Bạn có IRA truyền thống mà bạn định chuyển cho những người thừa kế của mình vào một ngày nào đó không? Việc hoàn thiện luật hưu trí mới có thể vừa kéo tấm thảm ra khỏi một số khía cạnh nhất định của kế hoạch đó đối với nhiều người Mỹ.
Đạo luật SECURE, được ký thành luật vào tháng 12 năm 2019, là một trong những thay đổi pháp luật về hưu trí sung mãn nhất mà chúng tôi đã thấy trong hơn một thập kỷ. IRA kế thừa và các điều khoản RMD cập nhật trong luật này có thể ảnh hưởng đến kế hoạch hưu trí và di sản của bạn, vì vậy hãy đọc để tìm hiểu hai bước thông minh về thuế mà bạn có thể muốn thực hiện ngay bây giờ:
Nhưng trước tiên, một số thông tin cơ bản về những gì đã thay đổi chính xác khi thông qua Đạo luật AN TOÀN và điều đó có thể ảnh hưởng trực tiếp đến bạn và những người thừa kế của bạn như thế nào.
Đạo luật AN TOÀN đi kèm với hai lợi ích chính cho những người tiết kiệm hưu trí, đây là một tin tuyệt vời cho họ. Tuy nhiên, những lợi ích này đi kèm với một cái giá phải trả, sẽ do những người thừa kế của họ chi trả:
Vì vậy, bạn có thể làm gì về điều đó? Đây là hai khả năng:
Trước đây với IRA kế thừa, việc chọn người thụ hưởng trẻ hơn vợ / chồng bạn là điều hợp lý - đặc biệt nếu vợ / chồng của bạn không phụ thuộc vào thu nhập trong IRA của bạn và tiền cuối cùng sẽ được chuyển cho thế hệ tiếp theo. Điều này cho phép tăng thêm số dư được ưu đãi thuế đối với số dư còn lại trong tài khoản. Một số người đã đặt tên cháu hoặc chắt của họ là người thụ hưởng tài khoản để giảm hơn nữa phân phối bắt buộc đi kèm với tài sản Roth IRA truyền thống được thừa kế.
Với việc thông qua Đạo luật AN TOÀN, đây có thể là thời điểm tốt để xem xét lại chiến lược đó. Đặt tên vợ / chồng là người thụ hưởng chính IRA của bạn thay vì người không phải là vợ / chồng sẽ cho phép họ tiếp tục phát triển được ưu đãi thuế mà không phải tuân theo thời hạn 10 năm tích cực cho việc rút tiền. Mặc dù họ vẫn phải tuân theo RMD từ tài khoản đó dựa trên tuổi thọ của họ, những lần rút tiền đó có thể sẽ ít hơn những gì sẽ được yêu cầu theo kế hoạch rút tiền 10 năm.
Để giảm hơn nữa tác động của thuế đối với những người thừa kế của họ, người phối ngẫu còn sống có thể sử dụng thu nhập RMD đó để làm quà tặng cho những người thừa kế của họ khi họ vẫn đang sống. Người phối ngẫu còn sống cũng có thể rút tiền và sử dụng thu nhập để đóng góp vào một tài khoản chịu thuế sẽ nhận được một khoản chi phí tăng lên vào thời điểm họ qua đời, để lại cho những người thừa kế của họ một tài khoản hầu như không phải chịu bất kỳ hậu quả nào về thuế.
Hãy xem xét và so sánh hai chiến lược IRA kế thừa này cho vợ / chồng và không phải là vợ / chồng:
Net net:Theo luật mới, hãy suy nghĩ lại kế hoạch của bạn cho các IRA kế thừa. Thường có một lợi ích đáng kể khi đặt tên cho vợ / chồng là người thụ hưởng và sau đó cho phép tài sản đó được chuyển giao cho thế hệ tiếp theo thay vì trao trực tiếp cho con cái.
Bây giờ có thể là thời điểm tốt để xem xét chuyển đổi Roth. Khi bạn chuyển đổi IRA truyền thống thành Roth, bạn thường chuyển các nội dung từ IRA thành Roth. Khi bạn làm điều này, bạn phải trả thuế cho việc rút tiền nhưng tài sản còn lại của bạn sẽ phát triển sau khi chuyển đổi miễn thuế. Mặc dù chuyển đổi Roth đã từng là một lựa chọn cho những người về hưu trong một thời gian, nhưng giờ đây nó có thể có lợi hơn bao giờ hết. Với Đạo luật BẢO MẬT, sự chậm trễ trong RMD có thể sẽ dẫn đến số dư tài khoản lớn hơn, điều này có thể đồng nghĩa với trách nhiệm thuế nhiều hơn khi rút tiền, đặc biệt nếu những người thụ hưởng không phải là vợ / chồng của bạn đã ở trong những năm thu nhập cao nhất của họ.
Chuyển tiền vào tài khoản Roth thường là một cách phổ biến để chuyển tiền cho thế hệ tiếp theo. Theo Đạo luật AN TOÀN, Roth IRA vẫn phải được phân phối trong vòng 10 năm. Tuy nhiên, vì các khoản phân phối từ tài khoản Roth được miễn thuế, người thụ hưởng của bạn có thể để tài khoản Roth phát triển và sau đó nhận toàn bộ phân phối vào năm 10 mà không phải chịu thuế. Giờ đây, lịch trình thu nhập đã tăng nhanh cho những người thụ hưởng, việc chuyển tài sản của Roth có thể còn thuận lợi hơn so với tài sản truyền thống.
Bạn đang suy nghĩ về việc có nên chuyển đổi tài sản IRA truyền thống của bạn sang Roth không? Bạn nên xem xét khung thuế hiện tại của mình cũng như của người thụ hưởng. Nếu bạn cho rằng người thụ hưởng của mình sẽ ở trong khung thuế cao hơn hiện tại (ví dụ:con bạn trong những năm làm việc đầu tiên của chúng), thì có thể hợp lý khi chuyển IRA truyền thống của bạn sang Roth ngay bây giờ và trả thuế ở mức thấp hơn (trái ngược với việc con bạn nhận tiền phân phát sau khi bạn qua đời với mức thuế suất cao hơn của chúng). Tất nhiên, điều quan trọng là phải tính đến tác động mà việc thanh toán một hóa đơn thuế lớn ngày hôm nay có thể có đối với việc nghỉ hưu của chính bạn. Điều cuối cùng bạn muốn là nỗ lực lập kế hoạch di sản của bạn để đặt kế hoạch nghỉ hưu của riêng bạn vào tình thế nguy hiểm.
Việc thông qua luật hưu trí mới trong Đạo luật AN TOÀN sẽ giúp ích cho những người tiết kiệm và những người về hưu không sống lâu hơn thu nhập của họ. Tuy nhiên, nó phải trả giá. Vì vậy, nếu bạn đã kế thừa IRA như một phần của kế hoạch chuyển nhượng tài sản của mình, bây giờ là lúc để xem xét lại những người thụ hưởng được nêu tên trong IRA của bạn. Đây cũng là thời điểm tốt để cân nhắc xem bạn có nên bắt đầu chuyển đổi tài sản IRA truyền thống của mình sang Roth hay không.
Để biết thêm thông tin về Đạo luật AN TOÀN, hãy xem Giải thích Đạo luật AN TOÀN:Các mẹo về hưu nên làm ngay bây giờ.
Cách thuyết phục ai đó tiết kiệm tiền
Tiền trong tài khoản chi tiêu linh hoạt sẽ sớm bay hơi
Tránh 5 loại thực phẩm này có thể bảo vệ thị lực của bạn khi bạn già đi
Tiền bạc có thể gây ra căng thẳng trong bất kỳ cuộc hôn nhân nào, nhưng khi một người đến từ một nền tảng tài chính khác với người kia, mọi thứ có thể trở nên đặc biệt khó khăn.
Cách tính kết quả thay đổi tỷ giá hối đoái