phối trong một khoảng thời gian cụ thể, chẳng hạn. Đối với những người làm quà tặng, quỹ tín thác cung cấp khả năng tùy chỉnh và linh hoạt hơn so với gói tiết kiệm 529 cung cấp. Tuy nhiên, quỹ tín thác đi kèm với chi phí pháp lý cao hơn để thiết lập và quản lý cũng như việc xử lý thuế kém thuận lợi hơn, vì quỹ tín thác không mang lại sự tăng trưởng hoặc phân phối miễn thuế như các kế hoạch tiết kiệm 529 đã làm.
Tài khoản lưu ký cung cấp cấu trúc tương tự như tài khoản ủy thác, mặc dù chúng dễ thiết lập hơn và ít tốn kém hơn. Tuy nhiên, không giống như quỹ tín thác, một khi người thụ hưởng đến tuổi trưởng thành, tài khoản sẽ trở thành của họ. Họ sẽ có thể kiểm soát tài khoản và sử dụng số tiền còn lại cho bất kỳ mục đích nào họ thích - cho dù đó là học phí và sách của học kỳ tới hay chiếc xe mới mà họ để mắt tới.
Tương tự như các gói 529, các khoản đóng góp cho cả tài khoản ủy thác và tài khoản giám hộ vì lợi ích của người khác được coi là quà tặng cho người đó, vì vậy bạn sẽ cần phải khai thuế quà tặng. Nếu bạn đang cân nhắc sử dụng tài khoản ủy thác hoặc tài khoản giám sát, người thụ hưởng có thể phải tuân theo các quy tắc của Kiddie Tax, vì vậy hãy cân nhắc điều này khi đánh giá các lựa chọn của bạn.
Món quà giáo dục, bất kể lớn hay nhỏ, sẽ tạo nên sự khác biệt lâu dài trong cuộc sống của một người thân yêu. Cuối cùng, dù bạn quyết định làm món quà này, hãy biết rằng không có cách nào sai để làm điều đó!
Khái niệm cơ bản về niên kim thu nhập:Những điều cần biết trước khi mua
Hơn 200 thành viên của cộng đồng công nghệ ký thư ngỏ phản đối lệnh cấm đi lại của Trump
5 cách thu hẹp vốn đầu tư mạo hiểm giúp tôi trở thành nhà lãnh đạo giỏi hơn
Bảo hiểm y tế có giá bao nhiêu vào năm 2021?
Cách viết thư yêu cầu bãi nại tại Tòa án khiếu nại nhỏ
