Tờ khai thuế năm 2018 của bạn chưa đến hạn cho đến tháng 4, nhưng nếu bạn muốn giảm thiểu hóa đơn thuế hoặc tối đa hóa số tiền hoàn lại, thì bây giờ là lúc bạn phải hành động.

Năm tính thuế 2018 kết thúc vào ngày 31 tháng 12, đây là ngày cuối cùng để thực hiện nhiều loại hành động sẽ ảnh hưởng đến bản khai thuế năm 2018 của bạn. Điều đó bao gồm việc thực hiện các hành động với các tài khoản được ưu đãi về thuế, chẳng hạn như tài khoản hưu trí.

Ví dụ:đối với những người khai thuế cá nhân có tài khoản như vậy, đêm giao thừa là ngày cuối cùng cho những điều sau:

1. Đóng góp vào hầu hết các tài khoản hưu trí tại nơi làm việc

Ngày 31 tháng 12 là ngày cuối cùng để đóng góp vào hầu hết các loại tài khoản hưu trí tại nơi làm việc.

Đối với năm tính thuế 2018, số tiền tối đa bạn có thể tiết kiệm trong 401 (k) hoặc hầu hết các tài khoản hưu trí tại nơi làm việc là:

• Đối với người lao động từ 49 tuổi trở xuống:$ 18.500
• Đối với người lao động từ 50 tuổi trở lên:$ 24.500

Lưu ý rằng những khoản này sẽ tăng trở lại trong năm tính thuế 2019.

Bạn có thể gửi tiền tiết kiệm vào tài khoản hưu trí cá nhân hoặc IRA cho đến Ngày Thuế vào mùa xuân tới - bao gồm cả IRA Roth và IRA truyền thống.

2. Lấy RMDs

Cái mà IRS gọi là “phân phối tối thiểu bắt buộc” hoặc RMD, thường áp dụng trong năm nay cho những người đã hoặc sẽ bước sang tuổi 70 ½ vào năm 2018 hoặc sớm hơn và những người có một số loại tài khoản hưu trí nhất định. Roth IRA là một ngoại lệ đối với RMD.

Nếu các khoản rút tiền bắt buộc này áp dụng cho bạn trong năm tính thuế 2018 nhưng bạn không thực hiện đầy đủ, IRS có khả năng sẽ phạt bạn. Số tiền phạt tương đương với 50 phần trăm RMD mà bạn không thực hiện. Vì vậy, nếu bạn không nhận được 2.000 RMD đô la, thì đó là khoản phạt 1.000 đô la.

Thời hạn cuối cùng để thực hiện RMD năm 2018 nói chung là:

• Tháng 12 31:Dành cho người nộp thuế từ 70 tuổi trở lên sẽ bước sang năm 2018
• Ngày 1 tháng 4:Dành cho những người nộp thuế đã bước sang tuổi 70 ½ trong năm 2018

Vì vậy, số tiền chính xác mà bạn phải rút từ tài khoản hưu trí khi áp dụng RMD là bao nhiêu? Đó không phải là số tiền đặt trước. IRS có công thức RMD chủ yếu dựa trên số dư tài khoản và tuổi của bạn. Nó được trình bày chi tiết trong IRS Publication 590-B.

Tuy nhiên, với các tài khoản hưu trí do người sử dụng lao động tài trợ, IRS cho biết nhà tài trợ hoặc quản lý chương trình nên tính RMD cho bạn.

3. Tiêu tiền trong FSA

Tài khoản chi tiêu linh hoạt cho sức khỏe, hoặc FSA, là một loại tài khoản được ưu đãi về thuế mà người sử dụng lao động có thể cung cấp. Nó cho phép những người lao động tham gia thanh toán các chi phí y tế tự túi đủ điều kiện được miễn thuế một cách hiệu quả.

Điểm khó khăn là - không giống như các tài khoản tiết kiệm y tế (HSA) - các FSA phải tuân theo điều khoản sử dụng hoặc mất mát. Nói cách khác, người lao động nói chung phải chi tiêu bất kỳ khoản tiền nào trong FSA của họ trong năm kế hoạch bảo hiểm y tế của họ, nếu không sẽ bị mất tiền.

Vì vậy, nếu năm kế hoạch của bạn kết thúc vào ngày 31 tháng 12, ngày đó có thể là hạn chót để bạn chi tiêu bất kỳ khoản tiền nào hiện có trong FSA của mình. Nhà tuyển dụng có thể chọn cung cấp một trong hai loại gia hạn thời hạn, nhưng cả hai đều có giới hạn.

Bạn đã chuẩn bị cho những thời hạn này chưa? Hãy cho chúng tôi biết bằng cách bình luận bên dưới hoặc trên trang Facebook của chúng tôi.